奧特迅財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

深圳奧特迅電力設(shè)備股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金15858.9125733.9914732.91應(yīng)收票據(jù)1281.12868.78736.25應(yīng)收賬款15858.5612043.6912734.61預(yù)付款項(xiàng)714.10741.991319.70其他應(yīng)收款1296.671491.742010.40存貨18611.4618741.5219022.80其他流動(dòng)資產(chǎn)3322.181789.542599.30流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)78684.5162988.7356439.82投資性房地產(chǎn)7911.007705.217499.41固定資產(chǎn)33877.6134487.9633592.73在建工程29431.7931301.3334849.87無(wú)形資產(chǎn)2986.593158.834429.39開(kāi)發(fā)支出1308.651287.14925.32長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1469.041329.251192.68遞延所得稅資產(chǎn)6698.246876.537876.99非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)90646.5892484.8297700.61資產(chǎn)總計(jì)169331.10155473.55154140.43短期借款9029.044781.665723.88應(yīng)付票據(jù)922.22375.47649.34應(yīng)付賬款6257.085657.676967.18應(yīng)付職工薪酬1090.931194.341625.24應(yīng)交稅費(fèi)503.91506.89441.84其他應(yīng)付款3767.082067.452374.87一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債4213.784148.154291.92其他流動(dòng)負(fù)債549.47497.05931.22流動(dòng)負(fù)債合計(jì)29630.7622812.7528173.19長(zhǎng)期借款20140.0016540.0012940.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)22541.4918820.6416190.45遞延所得稅負(fù)債468.07399.861225.63遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債2581.073402.172693.12非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)25590.6222622.6720109.20負(fù)債合計(jì)55221.3945435.4248282.39實(shí)收資本(或股本)24780.6224780.6224780.62資本公積64182.7264182.7264182.72盈余公積7384.197384.197445.69未分配利潤(rùn)17678.9113645.729310.95其他綜合收益-4.94-13.21-14.59歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)114021.49109980.03105705.38少數(shù)股東權(quán)益88.2258.10152.66所有者權(quán)益合計(jì)114109.71110038.13105858.04負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)169331.10155473.55154140.43深圳奧特迅電力設(shè)備股份有限公司，簡(jiǎn)稱(chēng)奧特迅，所屬的行業(yè)是電氣機(jī)械及器材制造業(yè)，公司總部位于廣東省。2023年，奧特迅的資產(chǎn)總計(jì)是154,140.43萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是48,282.39萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是105,858.04萬(wàn)元。圖1.1奧特迅2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看奧特迅的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是169,331.10萬(wàn)元、155,473.55萬(wàn)元、154,140.43萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為56,439.82萬(wàn)元，包括14,732.91萬(wàn)元的貨幣資金和19,022.80萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為97,700.61萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了33,592.73萬(wàn)元。圖1.2奧特迅2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，奧特迅最近三年的負(fù)債總額分別是55,221.39萬(wàn)元、45,435.42萬(wàn)元、48,282.39萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是28,173.19萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是20,109.20萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年奧特迅的所有者權(quán)益總額分別為114,109.71萬(wàn)元、110,038.13萬(wàn)元、105,858.04萬(wàn)元，2023年的股本為24,780.62萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入28799.6231191.8435467.25營(yíng)業(yè)收入28799.6231191.8435467.25營(yíng)業(yè)總成本32751.6536072.4840757.54營(yíng)業(yè)成本22114.6424381.6026974.20稅金及附加254.64267.04397.46銷(xiāo)售費(fèi)用3602.523571.284424.62管理費(fèi)用3677.013822.264136.42財(cái)務(wù)費(fèi)用650.61982.851386.05資產(chǎn)減值損失-933.55-1156.73-832.08投資收益2.51453.12營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-3270.20-4005.48-4484.84營(yíng)業(yè)外收入262.039.0947.63營(yíng)業(yè)外支出158.9576.373.70利潤(rùn)總額-3167.12-4072.76-4440.91所得稅費(fèi)用227.67-9.45-79.75凈利潤(rùn)-3394.79-4063.31-4361.16歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-3270.77-4033.19-4305.45少數(shù)股東損益-124.02-30.12-55.72其他綜合收益(損失)2.14-8.27-1.38綜合收益總額-3392.65-4071.58-4362.54歸屬于母公司所有者的綜合收益-3268.63-4041.46-4306.83歸屬少數(shù)股東的綜合收益-124.02-30.12-55.722021~2023年奧特迅的營(yíng)業(yè)總收入分別為28,799.62萬(wàn)元、31,191.84萬(wàn)元、35,467.25萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為32,751.65萬(wàn)元、36,072.48萬(wàn)元、40,757.54萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為-3,394.79萬(wàn)元、-4,063.31萬(wàn)元、-4,361.16萬(wàn)元。其中，銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為4,424.62萬(wàn)元、4,136.42萬(wàn)元和1,386.05萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為-4,484.84萬(wàn)元、-4,440.91萬(wàn)元。圖1.3奧特迅2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金32875.7434778.5934681.17收到的稅費(fèi)返還783.232091.09321.03收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4067.205038.8911285.71購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金21780.7324436.6527182.58支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金8063.848603.839490.79支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1345.211561.432688.56支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8289.0611473.557259.73經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-1752.67-4166.88-333.76收回投資收到的現(xiàn)金30.0049290.0060.00取得投資收益收到的現(xiàn)金455.63處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金1801.62購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金3394.142704.372636.67投資支付的現(xiàn)金23000.0029260.