2024年企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理工作計(jì)劃范文（二篇）

第6頁共6頁2024年企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理工作計(jì)劃范文年貸款月利息按____%計(jì)算。一、項(xiàng)目部欠分公司管理費(fèi)計(jì)息方式：1.以按月完成量計(jì)算的上交分公司管理費(fèi)累計(jì)總額的____%為基數(shù)，乘以____%的利率進(jìn)行計(jì)算。2.計(jì)息頻率為每月一次，利息將劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目部，并同時(shí)由項(xiàng)目部記入財(cái)務(wù)費(fèi)用。3.計(jì)息時(shí)間自收取管理費(fèi)月份的第三個(gè)月末起開始計(jì)息并劃賬。二、工程保函保函現(xiàn)金部分計(jì)息規(guī)定：1.分公司為項(xiàng)目部辦理的投標(biāo)保函、履約保函、工程預(yù)付款保函等工程保函所交銀行的保函現(xiàn)金部分，從辦完保函月份的第二個(gè)月初開始計(jì)息。2.每月以____%的利率計(jì)息，由分公司劃賬至項(xiàng)目部，并由項(xiàng)目部記入財(cái)務(wù)費(fèi)用。三、分公司與項(xiàng)目部往來賬款計(jì)息規(guī)則：若分公司往來賬款余額（扣除項(xiàng)目部利潤(rùn)虧損額）欠項(xiàng)目部的，同樣以每月____%的利率計(jì)息，并由分公司倒劃給項(xiàng)目部。三、支付各種款項(xiàng)的措施：為強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為，杜絕工程成本的潛虧因素，確保分公司健康持續(xù)發(fā)展，特制定以下支付款項(xiàng)措施：1.各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員在支付款項(xiàng)時(shí)，必須確保賬面有欠款記錄，否則不予支付。2.若雙方合同約定有預(yù)付款項(xiàng)，可按約定預(yù)付，但預(yù)付款項(xiàng)不得超過合同限定數(shù)額。3.嚴(yán)格執(zhí)行上述規(guī)定，對(duì)違規(guī)行為將追究當(dāng)事人及領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。4.在付款過程中，嚴(yán)格審查收款簽字人與財(cái)務(wù)賬面、合同簽字人的一致性。如不一致，除特殊情況外，需辦理委托證明書及雙方身份證復(fù)印件，并附在付款憑證后。四、“備用金”管理辦法：根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、集團(tuán)公司要求及分公司施工特點(diǎn)，特制定“備用金”管理辦法：1.暫借“備用金”的人員范圍需經(jīng)分公司經(jīng)理確認(rèn)，包括但不限于分公司經(jīng)理、書記及副經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理及副經(jīng)理、機(jī)關(guān)各科室正副職、公用小車司機(jī)、機(jī)關(guān)材料處及項(xiàng)目材料采購(gòu)員等。2.設(shè)定“備用金”借用限額：項(xiàng)目副經(jīng)理、機(jī)關(guān)處室正副職、公用小車司機(jī)最高借款限額為____元；機(jī)關(guān)材料處及項(xiàng)目材料采購(gòu)人員最高借款限額為____元。3.借用“備用金”需經(jīng)相應(yīng)審批權(quán)限人員審批：在分公司借“備用金”由分公司經(jīng)理審批，在項(xiàng)目部借“備用金”由項(xiàng)目經(jīng)理審批。4.嚴(yán)格控制“備用金”使用范圍，杜絕超過規(guī)定限額，并及時(shí)歸還。5.每年借用“備用金”必須在本年____月____日前還清，未還清者自次年____月起扣工資直至扣清。五、繼續(xù)執(zhí)行____年____月關(guān)于規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為的《會(huì)議紀(jì)要》精神：1.