賽題-高職組會計技能賽項-第一賽段-會計素養(yǎng)與智能工具應用賽題

會計素養(yǎng)與智能工具應用山東省賽試卷

一、會計素養(yǎng)（10分）

任務一：單選題，每題0.3分，共10題，答錯、不答均不得分。

1.網站是通過（）協(xié)議說明網站中的哪些數(shù)據(jù)可以被爬取，哪些數(shù)據(jù)不可以被爬

取。

A.HTTP

B.Robots

C.Response

D.Request

正確答案：B

題目解析：HTTP協(xié)議：即超文本傳輸協(xié)議，是互聯(lián)網上應用最為廣泛的一種網

絡協(xié)議，所有網頁文件都必須遵守這個標準，設計HTTP最初的目的是為了提供

一種發(fā)布和接收HTML頁面的方法。在爬蟲時通過HTTP向目標站點發(fā)送一個

Request請求，若服務器正常響應，會返回一個Response響應（即所要獲取的

頁面內容）。Robots協(xié)議全稱為“網絡爬蟲排除協(xié)議”，網站是通過Robots協(xié)

議說明網站中的哪些數(shù)據(jù)可以被爬取，哪些數(shù)據(jù)不可以被爬取，當人們使用爬蟲

時，應當尊重網站意愿并幫助其保護隱私，若沒有設置爬蟲協(xié)議，則默認允許各

種爬蟲操作。

2.存在Python語句如下：

```

print('{1}科目余額為{0}元'.format(____))

```

如需使執(zhí)行結果為“應收賬款科目余額為10000元”則應在劃線處填入（）

A.'應收賬款',10000

B.10000,'應收賬款'

C.應收賬款,10000

D.10000,應收賬款

正確答案：B

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題目解析：str.format()函數(shù)，使用{}進行占位，可以按默認順序、參數(shù)名、索

引位置傳入數(shù)據(jù)；此處通過索引指定傳入位置，索引從0開始，字符串'應收賬

款'需用引號標識。

3.刪除數(shù)據(jù)表中的一條記錄，屬于以下哪類語言的功能（）

A.數(shù)據(jù)定義語言

B.數(shù)據(jù)操縱語言

C.數(shù)據(jù)查詢語言

D.數(shù)據(jù)控制語言

正確答案：B

題目解析：數(shù)據(jù)操縱語言的功能有：向數(shù)據(jù)表中插入數(shù)據(jù)、更新數(shù)據(jù)表中的數(shù)據(jù)、

刪除數(shù)據(jù)表中的數(shù)據(jù)。

4.對于財務會計報表中計提減值準備的資產項目，在財務會計報表的正表中采用

凈額列示的。應在附注中說明相應已計提減值準備的金額。這體現(xiàn)了哪項會計信

息質量要求（）

A.可靠性

B.可比性

C.可理解性

D.謹慎性

正確答案：C

題目解析：可理解性要求企業(yè)提供的會計信息應當清晰明了，便于投資者等財務

報告使用者理解和使用。在附注中說明相應已計提減值準備的金額，便于報表使

用者理解資產項目，體現(xiàn)了可理解性要求。

5.下列各項中,對于金額有錯誤的原始憑證處理方法正確的是（）

A.由出具單位在憑證上更正并加蓋出具單位印章

B.由出具單位在憑證上更正并由經辦人員簽名

C.由出具單位在憑證上更正并由單位負責人簽名

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D.由出具單位重新開具憑證

正確答案：D

題目解析：原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更

正。

6.在區(qū)塊鏈技術模型中，（）是最底層的數(shù)據(jù)結構。

A.數(shù)據(jù)層

B.網絡層

C.共識層

D.應用層

正確答案：A

題目解析：數(shù)據(jù)層上存放著區(qū)塊鏈上所有的數(shù)據(jù)信息，是整個區(qū)塊鏈技術中最底

層的數(shù)據(jù)結構；網絡層封裝了P2P網絡機制、傳播和驗證機制等技術；共識層是

區(qū)塊鏈技術中最核心的一層，它解決了分布式系統(tǒng)中如何統(tǒng)一行動的問題，這個

層級封裝了各類共識機制算法；應用層封裝了區(qū)塊鏈的各種應用場景和案例。

7.執(zhí)行以下Python語句返回的結果為（）

```

foriin{"收入":1000,"成本":800,"利潤":200}:

print(i,end="")

