報(bào)銷(xiāo)管理制度

報(bào)銷(xiāo)管理制度報(bào)銷(xiāo)及支付管理制度（討論稿）第一篇通用管理第一條為明晰公司報(bào)銷(xiāo)、借款流程，遵循國(guó)家財(cái)稅法律法規(guī)，特制定本制度。第二條報(bào)銷(xiāo)應(yīng)取得發(fā)票，因?yàn)榘l(fā)票的作用所致：財(cái)務(wù)執(zhí)行稅法的需要：沒(méi)有發(fā)票的報(bào)銷(xiāo)稅務(wù)會(huì)要求公司調(diào)增利潤(rùn)，并增企業(yè)所得稅；經(jīng)辦人工作成果的證明：證明當(dāng)事人做了發(fā)票所涵蓋的工作事宜，如果用代替票，則不能證明；核算的需要：舉例，如果大家拿來(lái)“餐費(fèi)”發(fā)票代“交通費(fèi)”發(fā)票，財(cái)務(wù)在對(duì)公司費(fèi)用分析時(shí)，就會(huì)發(fā)生分析誤導(dǎo)，分析的數(shù)據(jù)結(jié)果就會(huì)有問(wèn)題；第三條所有報(bào)銷(xiāo)應(yīng)取得真實(shí)、合法的發(fā)票等票據(jù)；原始票據(jù)抬頭必須標(biāo)明：“北京錫恩企業(yè)管理顧問(wèn)有限公司”，或報(bào)銷(xiāo)所在公司（不可使用簡(jiǎn)稱），如：“北京錫恩企業(yè)管理顧問(wèn)有限公司”或“北京錫恩企業(yè)管理顧問(wèn)有限公司深圳分公司”；發(fā)票中的內(nèi)容管理：注明明細(xì)、大小金額一致、開(kāi)票日期明確、印章齊全（沒(méi)有印章不可報(bào)銷(xiāo)）等。第四條有票報(bào)銷(xiāo)：所有報(bào)銷(xiāo)必有發(fā)票，不允許無(wú)發(fā)票（如：收款收據(jù)）報(bào)銷(xiāo)的行為；若確因業(yè)務(wù)等需要，無(wú)法取得發(fā)票，報(bào)銷(xiāo)管理按照：代用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票暫行管理辦法；第五條經(jīng)辦部門(mén)及員工管理：所有采購(gòu)借款、報(bào)銷(xiāo)應(yīng)由相關(guān)職能部門(mén)向財(cái)務(wù)部辦理，如，辦公用品的采購(gòu)及報(bào)銷(xiāo)由HR行政部完成等，其他部門(mén)或員工代行報(bào)銷(xiāo)及借款，須由被代部門(mén)的認(rèn)可、審批，并且代辦人員在借款或報(bào)銷(xiāo)應(yīng)注明被代的部門(mén)、員工。另外，非部門(mén)職責(zé)的借款、費(fèi)用，部門(mén)負(fù)責(zé)人未經(jīng)明確授權(quán)不得審批；第六條財(cái)務(wù)結(jié)算單據(jù)的使用：一般費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：應(yīng)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（電子版）》（詳見(jiàn)附表），在經(jīng)過(guò)網(wǎng)絡(luò)審批后，打印后，填寫(xiě)紙質(zhì)的《支出憑單》，到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算事宜；差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：具體管理《差旅費(fèi)用管理辦法》，填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單（電子版）》（詳見(jiàn)附表），在經(jīng)過(guò)網(wǎng)絡(luò)審批后，打印后，填寫(xiě)紙質(zhì)的《支出憑單》，到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算事宜；借款：填寫(xiě)《借款單》（詳見(jiàn)附表），在經(jīng)過(guò)網(wǎng)絡(luò)審批后，打印后，填寫(xiě)紙質(zhì)的《借款單》，到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算事宜；第七條粘貼管理：所有票據(jù)粘貼應(yīng)做到整齊、均勻、牢固；所有票據(jù)分類應(yīng)粘貼在不同的粘貼單上，若某一類票據(jù)較多，則可以分多張粘貼單粘貼；所有粘貼票據(jù)的金額、印章樣應(yīng)能被清晰地看見(jiàn)；所有票據(jù)及粘貼單皆不能超過(guò)相關(guān)報(bào)銷(xiāo)單的頁(yè)面，如發(fā)票面較大可將其折疊好；粘貼完畢后應(yīng)將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)張數(shù)匯總數(shù)填寫(xiě)在“附件張”處，附件是指直接構(gòu)成報(bào)銷(xiāo)金額的發(fā)票張數(shù)；第八條填寫(xiě)管理：所有財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)應(yīng)用黑簽字筆（不可使用圓珠筆、藍(lán)色及紅色墨水筆）填寫(xiě)，填寫(xiě)字跡清楚、不能有刮擦、涂改；第九條部門(mén)名稱：報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)的成本費(fèi)用所對(duì)應(yīng)的部門(mén)，為績(jī)效考核時(shí)費(fèi)用承擔(dān)者，若費(fèi)用由多人、多部門(mén)承擔(dān)，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)《費(fèi)用分配表》（見(jiàn)附表）。若有其他個(gè)人、其他部門(mén)承擔(dān)費(fèi)用，應(yīng)抄送給當(dāng)事人、部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)，并在得到確認(rèn)后開(kāi)始審核（批）流程；第十條客戶名稱、項(xiàng)目名稱：需要填寫(xiě)“客戶名稱”、“項(xiàng)目名稱”的部門(mén)為：方案部、顧問(wèn)部、渠道部，其他實(shí)體（如：學(xué)校）可以根據(jù)業(yè)務(wù)特色自行確定，并報(bào)總部財(cái)務(wù)確認(rèn)、備案，“客戶名稱”應(yīng)填寫(xiě)全稱，項(xiàng)目是指公開(kāi)課、需進(jìn)駐客戶實(shí)施業(yè)務(wù)，并且不是即時(shí)錢(qián)貨兩清的業(yè)務(wù)，對(duì)于公開(kāi)課項(xiàng)目名稱管理：開(kāi)課日期+地點(diǎn)（如：北京）+公開(kāi)課內(nèi)容（如：總裁班）；客戶名稱管理：使用客戶的全稱，并且按合同訂立的全稱；第十一條審批、支付管理：審批流程：見(jiàn)附表；財(cái)務(wù)支付權(quán)限表：見(jiàn)附表；授權(quán)簽批：高一級(jí)職務(wù)可以代替低一級(jí)職務(wù)審批，并注明代替的原因；低一級(jí)職務(wù)經(jīng)授權(quán)代替高一級(jí)職務(wù)審批，并由高一級(jí)職務(wù)的人員通過(guò)手機(jī)短息向主管會(huì)計(jì)確認(rèn)授權(quán)事宜，并在一個(gè)工作日內(nèi)完成補(bǔ)審確認(rèn)；若常態(tài)化授權(quán)，須經(jīng)過(guò)總裁審批同意，同時(shí)抄送FIN組、HR行政組；審批順序：原則上，先審批(核)人，后最終審批人（在特殊性情況時(shí)，可能不需要）；先業(yè)務(wù)部門(mén)（主管總經(jīng)理），后管理部門(mén)（如HR行政部負(fù)責(zé)人）；在管理部門(mén)，先HR行政部負(fù)責(zé)人，后財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人；審核收、抄管理：收件人：必為審核（批）當(dāng)事人（原則上使用01郵箱）；抄送人：區(qū)域公司組、當(dāng)?shù)谾IN組、當(dāng)?shù)貙徍藭?huì)計(jì)，其中：即時(shí)激勵(lì)支付、專業(yè)軟件支付應(yīng)抄送HR行政組。