各級(jí)財(cái)務(wù)人員在支付款項(xiàng)時(shí)，需核對(duì)賬面欠款情況，杜絕超付款項(xiàng)。若合同約定預(yù)付款，付款時(shí)不得超過合同規(guī)定數(shù)額，并需索要單位收款收據(jù)或個(gè)人收款條。收款人與合同簽訂人應(yīng)一致，不一致時(shí)需辦理委托手續(xù)。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)外結(jié)算的機(jī)械租賃費(fèi)、周轉(zhuǎn)工具租賃費(fèi)、分包商（具有法人資格的企業(yè)）結(jié)算費(fèi)用需憑發(fā)票和結(jié)算單入賬。若對(duì)方不能及時(shí)提供發(fā)票，財(cái)務(wù)部門可按總結(jié)算金額與當(dāng)?shù)囟惵视?jì)算應(yīng)交稅金額掛賬，待發(fā)票提供后按相應(yīng)發(fā)票金額同比例退回。分包商領(lǐng)用項(xiàng)目部或分公司材料、使用機(jī)務(wù)隊(duì)機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用可從結(jié)算中扣除后計(jì)提稅金掛賬。3.人工費(fèi)承包或執(zhí)行任務(wù)書按計(jì)件工資形式辦理，不需另開建筑市場(chǎng)票據(jù)，按內(nèi)部職工工資控制。4.購(gòu)置材料、工具、設(shè)備、儀器、辦公用品等必須索要發(fā)票后入賬。5.各項(xiàng)目部及經(jīng)營(yíng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)收入上繳需記入財(cái)務(wù)賬戶，由當(dāng)?shù)囟悇?wù)出具票據(jù)外，財(cái)務(wù)統(tǒng)一對(duì)外辦理收據(jù)發(fā)票，嚴(yán)禁坐收坐支。6.各經(jīng)營(yíng)實(shí)體涉及經(jīng)營(yíng)收入欄目需與分公司單獨(dú)定立賬戶，以上繳資金責(zé)任指標(biāo)形式出現(xiàn)，因涉及收入納稅問題不再出現(xiàn)銷售收入和租賃收入項(xiàng)目。7.強(qiáng)調(diào)分公司機(jī)關(guān)管理費(fèi)開支需單獨(dú)建立賬戶。原列入機(jī)關(guān)支出的竣工工程費(fèi)用需單獨(dú)列支并隸屬于分公司整體核算。8.分公司和各項(xiàng)目部及經(jīng)濟(jì)實(shí)體對(duì)外發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市場(chǎng)開發(fā)經(jīng)費(fèi)需經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后財(cái)務(wù)部門方可報(bào)銷入賬。2024年企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理工作計(jì)劃范文（二）一、建立健全專項(xiàng)基金臺(tái)賬體系，包括但不限于職工公積金、職工養(yǎng)老統(tǒng)籌、職工醫(yī)療保險(xiǎn)及職工失業(yè)保險(xiǎn)等科目的詳細(xì)臺(tái)賬記錄。二、針對(duì)“應(yīng)收帳款”科目，實(shí)施嚴(yán)格的帳齡分析機(jī)制，界定三年以上帳齡為不良資產(chǎn)范疇，并綜合考量結(jié)算時(shí)效性、債權(quán)人權(quán)益期限（兩年為限）、債務(wù)人存續(xù)狀態(tài)、單位注銷情況、訴訟時(shí)效（是否超過兩年）及債務(wù)償付完整性等因素。對(duì)于預(yù)期無法收回的“應(yīng)收帳款”，全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。三、壞賬準(zhǔn)備金的計(jì)提遵循科學(xué)方法，依據(jù)“應(yīng)收帳款”與“其他應(yīng)收款”年終借方余額，按比例或單個(gè)分析計(jì)提，并需向財(cái)政局報(bào)備獲準(zhǔn)。具體計(jì)提比例遵循財(cái)務(wù)制度規(guī)定。四、明確____年度“應(yīng)收帳款”明細(xì)臺(tái)賬的建立要求，細(xì)分為已竣工結(jié)算、已竣工未結(jié)算及在建工程三大類別，詳細(xì)記錄各項(xiàng)關(guān)鍵信息，如業(yè)主信息、工程概況、竣工時(shí)間、結(jié)算情況、收款記錄及欠款現(xiàn)狀等。