```

A.收入成本利潤

B.1000800200

C.收入1000成本800利潤200

D.收入成本利潤1000800200

正確答案：A

題目解析：直接遍歷字典，默認遍歷的是字典所有的key。

8.下列發(fā)出存貨計價方法中，能夠準確反映本期發(fā)出存貨和期末結存存貨的實際

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成本、成本流轉與實物流轉完全一致的是（）

A.個別計價法

B.先進先出法

C.移動加權平均法

D.月末一次加權平均法

正確答案：A

題目解析：發(fā)出存貨計價方法采用個別計價法時，發(fā)出存貨體現(xiàn)的是該批發(fā)出存

貨的價值，即成本流轉與實物流轉相一致。

9.自資產負債表日起一年內到期且企業(yè)不能自主將清償義務展期的長期借款，應

列入以下哪項（）

A.短期借款

B.長期借款

C.一年內到期的非流動負債

D.其他非流動負債

正確答案：C

題目解析：暫無解析

10.根據(jù)會計法律制度的規(guī)定，下列行為中屬于偽造會計資料的是（）

A.用挖補的手段改變會計憑證和會計賬簿的真實內容

B.由于過失導致會計憑證與會計賬簿記錄不一致

C.以虛假的經濟業(yè)務編制會計憑證和會計賬簿

D.用涂改的手段改變會計憑證和會計賬簿的真實內容

正確答案：C

題目解析：選項A、D：屬于變造會計資料，是用涂改、挖補等手段改變會計憑

證和會計賬簿的真實內容，以歪曲事實真相；選項C屬于偽造會計資料，是以虛

假的經濟業(yè)務為前提來編制會計憑證和會計賬簿，旨在以假充真；選項B既不屬

于偽造、也不屬于變造，直接更正即可。

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任務二：多選題，每題0.5分，共10題，答錯、漏選、不答均不得分。

11.廣義的物聯(lián)網包括（）

A.機器

B.植物

C.動物

D.商品

正確答案：A,B,C,D

題目解析：物聯(lián)網是物與物聯(lián)成的互聯(lián)網，其英文是InternetofThings(IoT)。

這里，“物”是廣義的，不僅包括沒有生命的物體（手表、電視機、電冰箱、汽

車、火車、飛機、軍艦、導彈、機器、設備、大樓、水壩、橋梁，等等），而且

包括有生命的人、動物和植物。

12.下列Python表達式中，返回布爾值的是（）

A."1"in"12345"

B.not1

C.1and2

D.1or2

正確答案：A,B

題目解析：布爾值包括True和False，選項A：返回True；選項B：返回False；

選項C：返回2；選項D：返回1。

13.下列關于金融資產的分類說法中正確的有（）

A.如果取得某項金融資產的合同現(xiàn)金流量不僅限于本金和利息，通常將其劃分為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

B.投資方可以將特殊金融工具指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產

C.企業(yè)為消除會計錯配，可以將某項金融資產指定為以公允價值計量且其變動計

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入當期損益的金融資產，且該指定不可撤銷

D.企業(yè)持有的非重大影響的股權投資通常應當分類為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

正確答案：A,C,D

題目解析：特殊金融工具對于發(fā)行方而言不滿足權益工具定義，對于投資方而言

也不屬于權益工具投資，投資方不能將其指定為以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的金融資產，選項B錯誤。