不得擴(kuò)大也不得縮小；審批主題管理：請(qǐng)+審批(核)人、最終審批人+審批+事宜，若不能按此管理，由此引起的后果，由申請(qǐng)人負(fù)責(zé)；審批時(shí)限：由于審批(核)人、最終審批人各自重要的崗位職責(zé)，在審批（核）需要必要的時(shí)間，公司規(guī)定每個(gè)審批人需要半個(gè)工作日時(shí)間審批（核），若有特殊需求加快審批，且不是當(dāng)事人工作不力的原因時(shí)，則由申請(qǐng)人自罰水果基金10元/次，并扣品牌分1分；財(cái)務(wù)審核管理：審核會(huì)計(jì)，應(yīng)對(duì)報(bào)銷(xiāo)中發(fā)票管理要求、報(bào)銷(xiāo)填寫(xiě)要求、審批流程要求、公司其他明文管理要求審核，在費(fèi)用、采購(gòu)報(bào)價(jià)中，對(duì)于含有稅金的支付，財(cái)務(wù)審核時(shí)應(yīng)計(jì)算稅率適用是否正確，涉及合同事項(xiàng)的支付，在支付時(shí)應(yīng)審核合同有關(guān)財(cái)務(wù)條款，如：付款時(shí)間、付款條件，審核報(bào)銷(xiāo)形式是否合規(guī)，如：明細(xì)附表、費(fèi)用分配表，審核完后，指導(dǎo)報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)財(cái)務(wù)印刷的標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)；出納須確認(rèn)審批流程、審核會(huì)計(jì)及當(dāng)事人的簽字，對(duì)于支票支付的必須按審批件填寫(xiě)收款單位；第十二條代替借款、報(bào)銷(xiāo)：被代人員必須通過(guò)郵件的形式注明，否則不能實(shí)施，財(cái)務(wù)不予辦理；第十三條只有報(bào)銷(xiāo)領(lǐng)款時(shí)，領(lǐng)款人方可在“領(lǐng)款人”處簽字，簽字必須使用中文名字。若領(lǐng)款金額僅為報(bào)銷(xiāo)金額的一部分，領(lǐng)款人應(yīng)在“領(lǐng)款人”處簽字的同時(shí)注明領(lǐng)款的金額，否則視同全額領(lǐng)款；第十四條財(cái)務(wù)支付、報(bào)銷(xiāo)：由人事工資關(guān)系原則確認(rèn)，例如：某A的工資由上海公司人事部門(mén)計(jì)算，則某A的報(bào)銷(xiāo)、借款由上海公司財(cái)務(wù)辦理；其他公司不得直接支付、報(bào)銷(xiāo)，涉及員工工作地區(qū)變動(dòng)，在辦理好人事工資關(guān)系后方可辦理財(cái)務(wù)支付、報(bào)銷(xiāo)；第十五條按時(shí)報(bào)銷(xiāo)：不能提前報(bào)銷(xiāo)，所有業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間內(nèi)完成財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，借款、業(yè)務(wù)發(fā)生后最長(zhǎng)一個(gè)月內(nèi)完成財(cái)務(wù)結(jié)算，其中：對(duì)于異地調(diào)動(dòng)人員，在異地調(diào)動(dòng)執(zhí)行前完成所有經(jīng)辦費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)。對(duì)于超期結(jié)算，財(cái)務(wù)部按每一日50元計(jì)算水果基金。對(duì)于超過(guò)三個(gè)月票據(jù)的報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)；考慮到財(cái)務(wù)每天數(shù)據(jù)管理要求、質(zhì)量，公司規(guī)定每天對(duì)外支付、報(bào)銷(xiāo)的時(shí)間是：上午：9點(diǎn)至12點(diǎn)，下午：13點(diǎn)至16點(diǎn)，其中周五只有上午辦理付款、報(bào)銷(xiāo)來(lái)務(wù)，若有違反，則由申請(qǐng)人自罰水果基金10元/次；第十六條所有銷(xiāo)售回款應(yīng)完整、及時(shí)地按照公司的回款流程交給財(cái)務(wù)部；杜絕用回款沖抵報(bào)銷(xiāo)款、借款等坐支現(xiàn)象，如發(fā)現(xiàn)坐支回款等，公司將行進(jìn)嚴(yán)肅地處理，最高可處于開(kāi)除處理，情節(jié)嚴(yán)重的，將移交司法部門(mén)處理；第十七條所有費(fèi)用，當(dāng)事人報(bào)銷(xiāo)時(shí)沒(méi)有填寫(xiě)《費(fèi)用分配表》，費(fèi)用承擔(dān)人及部門(mén)便默認(rèn)為審批人部門(mén)、當(dāng)事人承擔(dān)；若要改變費(fèi)用分配數(shù)額，公司則將工作過(guò)程定性為不作為，在由審批負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人各自罰水果基 