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-26364.1417781.26-775.05吸收投資收到的現(xiàn)金35447.53150.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金35447.53150.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金150.00取得借款收到的現(xiàn)金14948.074800.008711.91收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金552.541143.56265.55償還債務(wù)支付的現(xiàn)金11689.4012645.6011375.00分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金1800.081464.281270.53支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金592.961395.16286.76籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量36865.70-9561.48-3804.83匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響2.14-8.27-1.38現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額8751.034044.63-4915.01期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額6821.3015572.3319616.96期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額15572.3319616.9614701.952023年，奧特迅的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為14,701.95萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-333.76萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-775.05萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-3,804.83萬(wàn)元。圖1.4奧特迅2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5奧特迅2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6奧特迅2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7奧特迅2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-11001.08-0.43應(yīng)收票據(jù)-132.53-0.15應(yīng)收賬款690.920.06預(yù)付款項(xiàng)577.710.78其他應(yīng)收款518.660.35存貨281.280.02其他流動(dòng)資產(chǎn)809.760.45流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-6548.91-0.10投資性房地產(chǎn)-205.80-0.03固定資產(chǎn)-895.23-0.03在建工程3548.540.11無(wú)形資產(chǎn)1270.560.40開(kāi)發(fā)支出-361.82-0.28長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-136.57-0.10遞延所得稅資產(chǎn)1000.460.15非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5215.790.06資產(chǎn)總計(jì)-1333.12-0.01短期借款942.220.20應(yīng)付票據(jù)273.870.73應(yīng)付賬款1309.510.23應(yīng)付職工薪酬430.900.36應(yīng)交稅費(fèi)-65.05-0.13其他應(yīng)付款307.420.15一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債143.770.03其他流動(dòng)負(fù)債434.170.87流動(dòng)負(fù)債合計(jì)5360.440.23長(zhǎng)期借款-3600.00-0.22長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)-2630.19-0.14遞延所得稅負(fù)債825.772.07遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-709.05-0.21非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-2513.47-0.11負(fù)債合計(jì)2846.970.06實(shí)收資本(或股本)資本公積盈余公積61.500.01未分配利潤(rùn)-4334.77-0.32其他綜合收益-1.380.10歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)-4274.65-0.04少數(shù)股東權(quán)益94.561.63所有者權(quán)益合計(jì)-4180.09-0.04負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)-1333.12-0.01從資產(chǎn)的角度對(duì)奧特迅的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是154,140.43萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-1,333.12萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.01。圖2.1奧特迅2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，奧特迅2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為56,439.82萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-6,548.91萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.10。貨幣資金為14,732.91萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-11,001.08萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.43，存貨為19,022.80萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了281.28萬(wàn)元，變動(dòng)了0.02。圖2.2奧特迅2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為97,700.61萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了5,215.79萬(wàn)元，變動(dòng)了0.06，其中的固定資產(chǎn)為33,592.73萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-895.23萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.03。圖2.3奧特迅2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，奧特迅2023年的負(fù)債總額為48,282.39萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了2,846.97萬(wàn)元，變動(dòng)了0.06，其中，流動(dòng)負(fù)債是28,173.19萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是20,109.20萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了5,360.44萬(wàn)元和-2,513.47萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是0.23和-0.11。