14.根據(jù)稅收征收管理法律制度的規(guī)定，納稅人對稅務機關的下列行政行為不服，

可以直接起訴的有（）

A.稅務機關加收滯納金的行為

B.稅務機關將納稅人納稅信用等級由A級降為B級

C.稅務機關扣押、查封納稅人的財產

D.納稅人依照法律規(guī)定提供了納稅擔保，稅務機關不依法確認納稅擔保

正確答案：B,C,D

題目解析：申請人對復議范圍中稅務機關作出的征稅行為以外的其他行政行為不

服的可以申請行政復議，也可以直接向人民法院提起行政訴訟。選項A屬于征稅

行為，應當先向復議機關申請行政復議，對行政復議決定不服的,可以向人民法

院提起行政訴訟。

15.以下選項中，能夠篩選出數(shù)據(jù)表中所有【交易金額】在100-500之間的記錄

（含100、500）的有（）

A.WHERE交易金額NOTBETWEEN100AND500

B.WHERE交易金額BETWEEN100AND500

C.WHERE交易金額>=100AND交易金額<=500

D.WHERE交易金額>=100OR交易金額<=500

正確答案：B,C

題目解析：選項B、C：均表示查找交易金額在100到500的記錄，符合題目要

求；選項A：查找交易金額不在100到500的記錄；選項D：OR表示或，即查找

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交易金額大于等于100或小于等于500的記錄，選項B、D不符合要求。

16.以下選項中，企業(yè)必須進行財產全面清查的有（）

A.年終決算前

B.股份制改造前

C.單位主要領導調離工作前

D.開展全面的資產評估、清產核資前

正確答案：A,B,C,D

題目解析：需要進行全面清查的情況通常有：①年終決算前；②在合并、撤銷或

改變隸屬關系前；③中外合資、國內合資前；④股份制改造前；⑤開展全面的資

產評估、清產核資前；⑥單位主要領導調離工作前等。

17.下列各項中，屬于企業(yè)留存收益的有（）

A.資本公積

B.法定盈余公積

C.任意盈余公積

D.未分配利潤

正確答案：B,C,D

題目解析：留存收益是指企業(yè)從歷年實現(xiàn)的利潤中提取或形成的留存于企業(yè)的內

部積累，包括盈余公積和未分配利潤。

18.關于同一控制下的企業(yè)合并，在確定長期股權投資的初始投資成本時，對于

被合并方賬面所有者權益的確定，下列說法中正確的有（）。

A.被合并方賬面所有者權益是指被合并方在最終控制方合并財務報表中的凈資

產賬面價值

B.如果合并前合并方與被合并方的會計政策、會計期間不同的，應首先按照合并

方的會計政策、會計期間對被合并方資產、負債的賬面價值進行調整，在此基礎

上計算確定被合并方賬面所有者權益

C.若被合并方需要編制合并財務報表，被合并方的賬面所有者權益價值應當以其

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合并財務報表為基礎確定

D.無論被合并方是否編制合并財務報表，被合并方的賬面所有者權益價值應當以

其個別財務報表為基礎確定

正確答案：A,B,C

題目解析：如果被合并方本身編制合并財務報表的，被合并方的賬面所有者權益

價值應當以其合并財務報表為基礎確定，選項D錯誤。

19.會計賬務處理程序，也稱會計核算組織程序或者會計核算形式，是指（）相

結合的方式。

A.會計憑證

B.會計賬簿

C.會計報表

D.審計報告

正確答案：A,B,C

題目解析：會計賬務處理程序，也稱會計核算組織程序或者會計核算形式，是指

會計憑證、會計賬簿、會計報表相結合的方式。

20.納稅人以下情形可享受“繼續(xù)教育”個人所得稅專項附加扣除的有（）

A.參加教育部認可學籍的夜大的非全日制函授學習

B.接受境內在職研究生教育

C.接受境外在職研究生教育

D.參加會計專業(yè)技術資格中級考試并取得人社部頒發(fā)的專業(yè)技術資格證書

正確答案：A,B,D

題目解析：納稅人在國外接受的學歷（學位）繼續(xù)教育和國外頒發(fā)的技能證書，

不符合“中國境內”的規(guī)定，不能享受專項附加扣除政策。

任務三：判斷題，每題0.2分，共10題，答錯、不答均不得分。

21.大數(shù)據(jù)從來不是一種技術，它是一個綜合技術的應用體系。

正確答案：正確

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題目解析：暫無解析

22.數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)包含數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)。

正確答案：正確

題目解析：數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)是指在計算機系統(tǒng)中引入數(shù)據(jù)庫后的系統(tǒng)構成，一般由數(shù)