金50元后，財(cái)務(wù)方可進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；第十八條財(cái)務(wù)應(yīng)定期對(duì)報(bào)銷(xiāo)管理制度，進(jìn)行維護(hù)，并對(duì)修正后的報(bào)銷(xiāo)管理制度在FINANCE組、MANAGEMENT組，并對(duì)修正后的報(bào)銷(xiāo)管理制度再抄送FINANCE組、MANAGEMENT組；第二篇專項(xiàng)管理第十八條借款管理詳見(jiàn)《借款管理規(guī)定》第十九條報(bào)銷(xiāo)執(zhí)行中，由于種種情況不能取得發(fā)票的報(bào)銷(xiāo)，執(zhí)行《代用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票暫行管理辦法》；第二十條由于出差管理的特殊性，須專項(xiàng)管理，詳見(jiàn)《出差管理辦法》；第二十一條對(duì)于重大采購(gòu)的管理，主要是指采購(gòu)固定資產(chǎn)、裝修工程、廣告發(fā)布、制作采購(gòu)、軟件等其他單項(xiàng)采購(gòu)超過(guò)2萬(wàn)元或一年累計(jì)多次采購(gòu)超過(guò)5萬(wàn)元的服務(wù)、商品專項(xiàng)采購(gòu)，具體管理規(guī)定見(jiàn)《重大采購(gòu)業(yè)務(wù)行為管理辦法》第二十一條房租、物業(yè)費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)、電話費(fèi)、保潔費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)、郵遞等：由審核會(huì)計(jì)按財(cái)務(wù)核算要求審核，發(fā)票、合同、審批程序；第二十二條工資及相關(guān)由HR行政總監(jiān)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯審后，報(bào)總裁審批；第二十三條餐費(fèi)：所有涉及此項(xiàng)內(nèi)容審批歸總經(jīng)理級(jí)管理；第二十四條會(huì)務(wù)費(fèi)：針對(duì)住宿、會(huì)場(chǎng)、餐費(fèi)、物料、外部門(mén)支持工資等明細(xì)列出后方可報(bào)銷(xiāo)；第二十五條裝修：對(duì)品牌、型號(hào)、規(guī)格、工藝、數(shù)量單價(jià)做描述，并取得對(duì)方購(gòu)買(mǎi)材料發(fā)票證明、驗(yàn)收確認(rèn)書(shū)（公司至少有兩人確認(rèn)），經(jīng)辦人應(yīng)對(duì)預(yù)算、決算、差異用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)價(jià)表格說(shuō)明；第二十七條即時(shí)激勵(lì)：5個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)、5個(gè)工作日內(nèi)完成審批支付，否則沒(méi)有即時(shí)激勵(lì)的意義，財(cái)務(wù)可以不予執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)；第二十八條對(duì)支付傭金按公司返傭流程辦理，由收款地財(cái)務(wù)支付，例如：北京公司收到代理商的款項(xiàng)，由北京公司出納支付代理商返傭款項(xiàng)；第三篇附則第二十九條此制度解釋權(quán)歸錫恩總公司財(cái)務(wù)部，但首要解釋人為當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；第三十條本制度執(zhí)行時(shí)，按法不溯及既往和新法大于舊法的原則執(zhí)行；第三十一條本制度從2008年3月1日開(kāi)始執(zhí)行，試行期三個(gè)月。