蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估亞評(píng)報(bào)字(2024)第397號(hào)二0二四年八月二十六日法定評(píng)估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告亞評(píng)報(bào)字(2024)第397號(hào)東莞市華立實(shí)業(yè)股份有限公司擬股權(quán)收購(gòu)涉及的蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告701,780,000.00元2024年08月26日北京亞太聯(lián)華資產(chǎn)評(píng)估有限公司會(huì)員編號(hào)：11200052會(huì)員編號(hào)：41100003(可掃描二維碼查詢(xún)備案業(yè)務(wù)信息)說(shuō)明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行北京亞太聯(lián)華資產(chǎn)評(píng)估有限公司蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估 2 4 4 六、評(píng)估依據(jù) 九、評(píng)估假設(shè) 3 34 1 2亞評(píng)報(bào)字(2024)第397號(hào)限公司股東全部權(quán)益在2024年5月31日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況報(bào)3本評(píng)估結(jié)論的使用有效期為一年，即自評(píng)估基準(zhǔn)日2024年5月31日起至2025年 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估4亞評(píng)報(bào)字(2024)第397號(hào)司股東全部權(quán)益在2024年5月31日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況報(bào)告如(一)委托人品);貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方經(jīng)營(yíng)活動(dòng))(二)被評(píng)估單位街道苑坪平心路99號(hào)。 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估5經(jīng)營(yíng)活動(dòng))四代AI智能超濾膜裝備”入選水利部“農(nóng)村供水水質(zhì)保障實(shí)用技術(shù)(產(chǎn)品)清單(第一批)”。(1)公司設(shè)立62018年10月，尚源智能成立，注冊(cè)資本10,000萬(wàn)元，其中陳杰認(rèn)繳出資5,100萬(wàn)元，張合壽認(rèn)繳出資3,900萬(wàn)元，張琦認(rèn)繳出資1,000萬(wàn)元，股東姓名12張合壽3(2)第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2020年1月16日，尚源智能召開(kāi)股東會(huì)，會(huì)議決議分別將原股東陳杰、張合壽持有的尚源智能51%和29%的股權(quán)以0元轉(zhuǎn)讓給蘇州鵬博企業(yè)1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司23王偉民(3)第一次增資2020年3月，福建正恒投資集團(tuán)有限公司(曾用名：福建正恒投資有限公司)與尚公司向尚源智能投資9,000萬(wàn)元，持有尚源智能增資后30%的股權(quán)。其中5%的股權(quán)由71蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團(tuán)有限公司34王偉民(4)第二次增資2021年11月23日，河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)與尚源智能、蘇州鵬博企定河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)向尚源智能投資，以2,850萬(wàn)元的價(jià)格認(rèn)購(gòu)尚源1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團(tuán)有限公司3河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)45王偉民(5)第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓鵬博企業(yè)管理有限公司將其持有的尚源智能4.6675%股權(quán)(對(duì)應(yīng)認(rèn)繳出資額750萬(wàn)元)1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團(tuán)有限公司3河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)45王偉民6周予東(6)第三次增資82022年7月15日，尚源智能召開(kāi)股東會(huì)決議，決議通過(guò)同意吸收蘇州市鴻源眾尚1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團(tuán)有限公司3河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)4蘇州市鴻源眾尚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)56王偉民7周予東(7)第四次增資2023年2月20日，尚源智能召開(kāi)股東會(huì)決議通過(guò)業(yè)(有限合伙)為公司新股東，其中蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)以貨幣1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2蘇州市鴻源眾尚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)3福建正恒投資集團(tuán)有限公司4河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)5蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)67王偉民8周予東99、基準(zhǔn)日及近兩年資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)狀況尚源智能兩年一期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)(母公司口徑)2024年5月31日2023年12月31日2022年12月31日總資產(chǎn)凈資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率2024年1至5月2023年度2022年度營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)總資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率尚源智能兩年一期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)(合并口徑)2024年5月31日2023年12月31日2022年12月31日總資產(chǎn)凈資產(chǎn)歸母凈資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率2024年1至5月2023年度2022年度營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)歸母凈利潤(rùn)總資產(chǎn)收益率-4.15% 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估會(huì)師報(bào)字(2024)第12051號(hào)”無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，2022年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)。(1)主要稅種及稅率序號(hào)稅種計(jì)稅依據(jù)1以按稅法規(guī)定計(jì)算的銷(xiāo)售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)2實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額3教育費(fèi)附加實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額4地方教育費(fèi)附加實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額5企業(yè)所得稅(2)主要稅收優(yōu)惠蘇州尚源智能科技有限公司于2023年11月6政廳、國(guó)家稅務(wù)總局江蘇省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，批準(zhǔn)號(hào)為GR202332005606,有效期3年。(一)評(píng)估對(duì)象(二)評(píng)估范圍貨幣資金交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)收款項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)付職工薪酬存貨應(yīng)交稅費(fèi)合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債：債權(quán)投資其他債權(quán)投資租賃負(fù)債長(zhǎng)期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資預(yù)計(jì)負(fù)債其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)其他非流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)(三)委估資產(chǎn)的主要情況 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估投資日期持股比例并1尚源智慧科技(蘇州)有限公司是2上海潤(rùn)源水務(wù)科技有限公司是3鄭州清源智能裝備科技有限公司是4沈陽(yáng)尚源智慧科技有限公司是5江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司是6安徽州源水務(wù)科技有限責(zé)任公司否7尚源智能科技(安徽)有限責(zé)任公司是尚源智慧科技有限公司簡(jiǎn)稱(chēng)“沈陽(yáng)尚源”,尚源智智慧”)。