據(jù)庫、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫管理員和用戶組成。

23.鏈表是一種數(shù)據(jù)結構，它適用于數(shù)據(jù)量較小，需要頻繁增加、刪除操作的場

景。

正確答案：正確

題目解析：暫無解析

24.投資性房地產的后續(xù)計量模式有成本模式和公允價值模式，企業(yè)可以根據(jù)需

求，對不同投資性房地產采用不同計量模式。

正確答案：錯誤

題目解析：同一企業(yè)只能采用一種模式對所有的投資性房地產進行后續(xù)計量，不

得同時采用兩種計量模式。

25.增值稅的“零稅率”與“免稅”是一回事。

正確答案：錯誤

題目解析：零稅率業(yè)務是指，納稅人銷售貨物或提供服務實際已觸發(fā)納稅義務，

但依照稅法相關規(guī)定適用稅率為零，納稅人實際不繳納稅款。免稅指國家根據(jù)政

策的需要，免除納稅人繳納稅款的義務。以出口貨物為例，免稅免的是應納稅額，

而零稅率還要對該貨物在出口前已繳納的增值稅進行退稅，真正實現(xiàn)貨物出口時

“完全不含增值稅”。

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26.大數(shù)據(jù)是移動互聯(lián)網、物聯(lián)網、云計算從概念走向現(xiàn)實的基礎。

正確答案：錯誤

題目解析：互聯(lián)網，物聯(lián)網及云計算是大數(shù)據(jù)發(fā)展的基礎，為大數(shù)據(jù)提供了網絡、

存儲及數(shù)據(jù)采集基礎。

27.區(qū)塊鏈中，能夠同時控制整個系統(tǒng)中超過51%的節(jié)點就能修改數(shù)據(jù)。

正確答案：正確

題目解析：暫無解析

28.在Python中，自定義函數(shù)時，若形式參數(shù)包含位置參數(shù)和默認參數(shù)，則默

認參數(shù)必須放在位置參數(shù)后面。

正確答案：正確

題目解析：暫無解析

29.企業(yè)無需改造現(xiàn)有系統(tǒng)，RPA便可集成在原先的遺留系統(tǒng)上，跨系統(tǒng)跨平臺

自動處理業(yè)務數(shù)據(jù)，有效避免人為的遺漏和錯誤。

正確答案：正確

題目解析：暫無解析

30.會計職業(yè)道德，是指會計人員在會計工作中應當遵循的、體現(xiàn)會計職業(yè)特征

的、調整會計職業(yè)關系的職業(yè)行為準則和規(guī)范。

正確答案：正確

題目解析：暫無解析

二、智能BI應用（20分）

31.智能BI工具應用（1）

【業(yè)務描述】

東升集團是一家零售企業(yè)，集團擁有共享成本中心、線上購物平臺、線下直營店、

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線下經銷商等成本中心?，F(xiàn)獲取了集團2021年各成本中心發(fā)生的費用及費用預

算的數(shù)據(jù)。為了更好的管控費用發(fā)生額，請利用智能BI工具制作一份儀表板，

儀表板命名為“東升集團費用管控分析儀表板”。

【業(yè)務需求】

請打開智能BI工具，根據(jù)數(shù)據(jù)模型中的“東升集團費用管控數(shù)據(jù)模型”，新建

儀表板，完成下列數(shù)據(jù)可視化的操作任務。

數(shù)據(jù)源結構預覽：詳見平臺數(shù)據(jù)源文件

數(shù)據(jù)模型圖預覽：詳見平臺數(shù)據(jù)模型文件

任務1：對一級科目的費用金額占比進行分析

（1）選擇圖表

請選擇“環(huán)形圖”展示一級科目名稱的金額占比情況。

（2）設置屬性

標題命名為“一級科目費用占比”，“居中”，“粗體”；顯示數(shù)據(jù)標簽為“系

列名”和“百分比”；關閉圖例。

任務2：對成本中心（分類）的費用金額占比進行分析

（1）選擇圖表

請選擇“環(huán)形圖”展示不同成本中心（所屬分類）的費用金額占比情況。

（2）設置屬性

標題命名為“成本中心（分類）費用占比”，“居中”，“粗體”；顯示數(shù)據(jù)標

簽為“系列名”和“百分比”；關閉圖例。

任務3：對費用重要指標進行分析

（1）新建度量值

請在費用數(shù)據(jù)表中新建度量值【費用超支率】，計算結果使用Round函數(shù)保留4

位小數(shù)，并設置格式為“百分比”。

（2）選擇圖表

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請依次選擇3個“KPI”展示費用總金額、預算費用總金額和費用超支率的數(shù)值。