五、針對(duì)“應(yīng)付帳款”中的“暫估材料帳款”，確保年底無借方余額，若有則追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。同時(shí)，依據(jù)年底財(cái)務(wù)賬面金額，詳細(xì)編制“貨物暫估明細(xì)表”，注明未及時(shí)沖銷原因。六、規(guī)范分包隊(duì)付款流程，明確責(zé)任劃分。對(duì)于財(cái)務(wù)賬面不欠款的超付款項(xiàng)，必須采用借款手續(xù)辦理，并在“其他應(yīng)收款”科目中反映。超付款項(xiàng)涵蓋超完成工程量、超業(yè)主付款（扣除管理費(fèi)后）及超結(jié)算款等情形。七、其他供應(yīng)貨物單位的超付款項(xiàng)（以財(cái)務(wù)入賬為準(zhǔn)）同樣需通過借款手續(xù)辦理，并在“其他應(yīng)收款”科目中體現(xiàn)。有供貨合同約定的預(yù)付款項(xiàng)，則在“預(yù)付帳款”科目中反映。八、針對(duì)已形成的包工隊(duì)、機(jī)械租賃費(fèi)、人工費(fèi)、材料供應(yīng)商超付款項(xiàng)，務(wù)必在____年____月底前完成原付工程款轉(zhuǎn)借款手續(xù)，財(cái)務(wù)部門據(jù)此調(diào)整“其他應(yīng)收款”相關(guān)明細(xì)科目。九、定期清理“其他應(yīng)收款”與“其他應(yīng)付款”中的長(zhǎng)期掛賬業(yè)務(wù)，以防形成呆賬。十、強(qiáng)化“內(nèi)部單位核算往來”與“集團(tuán)內(nèi)部往來”管理，確保集團(tuán)公司與分公司、分公司之間及分公司與項(xiàng)目間的財(cái)務(wù)往來在年底前無未達(dá)賬項(xiàng)。如有未達(dá)賬項(xiàng)，將按分公司本年度潛虧處理。十一、全面清查備用金使用情況，確保年底前完成清理工作。十二、“待攤費(fèi)用”與“預(yù)提費(fèi)用”的入賬需有充分依據(jù)，違者將按違反財(cái)經(jīng)制度論處。十三、依據(jù)承包協(xié)議，實(shí)事求是地搜集資料，遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行核算。十四、項(xiàng)目成本核算采用實(shí)際價(jià)格法時(shí)，需確保材料差異無貸方余額。如有借方材料差異，必須附有業(yè)主核簽的證明資料方可入賬。審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)無證明資料的，將計(jì)入本年度成本潛虧。十五、嚴(yán)禁掛靠工程成本報(bào)表中出現(xiàn)降本現(xiàn)象，違者同樣計(jì)入本年度成本潛虧。十六、確保稅金足額提取并計(jì)入“其他應(yīng)付款-預(yù)提稅金”科目。十七、遵循集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備金，并依據(jù)____年《集財(cái)字（____）第____號(hào)》文件精神提取工程維修保證金。十八、____年度質(zhì)量獎(jiǎng)按當(dāng)年簽訂合同總額的____%預(yù)提并計(jì)入成本。十九、項(xiàng)目成本核算須嚴(yán)格遵守法律法規(guī)與企業(yè)規(guī)定。在分包隊(duì)伍賬務(wù)核算中，如供應(yīng)商發(fā)票可用于抵沖應(yīng)稅計(jì)提額，則應(yīng)予利用。七、關(guān)于項(xiàng)目部按時(shí)上交分公司資金的規(guī)定：____年起，分公司實(shí)施項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員派出制，旨在更好地監(jiān)督、落實(shí)國(guó)家、集團(tuán)及分公司的各項(xiàng)制度與規(guī)定，并進(jìn)一步優(yōu)化項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)服務(wù)。鑒于分公司當(dāng)前資金壓力巨大，主要源于投標(biāo)保證金、保函保證金占用及工程拖欠款等因素，特別是項(xiàng)目部前期啟動(dòng)資金與管理費(fèi)回收不及時(shí)的問題