萬(wàn)元，機(jī)器設(shè)備購(gòu)置于2021-2023年，目前設(shè)備放置(安裝)于辦公區(qū)域，設(shè)備運(yùn)行狀車(chē)輛主要為本田轎車(chē)、寶駿轎車(chē)等公務(wù)用車(chē)，賬面價(jià)值為41.79萬(wàn)元；購(gòu)置于2020-2024年，目前電子設(shè)備及其他放置(安裝)于辦公區(qū)域，截至評(píng)估基準(zhǔn)日使用正 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估1#辦公樓共8層，證載建筑面積5,089.29平方米，竣工日期為2022年01月21日，辦證日期為2022年3月，實(shí)際用途為辦公樓，結(jié)2#廠(chǎng)房共6層，證載建筑面積9,545.64平方米，竣工日期為2022年01月21日，辦證日期為2022年3月，實(shí)際用途為廠(chǎng)房，結(jié)構(gòu)3#廠(chǎng)房共1層，證載建筑面積6,342.07平方米，竣工日期為2022年01月21日，辦證日期為2022年3月，實(shí)際用途為廠(chǎng)房，結(jié)構(gòu)為鋼結(jié)構(gòu)，于2022年9月經(jīng)設(shè)計(jì)改造權(quán)利人不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證編號(hào)土地面積使用期限是否抵押尚源智能蘇(2022)蘇州市第9022676號(hào)橫扇街道菀坪平心路99號(hào)至2070年9月13日工業(yè)用地出讓是保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告(上會(huì)師報(bào)字(2024)第12051號(hào)),評(píng)估是在企業(yè)經(jīng)過(guò)審計(jì)的基序號(hào)專(zhuān)利號(hào)態(tài)類(lèi)型專(zhuān)利申請(qǐng)時(shí)間授權(quán)公告日1尚源智能一種全自動(dòng)多功能多用途節(jié)能環(huán)保水發(fā)明專(zhuān)利2尚源智能一種反滲透裝置凈化過(guò)濾組件加工工藝發(fā)明專(zhuān)利3尚源智能濾凈化濾芯固定系統(tǒng)發(fā)明專(zhuān)利4尚源智能、鄭州清源、發(fā)明專(zhuān)利5尚源智能一種便于更換濾芯的集裝箱式超濾凈實(shí)用新型6尚源智能實(shí)用新型7尚源智能帶有產(chǎn)水增壓系統(tǒng)的集裝箱式超濾一實(shí)用新型8尚源智能結(jié)構(gòu)的集中供水超實(shí)用新型9尚源智能實(shí)用新型尚源智能式混凝沉淀超濾組實(shí)用新型尚源智能、鄭州清源、實(shí)用新型序號(hào)著作權(quán)人證書(shū)編號(hào)軟件著作權(quán)名稱(chēng)首次發(fā)表日1尚源智能軟著登字第7029262號(hào)原始取得2尚源智能軟著登字第原始取得3尚源智能軟著登字第微動(dòng)力超濾設(shè)備PLC數(shù)控運(yùn)維管理系統(tǒng)V1.0原始取得4尚源智能軟著登字第原始取得5尚源智能軟著登字第原始取得6尚源智能軟著登字第7029261號(hào)原始取得7尚源智能軟著登字第7024843號(hào)原始取得8尚源智能軟著登字第7024858號(hào)原始取得9尚源智能軟著登字第原始取得尚源智能軟著登字第7024842號(hào)原始取得尚源智能軟著登字第7570190號(hào)原始取得尚源智能軟著登字第7568482號(hào)集裝箱式超濾凈水設(shè)備智能管控平臺(tái)原始取得尚源智能軟著登字第7569672號(hào)原始取得尚源智能軟著登字第7568483號(hào)型系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第7570129號(hào)集裝供水超濾凈水設(shè)備管網(wǎng)壓力監(jiān)測(cè)系統(tǒng)V1.0原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第10048890號(hào)尚源智能布管排泥式超濾一體化凈水設(shè)備系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10064094號(hào)尚源智能散射光譜在線(xiàn)濁度檢測(cè)儀控制系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10064186號(hào)尚源智能原水提升超濾一體化凈水設(shè)備系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10064185號(hào)尚源智能產(chǎn)水增壓集裝箱式超濾一體化凈水設(shè)備系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10048829號(hào)尚源智能超濾膜污染評(píng)估及預(yù)警系統(tǒng)原始取得尚源智能軟著登字第11709955號(hào)原始取得尚源智能軟著登字第10048891號(hào)尚源智能凈水設(shè)備維修管理系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10074616號(hào)尚源智能凈水售后服務(wù)管理軟件V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10048892號(hào)尚源智能凈水管理平臺(tái)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11737029號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第10048824號(hào)尚源智能設(shè)備租聘凈水管理軟件V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11745858號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第10045880號(hào)尚源智能反滲透水凈水處理設(shè)備軟件原始取得尚源智能軟著登字第11586328號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11600962號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11600683號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11771127號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11657946號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11642487號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11644257號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11651419號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11661802號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11693274號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11556598號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11716939號(hào)原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第12237613號(hào)尚源分布式農(nóng)飲水?dāng)?shù)字化管控平臺(tái)原始取得尚源智能軟著登字第12248814號(hào)尚源分布式裝備水廠(chǎng)自控軟件V1.0原始取得尚源智能軟著登字第12248820號(hào)尚源城鄉(xiāng)供水一體化智慧水務(wù)管控平臺(tái)原始取得尚源智能軟著登字第12248472號(hào)尚源邊緣計(jì)算智能管控系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11736840號(hào)尚源分布式水廠(chǎng)管控平臺(tái)APP.V6.0原始取得尚源智能軟著登字第11729559號(hào)尚源分布式水廠(chǎng)管控平臺(tái)V6.0原始取得尚源智能軟著登字第11729558號(hào)原始取得尚源智能軟著登字第11729562號(hào)云邊協(xié)同管理平臺(tái)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11721087號(hào)尚源智能生產(chǎn)線(xiàn)自動(dòng)測(cè)試系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11721057號(hào)尚源PDM產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)V3.3原始取得值)本項(xiàng)目評(píng)估基準(zhǔn)日是2024年5月31日。(一)經(jīng)濟(jì)行為依據(jù)(二)法律、法規(guī)依據(jù)1、《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》(2016年主席令第46號(hào));2、《中華人民共和國(guó)公司法》(2023年12月29日第十四屆全國(guó)人民代表大會(huì)常3、《中華人民共和國(guó)民法典》(2020年5月28日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過(guò));年1月2日修改);5、《中華人民共和國(guó)證券法》(2019年12月28日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常年第3次委務(wù)會(huì)議審議通過(guò));7、《上市公司收購(gòu)管理辦法》(2020年3月20日第五次修訂);8、《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》(2019年8月26日第十三屆全國(guó)人民代9、《中華人民共和國(guó)土地管理法》(2019年8月26日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)修訂):11、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》(2018年12月29日第十三屆全國(guó)人民代表12、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》(2007年11月28日國(guó)務(wù)院第197次常務(wù)會(huì)議通過(guò)，2019年修訂);13、《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》(1993年國(guó)務(wù)院第134號(hào)令，2017年第二次修訂);【2016】36號(hào));16、《關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局海關(guān)總署公告2019年第39號(hào));18、《財(cái)政部、稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知》(財(cái)稅【2018】32號(hào));19、《中華人民共和國(guó)專(zhuān)利法》(2020年10月17日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常20、《中華人民共和國(guó)商標(biāo)法》(2019年4月23日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十次會(huì)議修正);21、《中華人民共和國(guó)著作權(quán)法》(2020年11月11日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)(三)準(zhǔn)則依據(jù)1、《資