（3）設置屬性

副標題依次命名為“費用總金額”、“預算費用總金額”、“費用超支率%”，

字體設置為“1.2x”，“粗體”。

任務4：對成本中心費用預算進行分析

（1）選擇圖表

請選擇“組合圖”展示不同成本中心（名稱）實際費用與預算費用的對比情況。

費用金額和預算費用金額拖放至左值軸，費用超支率拖放至右值軸。

（2）設置屬性

標題命名為“成本中心費用預算分析”，“居中”，“粗體”；顯示數(shù)據(jù)標簽。

任務5：對各月份的費用金額進行分析

（1）選擇圖表

請選擇“柱形圖”展示各月份的費用金額分布情況。

（2）設置屬性

標題命名為“1-12月費用金額分析”，“居中”，“粗體”；顯示數(shù)據(jù)標簽。

任務6：對不同成本中心（分類）所發(fā)生的二級科目的費用金額進行分析

（1）選擇圖表

請選擇“條形圖”展示不同成本中心（分類）二級科目（名稱）費用金額分布的

情況。

（2）設置屬性

標題命名為“成本中心（二級科目）費用排名”，“居中”，“粗體”；按照費

用金額進行降序排序；排名篩選設置前10名；顯示數(shù)據(jù)標簽。

任務7：設計儀表板標題和主題方案

（1）設置標題

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請選擇“富文本”繪制標題，文本設置為“東升集團費用管控分析儀表板”；對

標題進行自定義設置并調整合適位置。

（2）選擇主題

請對儀表板進行全局設置，選擇文檔主題為“004-深色”；布局注重整齊美觀。

32.智能BI工具應用（2）

本題共4分，4個任務，每個任務1分，采用不定項選擇答題，答錯、漏選、不

答均不得分。

【題目要求】打開平臺“工具箱”內置的“WebBI工具”，結合31題制作的儀

表板，通過“WebBI工具”可視化交互，對東升集團費用數(shù)據(jù)進行深入分析，回

答下列不定項選擇題。

（1）集團銷售部門-總部的費用超支率為（）

A：32%

B：13%

C：23%

D：18%

正確答案：C

題目解析：集團銷售部門-總部的費用超支率為23%。

（2）排名前四的費用明細排名依次為（）

A：管理費用-工資、銷售費用-房租、管理費用-房租、銷售費用-工資

B：管理費用-工資、銷售費用-房租、銷售費用-工資、管理費用-房租

C：銷售費用-房租、管理費用-工資、管理費用-房租、銷售費用-工資

D：銷售費用-房租、管理費用-房租、銷售費用-工資、管理費用-房租

正確答案：A

題目解析：無

（3）費用金額超過500萬的月份有（）

A:1月

13/25

B:3月

C:6月

D:11月

正確答案：C,D

題目解析：無

（4）下列說法錯誤的有（）

A：管理費用占總費用的比重比銷售費用大

B：管理費用占總費用的比重比銷售費用小

C:管理部門-總部的費用預算金額比銷售部門-總部的高

D：管理部門-總部的費用預算金額比銷售部門-總部的低

正確答案：B,D

題目解析：無

33.智能BI工具應用（3）

根據(jù)J上市公司2016年-2020年資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的財務報表