附件：借款管理規(guī)定第一條為規(guī)范借款程序，保證資金使用安全，提高財(cái)務(wù)核算質(zhì)量，適應(yīng)國(guó)家財(cái)稅管理要求，特制定本規(guī)定；第二條所有借款應(yīng)填寫(xiě)《借款單》（見(jiàn)附件1），并履行審批手續(xù)（見(jiàn)附件2）；第三條超過(guò)1000元的單項(xiàng)業(yè)務(wù)支付。支付對(duì)方為單位時(shí)，必須使用支票、匯票等銀行支付手段支付，不得使用現(xiàn)金支付；同時(shí)，必須提供對(duì)方單位的全稱、銀行賬號(hào)、開(kāi)戶行、相關(guān)合同等資料。支票支付時(shí)，須填寫(xiě)對(duì)方單位名稱。差旅備用金、酬金、支付對(duì)方單位為個(gè)人可以使用現(xiàn)金支付，其中，為提高工作效率，對(duì)于500元以下的現(xiàn)金支付，可由個(gè)人墊付，并及時(shí)報(bào)銷(xiāo)；第四條超過(guò)10000元的現(xiàn)金借款或報(bào)銷(xiāo)支付（不含支票借款、網(wǎng)銀借款），應(yīng)由借款人在款項(xiàng)支出前一日通知出納備款，若不能聯(lián)系上出納，可向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人知會(huì)；第五條若借款人為未轉(zhuǎn)正員工（由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人把關(guān)），現(xiàn)金借款超過(guò)10000元時(shí)，應(yīng)由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)代為辦理借款；第六條專項(xiàng)借款應(yīng)提交附件：公開(kāi)課（含OPP）借款：填寫(xiě)《借款單》下側(cè)的預(yù)算數(shù)據(jù)；出差借款：填寫(xiě)《借款單》下側(cè)的預(yù)算數(shù)據(jù)；廣告費(fèi)借款：合同、公司的廣告頁(yè)（最后一筆支付時(shí)）；傭金支付：銷(xiāo)售明細(xì)、計(jì)算過(guò)程列式、渠道會(huì)計(jì)審核確認(rèn)郵件、發(fā)票；其他借款須注明借款金額的組成來(lái)源。第七條職能借款管理，為保證管理流的清晰性，借款和報(bào)銷(xiāo)應(yīng)有統(tǒng)一的出口，須具有專項(xiàng)職能的人或部門(mén)辦理借款、報(bào)銷(xiāo)事宜，如：公開(kāi)課相關(guān)事宜的借款，各地應(yīng)有相應(yīng)的專人負(fù)責(zé)借款（例如：行政人員），否則財(cái)務(wù)對(duì)于不具有專項(xiàng)職能人員辦職能事項(xiàng)，有權(quán)不予辦理；第八條若使用支票借款，且金額暫不確定，則在借款單上注明支票號(hào)碼，并由出納做好封數(shù)操作；第九條必須使用黑色簽字筆或碳素墨鋼筆填寫(xiě)《借款單》手簽部分，其他筆一律不得用于財(cái)務(wù)借款（含：報(bào)銷(xiāo)）及其他財(cái)務(wù)手續(xù)；第十條所有借款支付履行完整的手續(xù)后方可辦理借款手續(xù)，原則上不得使用補(bǔ)批程序；第十一條借款單中“領(lǐng)款人”表示：確認(rèn)員工已領(lǐng)走款項(xiàng)。若款項(xiàng)未領(lǐng)走，借款單不能轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)出納；第十二條所有借款報(bào)銷(xiāo)應(yīng)取得發(fā)票。