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則》(財(cái)資【2017】43號(hào));2、《資產(chǎn)評(píng)估職業(yè)道德準(zhǔn)則》(中評(píng)協(xié)【2017】30號(hào));3、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(中評(píng)協(xié)【2018】35號(hào));4、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評(píng)估程序》(中評(píng)協(xié)【2018】36號(hào));5、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評(píng)估委托合同》(中評(píng)協(xié)【2017】33號(hào));6、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評(píng)估檔案》(中評(píng)協(xié)【2018】37號(hào));7、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一機(jī)器設(shè)備》(中評(píng)協(xié)【2017】39號(hào));8、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一不動(dòng)產(chǎn)》(中評(píng)協(xié)【2017】38號(hào));9、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一企業(yè)價(jià)值》(中評(píng)協(xié)【2018】38號(hào));10、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一無(wú)形資產(chǎn)》(中評(píng)協(xié)【2017】37號(hào));11、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一利用專(zhuān)家工作及相關(guān)報(bào)告》(中評(píng)協(xié)【2017】313、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一知識(shí)產(chǎn)權(quán)》(中評(píng)協(xié)【2023】14號(hào));14、《資產(chǎn)評(píng)估對(duì)象法律權(quán)屬指導(dǎo)意見(jiàn)》(中評(píng)協(xié)【2017】48號(hào));15、《資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值類(lèi)型指導(dǎo)意見(jiàn)》(中評(píng)協(xié)【2017】47號(hào));16、《專(zhuān)利資產(chǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)》(中評(píng)協(xié)【2017】49號(hào));17、《著作權(quán)資產(chǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)》(中評(píng)協(xié)【2017】50號(hào));18、《商標(biāo)資產(chǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)》(中評(píng)協(xié)【2017】51號(hào));19、《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》(中評(píng)協(xié)【2017】46號(hào));(四)權(quán)屬依據(jù)2、專(zhuān)利權(quán)證(發(fā)明專(zhuān)利證書(shū)、實(shí)用新型專(zhuān)利證書(shū));4、軟件著作權(quán)(版權(quán))相關(guān)權(quán)屬證明；(五)取價(jià)依據(jù)2、《江蘇省建筑與裝飾工程計(jì)價(jià)定額》(2014版);3、《江蘇省安裝工程計(jì)價(jià)定額》(2014版);4、《江蘇省市政工程計(jì)價(jià)定額》(2014版);5、蘇州市2024年5月建設(shè)工程價(jià)格信息；6、建設(shè)部《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程工期定額》(2000年);7、《吳江區(qū)城鎮(zhèn)建設(shè)用地宗地地價(jià)修正系數(shù)表及說(shuō)明表》(2021年4月);9、《資產(chǎn)(價(jià)格)評(píng)估常用技術(shù)指標(biāo)和參數(shù)大全》(2019年);部稅務(wù)總局公告2023年第43號(hào));(六)其他參考依據(jù)1、《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則術(shù)語(yǔ)2020》(中評(píng)協(xié)【2020】31號(hào));2、《監(jiān)管規(guī)則適用指引——評(píng)估類(lèi)第1號(hào)》(中國(guó)證監(jiān)會(huì)2021年1月22日); 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估6、上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的“上會(huì)師報(bào)字(2024)第12051號(hào)”(一)評(píng)估方法簡(jiǎn)介(二)評(píng)估方法的選擇 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(三)評(píng)估結(jié)論的確定(四)本次采用方法介紹(1)收益法評(píng)估基本思路蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估后加總計(jì)算得出企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)價(jià)值，然后再加上溢余資產(chǎn)價(jià)值、非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)價(jià)值、長(zhǎng)期投資價(jià)值，再減去非經(jīng)營(yíng)負(fù)債和有息債務(wù)后得出股東全部權(quán)益價(jià)值。(2)評(píng)估模型股東全部權(quán)益價(jià)值=企業(yè)整體價(jià)值-有息債務(wù)價(jià)值企業(yè)整體價(jià)值=經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)價(jià)值+溢余資產(chǎn)價(jià)值+非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)價(jià)值+長(zhǎng)期投資價(jià)值-非經(jīng)營(yíng)性負(fù)債價(jià)值經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)價(jià)值的公式為：符號(hào)含義：PV一經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)價(jià)值；Ri一企業(yè)第i年預(yù)期凈現(xiàn)金流量；n一收益期限；Rn—n年以后，企業(yè)永續(xù)經(jīng)營(yíng)期的預(yù)期凈現(xiàn)金流量。(3)預(yù)測(cè)期限的說(shuō)明n為第一階段企業(yè)發(fā)展期的經(jīng)營(yíng)期限，企業(yè)轉(zhuǎn)入穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)期以后，在假設(shè)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的前提下，第二階段經(jīng)營(yíng)期限→0。對(duì)企業(yè)第i年凈現(xiàn)金流量Ri的說(shuō)明：Ri為企業(yè)第一階段第i年的預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈自由現(xiàn)金流量。(4)凈現(xiàn)金流量的確定凈現(xiàn)金流量采用企業(yè)經(jīng)營(yíng)自由凈現(xiàn)金流量，基本公式為：凈現(xiàn)金流量=息前稅后利潤(rùn)+折舊和攤銷(xiāo)一資本性支出一營(yíng)運(yùn)資金凈增加(5)折現(xiàn)率的確定按照收益額與折現(xiàn)率口徑一致的原則，考慮到本次評(píng)估收益額口徑為企業(yè)凈現(xiàn)金流量，則折現(xiàn)率選取加權(quán)平均資本成本(WACC)?；竟綖椋篧ACC=Ke×E/(D+E)+Kd×D/(D+符號(hào)含義：WACC一加權(quán)平均資本成本；Ke一權(quán)益資本成本； 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(6)溢余資產(chǎn)價(jià)值的確定(8)有息債務(wù)的確定 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估率(P/B比率)、市售率(EV/Sales)或適用。其次考慮市盈率(P/E比率)、企業(yè)價(jià)值倍數(shù)(EV(5)對(duì)價(jià)值比率進(jìn)行調(diào)整 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(7)進(jìn)行溢價(jià)和折價(jià)的調(diào)整(一)接受委托 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(四)編制和提交評(píng)估報(bào)告(一)基本假設(shè) 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(二)一般假設(shè)(三)收益法評(píng)估特殊假設(shè) 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估3、有關(guān)尚源智能公司未來(lái)收益預(yù)測(cè)(現(xiàn)金流量預(yù)測(cè))的數(shù)據(jù)由尚源智能管理層提視為是對(duì)收益預(yù)測(cè)(現(xiàn)金流量預(yù)測(cè))可實(shí)現(xiàn)程度的保證。(三)市場(chǎng)法評(píng)估特殊假設(shè) 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(一)收益法評(píng)估結(jié)論元，與經(jīng)審計(jì)后的母公司口徑所有者權(quán)益賬面價(jià)值27,532.80萬(wàn)元比較，評(píng)估增值(二)市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)論在評(píng)估基準(zhǔn)日2024年5月31日，采用市場(chǎng)法評(píng)估后尚源智能股東全部權(quán)益價(jià)值為估增值45,449.20萬(wàn)元，增值率為165.07%;與經(jīng)審計(jì)后的合(三)對(duì)評(píng)估結(jié)論的分析和選擇 (四)最終評(píng)估結(jié)論(五)評(píng)估結(jié)論使用有效期本次評(píng)估利用了上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)于202留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告(上會(huì)師報(bào)字(2024)第12051號(hào))。