數(shù)據(jù)，使用“工具箱”內置的“WebBI工具”創(chuàng)建儀表板，利用其提供的“J

上市公司數(shù)據(jù)模型”，自行制作合適的圖表，回答下列不定項選擇題。

數(shù)據(jù)源結構預覽：詳見平臺數(shù)據(jù)源文件

數(shù)據(jù)模型圖預覽：詳見平臺數(shù)據(jù)模型文件

（1）哪一年的資產規(guī)模增長最快（）

A：2017年

B：2018年

C：2019年

D：2020年

正確答案：A

題目解析：創(chuàng)建資產總額趨勢折線圖，可知2017年資產斜率最大，增長最快。

14/25

（2）資產負債率的趨勢是（）

A：逐年上升

B：逐年下降

C：先升后降

D：先降后升

正確答案：C

題目解析：通過創(chuàng)建資產負債率趨勢圖，可知，資產負債率的趨勢是先升后降。

（3）下列說法正確的是（）

A:2017年現(xiàn)金比率為11.2%

B:2018年現(xiàn)金比率為9.43%

C:2019年現(xiàn)金比率為11.71%

D:2020年現(xiàn)金比率為13.57%

正確答案：C,D

題目解析：2017年現(xiàn)金比率為9.43%，2018年現(xiàn)金比率為11.2%，故AB項錯誤。

（4）哪一年經營性活動產生的現(xiàn)金流量凈額最多（）

A：2017年

B：2018年

C:2019年

D：2020年

正確答案：D

題目解析：2020年經營性活動產生的現(xiàn)金流量凈額為453.9億元，是最多的。

（5）下列說法正確的是（）

A:2017年毛利率為16.4%

B:2018年毛利率為19.01%

C:2019年毛利率為16.29%

D:2020年毛利率為19.38%

15/25

正確答案：C,D

題目解析：2017年毛利率為19.01%，2018年毛利率為16.4%，AB項錯誤。

（6）下列說法錯誤的是（）

A：2016年-2020年毛利率先升后降

B：2016年-2020年毛利率先降后升

C:2016年-2020年現(xiàn)金比率先升后降

D：2016年-2020年現(xiàn)金比率先降后升

正確答案：A,C

題目解析：2016年-2020年毛利率是先降后升，故A項錯誤；2016年-2020年現(xiàn)

金比率是先降后升，故C項錯誤。

三、財務機器人開發(fā)與應用（20分）

34.智能憑證生成

【業(yè)務描述】

2022年9月，徐州佳和美商貿有限公司發(fā)生報銷差旅費、采購商品、繳納稅費

事項。財務部收到增值稅發(fā)票8張、銀行回單6張、差旅費報銷單2張、動車票

4張、入庫單1張、的士票1張，共22張票據(jù)。徐州佳和美商貿有限公司使用

三個銀行賬戶收支，其中基本存款賬戶開戶行為江蘇銀行徐州鼓樓支行，賬號為

8010167703122985287，一般存款賬戶開戶行為中國農業(yè)銀行徐州鼓樓支行和中

國工商銀行徐州鼓樓支行，賬號分別為53967195102314284和

4301000567496584585。

【業(yè)務票據(jù)】

影像圖片下載：詳見平臺業(yè)務票據(jù)文件

【業(yè)務需求】

根據(jù)業(yè)務描述和業(yè)務票據(jù)相關信息，針對徐州佳和美商貿有限公司2022年9月

份發(fā)生的報銷差旅費、采購商品、繳納稅費事項，進行影像圖片下載并上傳、影

像圖片整理、OCR掃描識別、影像數(shù)據(jù)檢查、審核并記賬，最終完成記賬憑證自

動生成。

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任務1：上傳影像圖片

從題目的【業(yè)務票據(jù)】里下載影像圖片并在財務機器人云平臺的【影像整理】中

上傳影像。

任務2：影像圖片整理

根據(jù)影像圖片判斷經濟業(yè)務并進行影像整理，多張票據(jù)業(yè)務是由兩張或兩張以上

影像圖片形成的一筆業(yè)務（與該筆業(yè)務相關的所有票據(jù)），根據(jù)經濟業(yè)務內容將

其整理到該組別中；單張票據(jù)業(yè)務是由單張影像圖片形成的一筆業(yè)務，統(tǒng)一整理

到單張票據(jù)業(yè)務組別里（因可能存在拿錯單據(jù)的情況，若有不能歸類的票據(jù)無需

做歸類整理）。

任務3：OCR影像識別

完成影像圖片整理后，對各組別單據(jù)進行OCR影像識別。將OCR掃描識別錯誤的

數(shù)據(jù)進行修改，確保影像數(shù)據(jù)與影像圖片一致。

任務4：審核并記賬

根據(jù)影像圖片和影像數(shù)據(jù)進行審核并生成記賬憑證。

35.RPA設計與開發(fā)

【業(yè)務描述】

上海圣賽集團下有二十幾家子公司，為了更好地進行資金管理，根據(jù)集團財務規(guī)

