會計電算化3-5期末業(yè)務(wù)處理

3.5轉(zhuǎn)賬憑證中各科目的數(shù)據(jù)都是從賬簿中提取、經(jīng)處理后生成的，為了保證數(shù)據(jù)的完整、正確，在調(diào)用轉(zhuǎn)賬憑證模板生成轉(zhuǎn)賬憑證前必 產(chǎn)成品結(jié) 計憑證，而不同于一般業(yè)務(wù)，沒有具體反映該業(yè)務(wù)的 這就要求在處理期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)前必須將其他業(yè)務(wù)登記（4）有些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須依據(jù)其他一些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)章務(wù)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，這就產(chǎn)生了期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的分批按步節(jié) （1）“費用分配”的結(jié)轉(zhuǎn)。如：工資分配（2）“費用分攤”的結(jié)轉(zhuǎn)。如：制造費用（3）“稅金計算”的結(jié)轉(zhuǎn)。如：增值稅等?！疤崛「黜椯M用”的結(jié)轉(zhuǎn)。如：補提 “年終收入、費用”的結(jié)轉(zhuǎn)，如收 期末自動轉(zhuǎn)賬分錄金額基本來源于賬務(wù) ③方向：發(fā)生額函數(shù)或累計發(fā)生額函數(shù)的方向用“J”或“j”或“借 ①結(jié)果函數(shù)：結(jié)果函數(shù)JG（）用于取對方科目計算結(jié)果，如果輸入JG(科目)，則表示取轉(zhuǎn)賬中對方該科目發(fā)生數(shù)合計；如果輸入JG(zzz)或JG(ZZZ)或JG()，則③UFO函數(shù)：UFO函數(shù)用于從UFO④借貸差額函數(shù)：借貸差額函數(shù)用于從憑證中根據(jù)借 分攤，假定使用了部門輔助核算，即生產(chǎn)成本和制造費 轉(zhuǎn)賬憑證的定義分為自定義轉(zhuǎn)賬憑證、自定義結(jié)轉(zhuǎn)是系統(tǒng)中最具靈活性的自動結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置方式，任何期末攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)均可通過自定義結(jié)轉(zhuǎn)方式進行定義。以下例說明自定義轉(zhuǎn)賬的設(shè)置方法：假如山東淄新實業(yè)有限責任公司其壞賬準備提取方式為按應(yīng)收賬款期末余額的2‰ 按售價（計劃價）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)用于期末自動計算外幣賬戶的匯兌損益，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證，匯兌損益只處理以下外幣賬戶：外匯存款戶；外幣現(xiàn)金；外幣結(jié)算的各項債權(quán)、債務(wù)，不包括所 用于在一個會計期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中，從而及時反映企業(yè)利潤的盈虧情況。主要是對于管理費用、銷售費用、財務(wù)費用、銷售收入、營業(yè)外收支等科目 當兩個或多個科目及輔助項有一一對應(yīng)關(guān)系時，可進行將其余額按一定比例系數(shù)進行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，可一對一結(jié)轉(zhuǎn)，也可多對多結(jié)轉(zhuǎn)和多對一結(jié)轉(zhuǎn)。在轉(zhuǎn)賬生成時顯示生成的轉(zhuǎn)賬明細數(shù)據(jù)表，根據(jù)轉(zhuǎn)賬明細數(shù)據(jù)表顯示信息結(jié)合實際結(jié)轉(zhuǎn)要 100 ③生成的轉(zhuǎn)賬憑證仍需進行審核后，才能記 以下例說明：由制單操作員“宋玢”身份以下例說明：由制單操作員“宋玢”身份以下例說明：由制單操作員“宋玢”身份在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前應(yīng)將所有未記賬憑證以下例說明處理過程：由制單操作員“宋 3.5.53.5.5 3.5.53.5.5章節(jié)目章節(jié)目3.5.63.5.6在手工會計處理中，都有結(jié)賬的過程，在計算機會計處理中也應(yīng)有這一過程，以符合會計制度的要求，結(jié)賬只能每月以下例說明：于7月31日，以賬套主管要進行逆向賬務(wù)處理，其處理過程順序以賬套主管注冊，進入總賬系統(tǒng)→【期末】→【結(jié)賬】→選擇最末結(jié)賬月份→<Ctrl>+<Shift>+<F6>→輸入主管口令→【確定】→【取消】→返回總章 處理過程如下： 【確定】→【退出】→返回總賬系統(tǒng)界面→【憑證】菜單→【恢復(fù)記賬前狀態(tài)】→選擇恢復(fù)方式→【確定】→【確定】→返 處理過程如下： 【系統(tǒng)】菜單 【重新注冊】→選擇用（審核人）并輸入密碼→【確定】→【憑證】菜單→【審核憑證】→選擇范圍（和條件）→【確認】→【確定】→【審核】 菜單→【取消審核】或【成批取消審核】 【退出】→返回總賬系統(tǒng)界面 處理過程如下： 【系統(tǒng)】菜單→【重新注冊】→（出納人）并輸入密碼→【確定】→【憑證】菜單→【出納簽字】→選擇范圍（和條件）→【確認】→【確定】→【簽字 菜單→【取消簽字】或【成批取消簽字】 【退出】→返回總賬系統(tǒng)界面 處理過程如下： 【系統(tǒng)】菜單 【重新注冊】→選擇用（制單人）并輸入密碼→【確定】→【憑證】菜單→【填制憑證】→→【制單】菜單→