我們通過(guò)合法途徑獲得了審計(jì)報(bào)(六)評(píng)估程序受限的有關(guān)情況、評(píng)估機(jī)構(gòu)采取的彌補(bǔ)措施及對(duì)評(píng)估結(jié)論影響的情況(七)擔(dān)保、租賃及其或有負(fù)債(或有資產(chǎn))等事項(xiàng)序號(hào)額期限1尚源智能中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州長(zhǎng)三角一體化示范區(qū)分行、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司蘇州長(zhǎng)三角一體化示范區(qū)分行、中國(guó)銀行股份有限公司蘇州長(zhǎng)三角一體化州市吳江區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第9022676號(hào))2尚源智能中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州長(zhǎng)三角一3尚源智能中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州長(zhǎng)三角一定期存單(10-172966942)本次評(píng)估未考慮上述擔(dān)保事項(xiàng)對(duì)評(píng)估結(jié)論造成的影響，提醒報(bào)告使用人關(guān)注該事2、租賃事項(xiàng)截至本評(píng)估基準(zhǔn)日2024年5月31日，尚源智能提序號(hào)出租承租方/出起租日期到期日1蘇州市吳江苑坪社區(qū)創(chuàng)業(yè)路金苑小區(qū)59-20號(hào)2陳福珍蘇州市吳江區(qū)菀坪社區(qū)菀南村103王永和4110號(hào) 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估(十)其他需要說(shuō)明的事項(xiàng) 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估二、蘇州尚源智能科技有限公司審計(jì)報(bào)告(上會(huì)師報(bào)字(2024)第12051號(hào))東莞市華立實(shí)業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)于2024年3月22日召類(lèi)型有限責(zé)任公司(自然人投資或控股)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼蘇州市吳江區(qū)蘇州河路18號(hào)太湖新城科創(chuàng)園3號(hào)樓1樓服務(wù)董建剛1098.9萬(wàn)元人民幣成立日期營(yíng)業(yè)期限2020-01-10至無(wú)固定期限經(jīng)營(yíng)范圍法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))類(lèi)型有限責(zé)任公司(自然人獨(dú)資)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼店11層02辦公陳強(qiáng)1000萬(wàn)元人民幣成立日期營(yíng)業(yè)期限2019-02-26至無(wú)固定期限經(jīng)營(yíng)范圍的投資。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))類(lèi)型統(tǒng)一社會(huì)信用代碼蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)橫扇街道菀坪平心路99號(hào)蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司出資額100萬(wàn)元人民幣成立日期營(yíng)業(yè)期限2022-07-07至2052-07-06經(jīng)營(yíng)范圍一般項(xiàng)目：企業(yè)管理咨詢(xún)；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備制(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)類(lèi)型統(tǒng)一社會(huì)信用代碼鄭州市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)冬青街26號(hào)5號(hào)樓10層195號(hào)廣州豫博投資管理有限公司出資額3000萬(wàn)元人民幣成立日期營(yíng)業(yè)期限2021-11-22至無(wú)固定期限經(jīng)營(yíng)范圍的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))類(lèi)型統(tǒng)一社會(huì)信用代碼蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)迎賓大道333號(hào)蘇州灣東方創(chuàng)投基地38號(hào)樓廣州豫博投資管理有限公司出資額10,000萬(wàn)元人民幣成立日期營(yíng)業(yè)期限2022-08-30至無(wú)固定期限經(jīng)營(yíng)范圍一般項(xiàng)目：創(chuàng)業(yè)投資(限投資未上市企業(yè))(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))(六)張琦(七)王偉民(八)周予東(一)尚源智能基本情況企業(yè)性質(zhì)有限責(zé)任公司(自然人投資或控股)蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)橫扇街道菀坪平心路99號(hào)主要辦公地點(diǎn)蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)橫扇街道菀坪平心路99號(hào)董建剛20000萬(wàn)元人民幣實(shí)繳資本20000萬(wàn)元人民幣成立日期2018年10月31日統(tǒng)一社會(huì)信用代碼經(jīng)營(yíng)范圍人工智能產(chǎn)品的研發(fā)與銷(xiāo)售；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成與數(shù)據(jù)處理；術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢(xún)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))一般項(xiàng)目：環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備制造；氣體、液體分離及純凈設(shè)備制造；工業(yè)自動(dòng)控制系統(tǒng)裝置制造；電子元器件與機(jī)電組件設(shè)備制造；機(jī)械電氣設(shè)備制造(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)出資比例1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團(tuán)有限公司3(有限合伙)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)出資比例4河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)5張琦6王偉民7蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)8周予東(一)協(xié)議簽署方乙方1:蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司乙方2:福建正恒投資集團(tuán)有限公司乙方4:河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)乙方5:王偉民乙方6:張琦乙方8:周予東丙方(目標(biāo)公司):蘇州尚源智能科技有限公司丁方(業(yè)績(jī)承諾擔(dān)保方):董建剛(二)收購(gòu)方案(三)交易對(duì)價(jià)及其他安排1、各方同意并確認(rèn)在盡職調(diào)查結(jié)束后，以中國(guó)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具并經(jīng)甲方、乙方及目標(biāo)公司認(rèn)可的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》確定的評(píng)估值作為目標(biāo)公司100%股權(quán)收購(gòu)價(jià)格，本次收購(gòu)交易對(duì)價(jià)為《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》確定的評(píng)估值*51%。2、各乙方按照本次交易前其持有目標(biāo)公司的股權(quán)比例確定各自獲得的現(xiàn)金對(duì)價(jià)(乙方對(duì)應(yīng)交易稅款均由甲方代扣代繳),具體計(jì)算方式如下：某一股東獲得的現(xiàn)金=某一股東所持目標(biāo)公司股權(quán)比例*交易對(duì)價(jià)。如最終達(dá)成一致交易意見(jiàn)，本協(xié)議第五條約定的交易意向金將轉(zhuǎn)換為甲方向乙方支付的交易對(duì)價(jià)，具體支付安排如下：支付時(shí)間本協(xié)議簽署后5個(gè)工作日內(nèi)100萬(wàn)元(意向金)交割日后15個(gè)工作日內(nèi)交易對(duì)價(jià)的58%(第一期交易價(jià)款，含意向金)經(jīng)上市公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具2024年度審計(jì)報(bào)告且股東大會(huì)審議后，上市公司以書(shū)面方式確認(rèn)2024年度約定承諾業(yè)績(jī)已完成后的15個(gè)工作日內(nèi)交易對(duì)價(jià)的12.6%(第二期交易價(jià)款)支付時(shí)間經(jīng)上市公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具2025年度審計(jì)報(bào)告且股東大會(huì)審議后，上市公司以書(shū)面方式確認(rèn)2024、2025年度約定承諾業(yè)績(jī)已完成后的15個(gè)工作日內(nèi)交易對(duì)價(jià)的12.6%(第三期交易價(jià)款)經(jīng)上市公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具2026年度審計(jì)報(bào)告且股東大會(huì)審議后，上市公司以書(shū)面方式確認(rèn)2024、2025、2026年度約定承諾業(yè)績(jī)已完成后的15個(gè)工作日內(nèi)交易對(duì)價(jià)的16.8%(第四期交易價(jià)款)其中第一期交易價(jià)款支付安排：甲方分別支付乙方2至乙方8在本次收購(gòu)中應(yīng)獲得的全部現(xiàn)金對(duì)價(jià)，即合計(jì)為交易對(duì)價(jià)的58%部分。7.2業(yè)績(jī)補(bǔ)償安排”條款計(jì)算當(dāng)期業(yè)績(jī)補(bǔ)償金額，在扣除當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~后，甲方向其支付該期剩余交易價(jià)款。