報(bào)銷(xiāo)發(fā)票必須真實(shí)、合法，且符合公司票據(jù)報(bào)銷(xiāo)要求管理規(guī)定,否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕予以報(bào)銷(xiāo)，如收據(jù)、代用票、假票等；第十三條借款業(yè)務(wù)完畢后，經(jīng)辦人員應(yīng)在“承諾還款日/報(bào)銷(xiāo)日”內(nèi)辦理財(cái)務(wù)結(jié)賬手續(xù)，否則財(cái)務(wù)部將依據(jù)“前賬不清后賬不來(lái)”的財(cái)稅規(guī)定，從相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（如：工資、再次借款、報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)等）中扣除其相應(yīng)的借款，并從承諾還款日/報(bào)銷(xiāo)日的第二天開(kāi)始按50元/天的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提水果基金，其中對(duì)于公開(kāi)課事宜的借款報(bào)銷(xiāo)應(yīng)在公開(kāi)課結(jié)束后10工作日內(nèi)完成報(bào)銷(xiāo)手續(xù)；承諾時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)一個(gè)月；對(duì)于超過(guò)三個(gè)月的報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)有權(quán)不予報(bào)銷(xiāo)；第十四條所有離職人員，應(yīng)在辦理離職手續(xù)時(shí)取得財(cái)務(wù)確認(rèn)有無(wú)借款，并由會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)，方可辦理離職手續(xù)。第十五條此規(guī)定解釋權(quán)歸錫恩總公司財(cái)務(wù)部。代用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票暫行管理辦法一、可以使用代用發(fā)票的情形:1、勞務(wù)費(fèi)用，如：請(qǐng)民工做勞務(wù)事宜（但須留下身份證號(hào)及姓名）；2、地區(qū)：在不能實(shí)現(xiàn)有票消費(fèi)的地區(qū)，如：偏遠(yuǎn)的郊區(qū)、農(nóng)村，但報(bào)銷(xiāo)必須有收據(jù)作證明附件；3、行業(yè)：行業(yè)所致的金額較小且不超過(guò)50元的費(fèi)用，如：配鑰匙、買(mǎi)花；4、遺失金額較大:1000元（含）以上的發(fā)票遺失；5、補(bǔ)助性質(zhì)：如，即時(shí)激勵(lì)，房租補(bǔ)助、項(xiàng)目實(shí)施中的洗衣補(bǔ)助等。二、不可以使用代用發(fā)票的情形:1、遺失金額較?。?000元以下發(fā)票遺失；2、假票：收到假票，就像收到假人民幣一樣管理；3、發(fā)票填寫(xiě)：金額大小不符、發(fā)票抬頭不是全稱的。三、使用代用票的審核程序管理：1、代用票報(bào)銷(xiāo)需要部門(mén)同事及部門(mén)負(fù)責(zé)人（2人以上）的證明、同意確認(rèn)，并且證明人應(yīng)在郵件中確認(rèn)；2、使用代替票應(yīng)采用同類發(fā)票管理，因?yàn)樯婕案鞯丶{稅政策的不同，具體可以使用何種代替票，可向各地財(cái)務(wù)咨詢；3、對(duì)發(fā)生“一”情形之外的代替報(bào)銷(xiāo)，每發(fā)生一事，由申請(qǐng)人或直接負(fù)責(zé)人自罰水果基金20元。出差管理辦法第一條

為了進(jìn)一步規(guī)范公司員工出差管理，強(qiáng)化成本意識(shí)，特制定本制度。第二條本制度僅限于公司內(nèi)部管理產(chǎn)生的員工差旅成本控制，項(xiàng)目服務(wù)過(guò)程中的差旅標(biāo)準(zhǔn)按合同約定條款執(zhí)行。由個(gè)人承擔(dān)成本費(fèi)用的銷(xiāo)售序列人員，不在本制度規(guī)定范圍內(nèi)。第三條