定，集團財務部門每月月底需對旗下各子公司的銀行存款進行銀企對賬工作。為

了提高對賬效率，將財務人員的精力更多解放到管理工作上，集團決定開發(fā)RPA

銀企對賬機器人，以代替人工完成此項工作。目前準備在三家子公司開展試點工

作，三家公司分別是上海財錦工業(yè)有限公司、上海嘉沃工業(yè)有限公司及上海杭榕

工業(yè)有限公司。請按業(yè)務需求完成銀企對賬任務。

【業(yè)務需求】

請根據(jù)業(yè)務流程標準、業(yè)務數(shù)據(jù)規(guī)范及標準，結合提供的源碼包和銀企對賬數(shù)據(jù)，

完善RPA銀企對賬機器人的開發(fā)并完成對賬任務：

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1.根據(jù)“業(yè)務流程標準”中已給出的詳細流程標準，對源碼包存在的錯誤活動、

缺失活動、活動參數(shù)遺漏等問題進行修改、完善和補充開發(fā)（缺失活動為業(yè)務流

程標準中所標注紅色虛框的部分）。若調試運行過程中表格數(shù)據(jù)被修改或者錯亂，

可在【備用數(shù)據(jù)】文件夾下重新復制替換；

2.根據(jù)“日期”和“金額”進行對賬（要求日期和金額都相符）；

3.完成RPA銀企對賬機器人的開發(fā)并經調試無誤后，根據(jù)提供的銀企對賬數(shù)據(jù)，

運行RPA銀企對賬機器人完成銀企對賬任務。

【業(yè)務流程標準】

RPA銀企對賬機器人通過讀取銀行存款日記賬和對賬單的數(shù)據(jù)，針對兩份數(shù)據(jù)進

行篩選處理和比較，得到本期未達賬項，完成對賬要求。根據(jù)業(yè)務的關聯(lián)程度以

及技術實現(xiàn)的難易程度，可把RPA銀企對賬機器人的主要流程拆分為五個子流

程：篩選銀行存款對賬單、篩選銀行存款日記賬、核對不符數(shù)據(jù)、填寫余額調節(jié)

表、填寫平臺余額調節(jié)表。每個子流程內又嵌套控制流程和其他流程，以下是

RPA銀企對賬機器人的流程標準，實施開發(fā)要嚴格遵循標準進行。

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【業(yè)務數(shù)據(jù)規(guī)范及標準】

UiPath源碼包下載：詳見平臺業(yè)務數(shù)據(jù)及源碼包文件

1.銀企對賬管理系統(tǒng)的網址請在【RPA環(huán)境】中的【復制URL】處獲取。

2.本任務涉及部分變量如下表所示，如有需要可自行創(chuàng)建新變量：

名稱變量類型范圍描述

銀企對賬機用于循環(huán)輸入或輸出對賬數(shù)

企業(yè)列表RPA

String[]據(jù)文件名

器人

銀企對賬機用于循環(huán)輸入或輸出企業(yè)名

企業(yè)名稱RPA

String稱

器人

RPA銀企對賬機

對賬單數(shù)據(jù)DataTable用于輸入或輸出對賬單數(shù)據(jù)

器人

RPA銀企對賬機

日記賬數(shù)據(jù)DataTable用于輸入或輸出日記賬數(shù)據(jù)

器人

對賬單期末RPA銀企對賬機用于輸入或輸出對賬單期末

余額DataTable余額

器人

日記賬期末RPA銀企對賬機用于輸入或輸出日記賬期末

余額DataTable余額

器人

對賬單待核RPA銀企對賬機用于輸入或輸出對賬單待核

對數(shù)據(jù)DataTable對數(shù)據(jù)

器人

日記賬待核RPA銀企對賬機用于輸入或輸出日記賬待核

對數(shù)據(jù)DataTable對數(shù)據(jù)

器人

核對完成數(shù)RPA銀企對賬機用于輸入或輸出核對完成數(shù)

據(jù)DataTable據(jù)

器人

核對不符數(shù)RPA銀企對賬機用于輸入或輸出核對不符數(shù)

據(jù)DataTable據(jù)

器人

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名稱變量類型范圍描述

銀行已收企RPA銀企對賬機用于輸入或輸出銀行已收企

業(yè)未收DataTable業(yè)未收數(shù)據(jù)