乙方應(yīng)在第一期交易價(jià)款支付后15個(gè)工作日內(nèi)協(xié)助目標(biāo)公司辦理完畢51%股權(quán)的市場(chǎng)監(jiān)督(工商)部門(mén)登記變更手續(xù)及各項(xiàng)審批手續(xù)。甲方、乙方同意根據(jù)本協(xié)議及正式協(xié)議約定完成目標(biāo)股權(quán)交割(乙方將目標(biāo)股權(quán)全部過(guò)戶(hù)至甲方名下的市場(chǎng)監(jiān)督管理(工商)變更登記手續(xù)辦交易各方同意，目標(biāo)公司在過(guò)渡期間(指評(píng)估基準(zhǔn)日起至交割日的期虧損數(shù)額經(jīng)上市公司認(rèn)可的審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)確定后直接從交易對(duì)價(jià)中扣減，并以在本次交易中全部乙方取得的對(duì)價(jià)為限。目標(biāo)股權(quán)交割日起，甲方成為目標(biāo)公司持股51%的控股股東，享有其全部股東權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)的股東義務(wù)，可按照甲修訂的管理制度(包括但不限于審計(jì)制度)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接和管理等。目標(biāo)股權(quán)交割日起，甲方作為目標(biāo)公司持股51%的控股股東，有權(quán)向(四)交易意向金(五)業(yè)績(jī)承諾業(yè)績(jī)承諾期為目標(biāo)股權(quán)交割完成后三年(含目標(biāo)股權(quán)交割當(dāng)年，從2024年1月1日起算，即2024年度、2025年度、2026年度)。業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)，業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)由乙方1(蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司)全額承擔(dān)，并由丁方(董建剛)提供全額擔(dān)保。足，則由乙方1以現(xiàn)金方式補(bǔ)償上市公司，同時(shí)丁方(董建剛)對(duì)乙方1后10個(gè)工作日內(nèi)以書(shū)面方式通知其支付補(bǔ)償金額。乙方1應(yīng)在收到甲方(六)目標(biāo)公司資產(chǎn)減值測(cè)試補(bǔ)償資產(chǎn)期末減值額>乙方1累計(jì)已補(bǔ)償金額，則乙方1應(yīng)對(duì)甲方另行補(bǔ)償，“乙方1累計(jì)已補(bǔ)償金額”包含根據(jù)協(xié)議的“4.5過(guò)渡期損益安排”(七)業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)安排審計(jì)報(bào)告出具后30個(gè)工作日內(nèi)對(duì)目標(biāo)公司原經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)(具體獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)①超過(guò)累積承諾凈利潤(rùn)20%(含20%)-50%部分(不含50%),以該部②超過(guò)累計(jì)承諾凈利潤(rùn)50%(含50%)-100%(不含100%)部分，以該③超過(guò)累計(jì)承諾凈利潤(rùn)100%(含100%)部分，以該部分的70%作為業(yè)(八)盡職調(diào)查(九)排他性約定2、自本協(xié)議簽署之日起至2024年12月31日(如構(gòu)成重大資產(chǎn)重(十)保密義務(wù)(十一)違約責(zé)任如任何一方違反其在本協(xié)議中所作的陳述、保證或其他義務(wù)，而使另一方遭受損失，則對(duì)方有權(quán)要求予以賠償，具體賠償雙方協(xié)商解決。2024年3月23日蘇州尚源智能科技有限公司審計(jì)報(bào)告中國(guó)上海您可使用手機(jī)“掃一掃”或進(jìn)入注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)統(tǒng)監(jiān)管平臺(tái)(htp//ac.mof進(jìn)行查驗(yàn)報(bào)表，包括2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，2024允反映了蘇州尚源2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司財(cái)務(wù)狀況以及1發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)2dhanghai?nifadSPebli上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師32024年5月31日編制單位：蘇州尚源智能料技有限公司編制單位：蘇州尚源智能料技有限公司附注六2024年5月31日2023年12月31日附注六2024年5月31日2023年12月31日123456789固定資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或：股本)長(zhǎng)期特?cái)傎M(fèi)用合并利潤(rùn)表2024年1-5月附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月(二)按所有權(quán)歸屬分類(lèi)1、歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(凈虧損以“一”號(hào)填列)2、少數(shù)股東損益(凈虧損以“一”號(hào)填列)(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額銷(xiāo)售費(fèi)用1、不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益管理費(fèi)用(1)重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額研發(fā)費(fèi)用(2)權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益財(cái)務(wù)費(fèi)用(3)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)其中：利息費(fèi)用(4)企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)(5)其他投資收益(損失以“一”號(hào)填列)(1)權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(2)其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益(3)金融資產(chǎn)重分類(lèi)計(jì)入其他綜合收益的金額凈敞口套期收益(損失以“一”號(hào)填列)(4)其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“一”號(hào)填列)(5)現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備信用減值損失(損失以“一”號(hào)填列)(6)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)(7)其他資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“一”號(hào)填列)(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額減：營(yíng)業(yè)外支出(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額四、利潤(rùn)總額(虧損總額以“一”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用(一)基本每股收益(元/股)五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“一”號(hào)填列)(二)稀釋每股收益(元/股)(一)按經(jīng)營(yíng)持續(xù)性分類(lèi)1、持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“一”號(hào)填列)2、終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“一”號(hào)填列)2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響2024年1-5月會(huì)企04表編制單位：蘇州簡(jiǎn)源智能科技有限公司(或股本)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤(rùn)分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股木)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備2、本期使用(六)其他四、本年年末全2024年1-5月蘇州尚源智能科技有限公司蘇州尚源智能科技有限公司(或股本)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤(rùn)分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資木(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備2、本期使用(六)其他四、木年年末余額2024年5月31日附注十四2024年5月31日2023年12月31日附注十四2024年5月31日2023年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：12非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：3固定資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或：股本)長(zhǎng)期待推費(fèi)用資本公積2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注十四2024年1-5月附注十四2024年1-5月4四、凈利潤(rùn)(凈虧損以“一”號(hào)填列)4(一)持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“—”號(hào)填列)銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用(一)不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益研發(fā)費(fèi)用1、重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“一”號(hào)填列)5(二)將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“—”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“一”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“一”