所有者權(quán)益方面，2023年奧特迅的所有者權(quán)益總額為105,858.04萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-4,180.09萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.04；股本為24,780.62萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金16.55%9.56%-6.99%-0.42%應(yīng)收票據(jù)0.56%0.48%-0.08%-0.15%應(yīng)收賬款7.75%8.26%0.52%0.07%預(yù)付款項(xiàng)0.48%0.86%0.38%0.79%其他應(yīng)收款0.96%1.30%0.34%0.36%存貨12.05%12.34%0.29%0.02%其他流動(dòng)資產(chǎn)1.15%1.69%0.54%0.47%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)40.51%36.62%-3.90%-0.10%投資性房地產(chǎn)4.96%4.87%-0.09%-0.02%固定資產(chǎn)22.18%21.79%-0.39%-0.02%在建工程20.13%22.61%2.48%0.12%無(wú)形資產(chǎn)2.03%2.87%0.84%0.41%開(kāi)發(fā)支出0.83%0.60%-0.23%-0.27%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.85%0.77%-0.08%-0.09%遞延所得稅資產(chǎn)4.42%5.11%0.69%0.16%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)59.49%63.38%3.90%0.07%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款3.08%3.71%0.64%0.21%應(yīng)付票據(jù)0.24%0.42%0.18%0.74%應(yīng)付賬款3.64%4.52%0.88%0.24%應(yīng)付職工薪酬0.77%1.05%0.29%0.37%應(yīng)交稅費(fèi)0.33%0.29%-0.04%-0.12%其他應(yīng)付款1.33%1.54%0.21%0.16%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債2.67%2.78%0.12%0.04%其他流動(dòng)負(fù)債0.32%0.60%0.28%0.89%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)14.67%18.28%3.60%0.25%長(zhǎng)期借款10.64%8.39%-2.24%-0.21%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)12.11%10.50%-1.60%-0.13%遞延所得稅負(fù)債0.26%0.80%0.54%2.09%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債2.19%1.75%-0.44%-0.20%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)14.55%13.05%-1.50%-0.10%負(fù)債合計(jì)29.22%31.32%2.10%0.07%實(shí)收資本(或股本)15.94%16.08%0.14%0.01%資本公積41.28%41.64%0.36%0.01%盈余公積4.75%4.83%0.08%0.02%未分配利潤(rùn)8.78%6.04%-2.74%-0.31%其他綜合收益-0.01%-0.01%0.00%0.11%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)70.74%68.58%-2.16%-0.03%少數(shù)股東權(quán)益0.04%0.10%0.06%1.65%所有者權(quán)益合計(jì)70.78%68.68%-2.10%-0.03%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，奧特迅的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為31.32%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為68.68%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了18.28%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了13.05%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，奧特迅的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為36.62%，其中，貨幣資金占據(jù)了9.56%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為63.38%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了21.79%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入4275.410.14營(yíng)業(yè)收入4275.410.14營(yíng)業(yè)總成本4685.060.13營(yíng)業(yè)成本2592.600.11稅金及附加130.420.49銷(xiāo)售費(fèi)用853.340.24管理費(fèi)用314.160.08財(cái)務(wù)費(fèi)用403.200.41資產(chǎn)減值損失324.65-0.28投資收益-453.12-1.00營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-479.360.12營(yíng)業(yè)外收入38.544.24營(yíng)業(yè)外支出-72.67-0.95利潤(rùn)總額-368.150.09所得稅費(fèi)用-70.307.44凈利潤(rùn)-297.850.07歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-272.260.07少數(shù)股東損益-25.600.85其他綜合收益(損失)6.89-0.83綜合收益總額-290.960.07歸屬于母公司所有者的綜合收益-265.370.07歸屬少數(shù)股東的綜合收益-25.600.85垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)總成本115.65%114.92%-0.73%-0.01%營(yíng)業(yè)成本78.17%76.05%-2.11%-0.03%稅金及附加0.86%1.12%0.26%0.31%銷(xiāo)售費(fèi)用11.45%12.48%1.03%0.09%管理費(fèi)用12.25%11.66%-0.59%-0.05%財(cái)務(wù)費(fèi)用3.15%3.91%0.76%0.24%資產(chǎn)減值損失-3.71%-2.35%1.36%-0.37%投資收益1.45%0.00%-1.45%-1.00%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-12.84%-12.65%0.20%-0.02%營(yíng)業(yè)外收入0.03%0.13%0.11%3.61%營(yíng)業(yè)外支出0.24%0.01%-0.23%-0.96%利潤(rùn)總額-13.06%-12.52%0.54%-0.04%所得稅費(fèi)用-0.03%-0.22%-0.19%6.42%凈利潤(rùn)-13.03%-12.30%0.73%-0.06%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-12.93%-12.14%0.79%-0.06%少數(shù)股東損益-0.10%-0.16%-0.06%0.63%其他綜合收益(損失)-0.03%0.00%0.02%-0.85%綜合收益總額-13.05%-12.30%0.75%-0.06%歸屬于母公司所有者的綜合收益-12.96%-12.14%0.81%-0.06%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-0.10%-0.16%-0.06%0.63%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-97.42收到的稅費(fèi)返還-1770.06-0.85收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6246.821.24購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2745.930.11支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金886.960.10支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1127.130.72支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-4213.82-0.37經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3833.12-0.92收回投資收到的現(xiàn)金-49230.00-1.00取得投資收益收到的現(xiàn)金-455.63-1.00處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金1801.62購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-67.70-0.03投資支付的現(xiàn)金-29260.00-1.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-18556.31-1.04吸收投資收到的現(xiàn)金150.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金150.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金150.00取得借款收到的現(xiàn)金3911.910.81收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-878.01-0.77償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-1270.60-0.10分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金-193.75-0.13支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-1108.40-0.79籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量5756.65-0.60匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響6.89-0.83現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-8959.64-2.22期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額4044.630.26期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-4915.01-0.25垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金177.29%235.90%58.61%0.33%收到的稅費(fèi)返還10.66%2.18%-8.48%-0.80%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