員工出差按以下標(biāo)準(zhǔn)選擇交通工具：范圍交通工具事業(yè)本部總經(jīng)理(含副)總部職能部門(mén)負(fù)責(zé)人方案、顧問(wèn)中心總經(jīng)理高級(jí)管理顧問(wèn)(工資C序列)其他人員300公里以內(nèi)或連續(xù)乘車(chē)時(shí)間3小時(shí)以內(nèi)（含）硬（軟）座或客運(yùn)車(chē)√√√√√300公里以上或連續(xù)乘車(chē)時(shí)間3小時(shí)以上硬（軟）臥√√√√經(jīng)濟(jì)艙√√√√(一）凡出差地在300公里以內(nèi)或連續(xù)乘車(chē)時(shí)間在3小時(shí)以內(nèi)（含）的，員工均選擇硬（軟）座或客運(yùn)車(chē)；（二）凡出差地在300公里以上或連續(xù)乘車(chē)時(shí)間在3小時(shí)以上的，公司事業(yè)本部總經(jīng)理(含副)可選擇經(jīng)濟(jì)艙，總部職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、方案及顧問(wèn)中心總經(jīng)理、高級(jí)管理顧問(wèn)（工資C序列）可選擇硬（軟）臥或經(jīng)濟(jì)艙，其他員工均選擇硬臥；第四條

普通員工因特殊情況需乘坐飛機(jī)，必須提前報(bào)經(jīng)事業(yè)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，僅報(bào)銷(xiāo)硬臥上限；第五條

因工作需要，凡調(diào)往外地工作的員工在離職時(shí)，公司只承擔(dān)員工一次往返車(chē)票，且按照調(diào)往工作地硬臥上限標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷(xiāo)。中途出差的，以出差地到調(diào)出地的硬臥為上限予以報(bào)銷(xiāo)；例如：從北京－上海，硬臥為298元。北京-廣州，硬臥為465元。員工A被調(diào)往上海工作后提出離職，若員工A中途請(qǐng)假到廣州，從廣州趕往北京辦理離職手續(xù)，則公司給予報(bào)銷(xiāo)298元(北京-上海)。若員工A中途出差到廣州，則公司給予報(bào)銷(xiāo)從廣州到北京的硬臥(465元)；第六條員工出差必須提前2個(gè)工作日?qǐng)?bào)上級(jí)總經(jīng)理審批。填報(bào)?出差申請(qǐng)表?，抄送當(dāng)?shù)豀R、財(cái)務(wù)人員；第七條員工出差未提前申請(qǐng)的，視為無(wú)效。員工出差結(jié)束后，填報(bào)?差旅報(bào)銷(xiāo)單?并附經(jīng)審批過(guò)的?出差申請(qǐng)表?的批復(fù)郵件，財(cái)務(wù)審核后予以報(bào)銷(xiāo)，否則，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)；第八條員工差旅費(fèi)，應(yīng)據(jù)實(shí)提供票據(jù)，核對(duì)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)者，除將所報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用追回外，并視情節(jié)之輕重，給予處罰。重大采購(gòu)業(yè)務(wù)行為管理辦法重大采購(gòu)項(xiàng)目是指：固定資產(chǎn)、裝修工程、廣告發(fā)布、制作采購(gòu)、軟件等其他單項(xiàng)采購(gòu)超過(guò)2萬(wàn)元或一年累計(jì)多次采溝超過(guò)5萬(wàn)元的服務(wù)、商品專項(xiàng)采購(gòu)；所有采購(gòu)應(yīng)對(duì)產(chǎn)品、服務(wù)及其市場(chǎng)情況等有充分了解，并熟悉基本的的價(jià)格、商務(wù)談判技巧（參考附件《采購(gòu)談判技巧》），若總價(jià)款談判有困難時(shí)，應(yīng)使用“價(jià)值工程”思路，開(kāi)展工作。（價(jià)值工程：就是綜合性價(jià)比最大化的應(yīng)用）；原則上公司重大采購(gòu)應(yīng)貨比三家，在采購(gòu)確認(rèn)前應(yīng)填寫(xiě)《重大采購(gòu)申請(qǐng)對(duì)比表》，內(nèi)容不能有缺項(xiàng)，并附三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)單的傳真件或電子郵件。采購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)注明其詳細(xì)的特點(diǎn)，包括型號(hào)、