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“—”號(hào)填列)七、每股收益：減：營(yíng)業(yè)外支出(一)基本每股收益(元/股)三、利潤(rùn)總額(虧損總額以“—”號(hào)填列)(二)稀釋每股收益(元/股)減：所得稅費(fèi)用公司負(fù)青編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注2024年1-5月附注2024年1-5月四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響2024年1-5月(或股本)資本公積、上年年末余額、本年年初余額(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤(rùn)分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備1、本期提取2、本期使用(六)其他四、本年年末余額2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司(或股本)資本公積、本年年初余額三、本年增減變動(dòng)金額(減少以“一”號(hào)填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤(rùn)分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備1、本期提取2、本期使用(六)其他四、本年年末余額會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：公司負(fù)責(zé)人/法定代表人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于2024年8月26日批準(zhǔn)報(bào)出。1蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注般規(guī)定[2023年修訂]》以及相關(guān)規(guī)定的要求編制，真實(shí)、完整地反映了本公司及公司本期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。四、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)1、會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。2、營(yíng)業(yè)周期正常營(yíng)業(yè)周期是指本公司從購(gòu)買(mǎi)用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。本公司以一年12個(gè)月作為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。3、記賬本位幣人民幣元。4、重要性標(biāo)準(zhǔn)確定方法和選擇依據(jù)本公司編制和披露財(cái)務(wù)報(bào)表遵循重要性原則，本財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露事項(xiàng)涉及重要性標(biāo)準(zhǔn)判斷的事項(xiàng)及其重要性標(biāo)準(zhǔn)，本公司相關(guān)披露事項(xiàng)涉及的重要性標(biāo)準(zhǔn)如下：量上22023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注32023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注42023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注52023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注62023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注72023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注82023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注②金融資產(chǎn)減值92023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注組合類(lèi)別票據(jù)類(lèi)型經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過(guò)違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和整個(gè)存續(xù)期2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注組合類(lèi)別合經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制其他應(yīng)收款賬齡與預(yù)期信用經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制其他應(yīng)收款賬齡與預(yù)期信用經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制其他應(yīng)收款賬齡與預(yù)期信用2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注④核銷(xiāo)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注12、合同資產(chǎn)在一年內(nèi)完成。2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注③收購(gòu)少數(shù)股權(quán)④處置長(zhǎng)期股權(quán)投資2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注50年2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別說(shuō)明外，貨幣單位均為人民幣元)類(lèi)別使用年限10年5年5-10年2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注50年2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注②租賃負(fù)債對(duì)于租賃期不超過(guò)12個(gè)月的短期租賃，以及單項(xiàng)資產(chǎn)全新時(shí)價(jià)值低于4萬(wàn)元的租賃，本公司蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注①經(jīng)營(yíng)租賃會(huì)計(jì)處理經(jīng)營(yíng)租賃的租金收入在租賃期內(nèi)按直線(xiàn)法確認(rèn)。對(duì)初始直接費(fèi)用予以資本化，在租賃期內(nèi)按照與租金收入相同的確認(rèn)基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益，未計(jì)入租賃收款額的可變租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入租金收入。②融資租賃會(huì)計(jì)處理在租賃開(kāi)始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益，在將來(lái)收到租金的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入，并終止確認(rèn)融資租賃資產(chǎn)。初始直接費(fèi)用計(jì)入應(yīng)收融資租賃款的初始入賬價(jià)值中。30、其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)本公司無(wú)其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。31、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更(1)重要會(huì)計(jì)政策變更本公司報(bào)告期未發(fā)生重要會(huì)計(jì)政策變更。(2)重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更本公司報(bào)告期未發(fā)生重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更。1、主要稅種及稅率不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率說(shuō)明：2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注本公司于2023年11月6日取得江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)總局江蘇省稅務(wù)局本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司于2023年11月6日取得江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)總局江蘇省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，證書(shū)編號(hào)為GR202332000645,有效期3年。本公司之子公司沈陽(yáng)尚源智慧科技有限公司于2023年11月29日取得遼寧省科學(xué)技術(shù)廳、遼寧省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)總局遼寧省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，證書(shū)編號(hào)為GR202321000304,有效期3年。本公司之子公司鄭州清源智能裝備科技有限公司于2023年11月22日取得由河南省科學(xué)技術(shù)廳、河南省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，證書(shū)編號(hào)為GR202341002195,有效期3年。(2)增值稅優(yōu)惠13.00%征收增值稅后，對(duì)其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)3.00%的部分實(shí)行即征即退政策。本公司之子公司鄭州清源智能裝備科技有限公司、沈陽(yáng)尚源智慧科技有限公司享受此優(yōu)惠政策?！敦?cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅(2016)36號(hào))文件，納稅人提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開(kāi)發(fā)和與之相關(guān)的技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)享受免征增值稅優(yōu)惠，本公司之子公司沈陽(yáng)尚源智慧科技有限公司享受此優(yōu)惠政策。根據(jù)財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第43號(hào)，自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5.00%抵減應(yīng)納增值稅稅額，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司享受此優(yōu)惠政策。蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目二所有權(quán)受限的貨幣資金明細(xì)：說(shuō)明：各期末本公司無(wú)存放在境外的貨幣資金。(1)應(yīng)收票據(jù)分類(lèi)列示(2)期末本公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)(3)年末本公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)(4)按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)披露蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注比例計(jì)提比例按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)48.19%合計(jì)類(lèi)別2023.12.31余額2024年1-5月變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)計(jì)提賬齡1年以?xún)?nèi)(含1年)2至3年3年以上其中：3至4年5年以上合計(jì)46,267,843.8620,263,182.74 類(lèi)別按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合客戶(hù)款項(xiàng)合計(jì)(續(xù)上表)類(lèi)別按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備賬面余額比例壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例賬面價(jià)值蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注計(jì)提比例賬面價(jià)值②按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：組合計(jì)提項(xiàng)目：客戶(hù)款項(xiàng)1至2年2至3年3至4年4至5年(續(xù)上表)計(jì)提比例1至2年2至3年3至4年4至5年(3)壞賬準(zhǔn)備的情況計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款2024年1-5月核銷(xiāo)金額2023年度核銷(xiāo)金額公司名稱(chēng)2024.5.31應(yīng)收2024.5.31合同2024.5.31應(yīng)收占總金額比例2024.5,31壞賬賬款余額資產(chǎn)余額賬款和合同資準(zhǔn)備余額產(chǎn)余額昆明裕均智能科技有限公司咸豐縣水利局瀘州匯興物資有限公司欒川縣自來(lái)水有限公司鄭州一建集團(tuán)有限公司合計(jì)70,726,986.332.727.081.0373.454,06Z36(續(xù)上表)公司名稱(chēng)2023.12.31應(yīng)收2023.12.31合同2023.12.31應(yīng)收占總金額比例2023.12.31壞賬昆明裕均智能科技有限公司瀘州匯興物資有限公司咸豐縣水利局河北省水利工程局集團(tuán)有限公司成都市信高工業(yè)設(shè)備安裝有限責(zé)任公司2.971.866.875.778.2產(chǎn)余額20,168,305.00 蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注4、預(yù)付款項(xiàng)1至2年2至3年合計(jì) (2)按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情南京益能環(huán)境工程有限公司沈陽(yáng)吉泰恒達(dá)自動(dòng)化設(shè)備有限公司北京鑫寶能環(huán)境技術(shù)有限公司鄭州朗恒商貿(mào)有限公司合計(jì)占總金額比例鄭州正源凈水科技有限公司沈陽(yáng)吉泰恒達(dá)自動(dòng)化設(shè)備有限公司蘇州市正源凈水科技有限公司寧國(guó)誠(chéng)材環(huán)保設(shè)備銷(xiāo)售有限公司合計(jì)應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款合計(jì)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注①按賬齡披露賬齡1年以?xún)?nèi)(含1年)1至2年3年以上其中：3至4年4至5年5年以上款項(xiàng)性質(zhì)單位往來(lái)款押金及保證金3,829,949.881,656,164.32 2023年12月31日余額2023年12月31日余額在本年：-轉(zhuǎn)入第二階段-轉(zhuǎn)入第三階段-轉(zhuǎn)回第二階段-轉(zhuǎn)回第一階段本期轉(zhuǎn)回2024年5月31日余額未來(lái)12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)-1,575,051.03-156,231.97合計(jì)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注壞賬準(zhǔn)備2022年12月31日余額2022年12月31日余額在本年：-轉(zhuǎn)入第二階段-轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)2023年12月31日余額未來(lái)12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注公司名稱(chēng)款項(xiàng)的性質(zhì)2024.5.31余額賬齡占總金額比例2024,5.31福建迅康建設(shè)工程有限公司江蘇華廈給排水科技有限公司瀘州匯興物資有限公司河南立會(huì)水務(wù)科技有限公司龍巖源潤(rùn)環(huán)境科技有限公司公司名稱(chēng)蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司江蘇華廈給排水科技有限公司成都市信高工業(yè)設(shè)備安裝有限瀘州匯興物資有限公司福建迅康建設(shè)工程有限公司單位往來(lái)款13,425,602.95押金及保證金1,449,050.00款項(xiàng)的性質(zhì)2023.12.31余額單位往來(lái)款單位往來(lái)款押金及保證金押金及保證金單位往來(lái)款2年以?xún)?nèi)3年以?xún)?nèi) 1年以?xún)?nèi)1-2年4.32%3.57%3.57%賬齡占總金額比例1年以?xún)?nèi)3年以?xún)?nèi)2-3年1年以?xún)?nèi)2年以?xún)?nèi)6.81%壞賬準(zhǔn)備余額 壞賬準(zhǔn)備余額 (1)存貨分類(lèi)項(xiàng)目 在產(chǎn)品2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注原材料在產(chǎn)品庫(kù)存商品合同履約成本合計(jì)賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值 項(xiàng)且2023.12.312024年1-5月增加金額2024年1-5月減少金額原材料在產(chǎn)品庫(kù)存商品合同履約成本合計(jì)計(jì)提轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)=原材料在產(chǎn)品2022.12.31原材料在產(chǎn)品計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)其他庫(kù)存商品應(yīng)收質(zhì)保金項(xiàng)且應(yīng)收質(zhì)保金賬面余額賬面價(jià)值賬面余額賬面價(jià)值賬面余額賬面價(jià)值賬面余額賬面價(jià)值蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)本期內(nèi)賬面價(jià)值發(fā)生重大變動(dòng)的金額和原因無(wú)。(3)按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)披露①按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：無(wú)。②按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：組合計(jì)提項(xiàng)目：客戶(hù)款項(xiàng)1至2年2至3年3至4年4至5年1至2年比例計(jì)提比例賬面價(jià)值二二3,213,516.30計(jì)提比例5.00%2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注名稱(chēng)合同資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例2至3年3至4年4至5年二二合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備159,764.08合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023年度收回或轉(zhuǎn)回2023年度轉(zhuǎn)銷(xiāo)/核銷(xiāo)原因其中，本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：無(wú)。無(wú)。8、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)定期存單(見(jiàn)附注六、20)應(yīng)收融資租賃款(見(jiàn)附注六、10)定期存單(見(jiàn)附注六、20)應(yīng)收融資租賃款(見(jiàn)附注六、10)合計(jì) 蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注9、其他流動(dòng)資產(chǎn)1,945,598.5310、長(zhǎng)期應(yīng)收款(1)長(zhǎng)期應(yīng)收款情況(續(xù)上表)項(xiàng)目(2)按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)披露類(lèi)別(續(xù)上表)類(lèi)別比例計(jì)提比例蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注類(lèi)別比例計(jì)提比例賬面價(jià)值1年以?xún)?nèi)(含1年)1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上1年以?xún)?nèi)(含1年)1至2年2至3年4至5年5年以上計(jì)提比例 二計(jì)提比例 (3)壞賬準(zhǔn)備的情況計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注類(lèi)別應(yīng)收融資租賃款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提計(jì)提被投資單位2023.12.312024年1-5月增減變動(dòng)追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)其他綜合其他權(quán)益變動(dòng)河南同力智慧科技有限公司天津尚源智慧科技有限公司安微州源水務(wù)科技有限責(zé)任公司合計(jì)=收益調(diào)整二(續(xù)上表)被投資單位河南同力智慧科技有限公司天津尚源智慧科技有限公司2024年1-5月增減變動(dòng)宜告發(fā)放現(xiàn)金計(jì)提減值準(zhǔn)備股利或利潤(rùn)2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注公司②2023年情況減少投資權(quán)益法下確認(rèn)==(續(xù)上表)其他宜告發(fā)放現(xiàn)金計(jì)提減值準(zhǔn)備其他二12、其他權(quán)益工具投資 項(xiàng)目2023.12.31 追加投資減少投資本期計(jì)入其他本期計(jì)入其他其他綜合收益的利綜合收益的利追加投資減少投資本期計(jì)入其他本期計(jì)入其他其他綜合收益的利綜合收益的利蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注南通市協(xié)同創(chuàng)新低碳環(huán)?？