金25.69%76.76%51.08%1.99%購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金124.57%184.89%60.32%0.48%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金43.86%64.55%20.70%0.47%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)7.96%18.29%10.33%1.30%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金58.49%49.38%-9.11%-0.16%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-21.24%-2.27%18.97%-0.89%收回投資收到的現(xiàn)金251.26%0.41%-250.85%-1.00%取得投資收益收到的現(xiàn)金2.32%0.00%-2.32%-1.00%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.00%12.25%12.25%0.00%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金13.79%17.93%4.15%0.30%投資支付的現(xiàn)金149.16%0.00%-149.16%-1.00%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量90.64%-5.27%-95.91%-1.06%吸收投資收到的現(xiàn)金0.00%1.02%1.02%0.00%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.00%1.02%1.02%0.00%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.00%1.02%1.02%0.00%取得借款收到的現(xiàn)金24.47%59.26%34.79%1.42%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金5.83%1.81%-4.02%-0.69%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金64.46%77.37%12.91%0.20%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金7.46%8.64%1.18%0.16%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金7.11%1.95%-5.16%-0.73%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-48.74%-25.88%22.86%-0.47%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-0.04%-0.01%0.03%-0.78%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額20.62%-33.43%-54.05%-2.62%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額79.38%133.43%54.05%0.68%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率2.703.042.71速動(dòng)比率1.732.071.67保守速動(dòng)比率1.672.011.58現(xiàn)金比率0.640.860.70營(yíng)運(yùn)資金與借款比1.451.841.81營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)41655.9346397.2836166.51圖3.1奧特迅2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2奧特迅2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)-3.87-3.14-2.20經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比-0.06-0.16-0.01現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)-2.69-4.24-0.24平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)35.3630.9930.27長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.140.110.10有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)36.1031.5931.03有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.240.220.20權(quán)益乘數(shù)1.551.451.43產(chǎn)權(quán)比率0.550.450.43權(quán)益與負(fù)債比1.832.232.30長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)21.0717.7016.52長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.270.220.20經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比-0.03-0.08-0.01經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比-0.05-0.12-0.01圖3.3奧特迅2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)63.4344.7334.93應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率1.582.242.86應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)231.53163.25127.50存貨與收入比0.680.600.53存貨周轉(zhuǎn)率1.131.311.43存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)323.13279.59255.50應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率2.894.094.27營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率0.710.701.04現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率1.421.241.83流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.420.440.59圖3.4奧特迅2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.890.911.04非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.340.340.37圖3.5奧特迅2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.190.190.23股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率0.290.280.33圖3.6奧特迅2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率-0.03-0.03-0.03總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)-0.02-0.03-0.03圖3.7奧特迅2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)-3.46-3.63-4.04息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比-0.04-0.04-0.05投入資本回報(bào)率-0.02-0.02-0.02長(zhǎng)期資本收益率-0.02-0.02-0.02投資收益率0.040.08圖3.8奧特迅2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比1.071.000.98營(yíng)業(yè)毛利率0.230.220.24營(yíng)業(yè)成本率0.770.780.76營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率-0.11-0.13-0.13營(yíng)業(yè)凈利率-0.12-0.13-0.12總營(yíng)業(yè)成本率1.141.161.15銷(xiāo)售費(fèi)用率0.130.110.12管理費(fèi)用率0.130.120.12財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.020.030.04銷(xiāo)售期間費(fèi)用率0.280.270.28成本費(fèi)用利潤(rùn)率-0.11-0.12-0.12息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率-0.09-0.10-0.09價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率1.301.281.31圖3.9奧特迅2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比0.521.030.08經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比-0.06-0.13-0.01應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入比0.630.450.35圖3.10奧特迅2021~2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析表3.102021~2023年度資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析指標(biāo)2