器人

銀行已付企RPA銀企對賬機用于輸入或輸出銀行已付企

業(yè)未付DataTable業(yè)未付數(shù)據(jù)

器人

企業(yè)已收銀RPA銀企對賬機用于輸入或輸出企業(yè)已收銀

行未收DataTable行未收數(shù)據(jù)

器人

企業(yè)已付銀RPA銀企對賬機用于輸入或輸出企業(yè)已付銀

行未付DataTable行未付數(shù)據(jù)

器人

RPA銀企對賬機

mInt32用于控制平臺填寫位置

器人

銀企對賬機用于輸入或輸出系統(tǒng)余額調

金額RPA

Double節(jié)表金額

器人

銀企對賬機用于輸入或輸出余額調節(jié)表

校驗碼RPA

String校驗碼

器人

36.RPA設計與開發(fā)

【業(yè)務描述】

上海季鑄集團下設二十多家子公司，根據(jù)集團財務規(guī)定及統(tǒng)一管理需求，各子公

司的款項收支由集團總部財務人員統(tǒng)一進行。集團財務人員每天需登錄各子公司

的網上銀行，按照集團財務制度和內控要求，對子公司的付款申請進行復核。為

提高網銀付款復核效率，確保復核結果滿足制度規(guī)定，集團決定開發(fā)RPA網銀復

核機器人，并以其中兩家子公司為試點，兩家子公司分別為深圳柏金工業(yè)有限公

司與南京杭榕商貿有限公司。請按業(yè)務需求完成網銀復核任務。

【業(yè)務需求】

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請根據(jù)業(yè)務流程標準、業(yè)務數(shù)據(jù)規(guī)范及標準，結合提供的源碼包和復核清單數(shù)據(jù)，

完善RPA網銀復核機器人的開發(fā)并根據(jù)復核清單完成付款復核任務：

1.根據(jù)“業(yè)務流程標準”中已給出的詳細流程標準，對源碼包存在的錯誤活動、

缺失活動、活動參數(shù)遺漏等問題進行修改、完善和補充開發(fā)（缺失活動為業(yè)務流

程標準中所標注紅色虛框的部分）。若調試運行過程中表格數(shù)據(jù)被修改或者錯亂，

可在【備用數(shù)據(jù)】文件夾下重新復制替換；

2.完成RPA網銀復核機器人的開發(fā)并經調試無誤后，運行RPA網銀復核機器人，

根據(jù)“上海季鑄集團復核清單”完成付款復核任務。

【業(yè)務流程標準】

RPA網銀復核機器人首先讀取復核企業(yè)信息以及復核清單數(shù)據(jù)，之后進行復核操

作，針對當前復核的該項付款申請，通過付款申請的唯一標識–制單校驗碼進行

復核數(shù)據(jù)的篩選，匹配到該項付款申請對應的明細，接著獲取網銀系統(tǒng)上復核申

請的信息，與復核清單的明細進行比對，全部匹配無誤且符合企業(yè)內控要求的，

方可予以通過。根據(jù)業(yè)務的關聯(lián)程度以及技術實現(xiàn)的難易程度，把RPA網銀復核

機器人的主流程拆分為三個子流程：讀取復核清單、登錄網上銀行和復核付款申

請。每個子流程內又嵌套控制流程和其他流程，以下是RPA網銀復核機器人的流

程標準，實施開發(fā)要嚴格遵循標準進行。

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【業(yè)務數(shù)據(jù)規(guī)范及標準】

UiPath源碼包下載：詳見平臺業(yè)務數(shù)據(jù)及源碼包文件

1.網上銀行的網址請在【RPA環(huán)境】中的【復制URL】處獲取。

2.網上銀行的復核交易密碼為：123456。

3.本任務涉及部分變量如下表所示，如有需要可自行創(chuàng)建新變量：

名稱變量類型范圍描述

RPA網銀復核機用于輸入或輸出合計復核

nInt32條數(shù)

器人

RPA網銀復核機用于輸入或輸出合計數(shù)置

strString空信息

器人

RPA網銀復核機用于輸入或輸出篩選后的

dataDataTable復核數(shù)據(jù)

器人