萍加邢薰?3、固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理因2024.5,312023.12.31①固定資產(chǎn)情況A、2024年1-5月情況項(xiàng)且1)賬面原值本期增加金額其中：購(gòu)置本期減少金額其中：處置或報(bào)廢2)累計(jì)折舊本期增加金額本期減少金額其中：處置或報(bào)廢3)減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額4)賬面價(jià)值房屋及建筑物2023.12.31賬面價(jià)值100,311,228.29自有房屋裝修運(yùn)輸設(shè)備其他設(shè)備 3,673,794.493,673,794.49 2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注1)賬面原值2)累計(jì)折舊自有房屋裝修 25,971,040.72 14,297,419.61 ②暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況③通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)④未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注工程物資合計(jì) ①在建工程情況尚源智慧科技大廈合計(jì)尚源智慧科技大廈合計(jì)②重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況1)2024年1-5月變動(dòng)情況：資產(chǎn)金額大廈減少金額尚源智慧科技95.42%2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目名稱(chēng)預(yù)算數(shù)2022.12.31本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定智能生產(chǎn)線(xiàn)尚源智慧科技合計(jì)資產(chǎn)金額減少金額工程累計(jì)投入占預(yù)算比例工程進(jìn)度利息資本化其中：本期利累計(jì)金額息資本化金額本期利息資本化率資金來(lái)源智能生產(chǎn)線(xiàn)自籌自籌合計(jì)A、2024年1-5月情況：①賬面原值本期增加金額本期減少金額其中：處置②累計(jì)折舊本期增加金額其中：計(jì)提本期減少金額其中：處置③減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注合計(jì)④賬面價(jià)值①賬面原值本期增加金額其中：新增本期減少金額其中：處置②累計(jì)折舊本期增加金額其中：計(jì)提本期減少金額其中：處置③減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額④賬面價(jià)值土地使用權(quán)專(zhuān)利權(quán)軟件①賬面原值本期增加金額其中：購(gòu)置本期減少金額蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注土地使用權(quán)非專(zhuān)利技術(shù)軟件②累計(jì)攤銷(xiāo)本期增加金額其中：計(jì)提本期減少金額③減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額④賬面價(jià)值土地使用權(quán)非專(zhuān)利技術(shù)軟件合計(jì)①賬面原值本期增加金額其中：購(gòu)置本期減少金額②累計(jì)攤銷(xiāo)本期增加金額其中：計(jì)提本期減少金額③減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額④賬面價(jià)值2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注被投資單位名稱(chēng)或形成商譽(yù)的事項(xiàng)江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司沈陽(yáng)尚源智慧科技有限公司上海潤(rùn)源水務(wù)科技有限公司合計(jì)被投資單位名稱(chēng)或形成商譽(yù)的事項(xiàng)江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司沈陽(yáng)尚源智慧科技有限公司上海潤(rùn)源水務(wù)科技有限公司合計(jì) 企業(yè)合并形成的處置二2023年度減少二 裝修款裝修款增加金額增加金額19、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債項(xiàng)且信用減值準(zhǔn)備內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)資產(chǎn) 資產(chǎn) 資產(chǎn) 1,270,453.992023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注可抵扣暫時(shí)性遞延所得稅可抵扣暫時(shí)性遞延所得稅差異資產(chǎn)差異其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評(píng)估增值應(yīng)納稅暫時(shí)性遞延所得稅應(yīng)納稅暫時(shí)性遞延所得稅負(fù)債負(fù)債可抵扣暫時(shí)性差異5,392,729.299,578,263.342023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年2031年1,110,421.621,597,348.924,700,717.794,030,586.667,050,735.485,127.862.827,050,735.48備注2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注定期存單預(yù)付工程款減：一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)(見(jiàn)附注六、8)(續(xù)上表)定期存單車(chē)輛購(gòu)置費(fèi)用減：一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)(見(jiàn)附注六、8)抵押及保證借款(注1)質(zhì)押借款(注2)合計(jì)11,736,116.52=10,879,726.03 10,879,726.03 注1:截至2024年5月31日，本公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行借款余額為號(hào)的房屋(商用房地產(chǎn)工業(yè)用房),由本公司、本公司之子公司上海潤(rùn)源水務(wù)科技有限公司、朱軍和董建剛提供最高額連帶責(zé)任保證。本公司之子公司鄭州清源智能裝備科技有限公司在興業(yè)銀行2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注截至2023年12月31日，本公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行借款余額為注2:截至2024年5月31日，本公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行質(zhì)押借款余額截至2023年12月31日，本公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行質(zhì)押借款余額為注3:截至2024年5月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在江蘇銀行股份蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注司在交通銀行上海東方路支行借款余額為10,000,000.00元，由汪洋作為共同借款人提供連帶責(zé)任保證。本公司之子公司上海潤(rùn)源水務(wù)科技有限公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司上海航華支行借萊智慧水務(wù)裝備有限公司在中信銀行股份有限公司南通通州支行借款余額為2,001,850.01元，由9,007,625.00元，由王紅英和董建剛提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2023年12月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在江蘇銀行股份有限公司南通通州灣支行借款余額為10,011,684.84元，由陳杰和段劉敏提供最高額連帶責(zé)任保證。本公司之子公司上海潤(rùn)源水務(wù)科技有限公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司上海航華支行借款余額為10,000,000.00元，由董建剛作為共同借款人提供連帶責(zé)任保證。本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在中信銀行股份有限公司南通通州支行借款余額為2,007,605.56元，由陳杰提供最高額連帶責(zé)任保證。注4:截至2024年5月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在蘇州銀行股份有限公司南通分行信用借款余額為3,026,190.25元。截至2023年12月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在蘇州銀行股份有限公司南通分行信用借款余額為5,005,445.82元。(2)已逾期未償還的短期借款情況23、合同負(fù)債(1)合同負(fù)債情況2023年1月1日至2024年5月31日期間財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)無(wú)賬齡超過(guò)1年的重要合同負(fù)債。24、應(yīng)付職工薪酬短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃辭退福利一年內(nèi)到期的其他福利短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃辭退福利一年內(nèi)到期的其他福利工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼職工福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)短期帶薪缺勤短期利潤(rùn)分享計(jì)劃2022.12.312023年度二 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