2024年學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)廉政制度模版（二篇）

第7頁共7頁2024年學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)廉政制度模版二、增強(qiáng)廉政意識，培育廉政文化，首要任務(wù)在于自我嚴(yán)格要求，進(jìn)而引導(dǎo)全體成員強(qiáng)化廉政建設(shè)，特別注重從源頭上進(jìn)行治理，強(qiáng)化事前預(yù)防措施，確保權(quán)力運(yùn)作公開透明。三、深化理論學(xué)習(xí)，提升政治素養(yǎng)，是每位成員不可或缺的責(zé)任。需牢固確立“五種意識”，并致力于構(gòu)建和諧社區(qū)中心，同時(shí)強(qiáng)化廉潔自律意識，秉持高尚操守，注重品行修養(yǎng)，塑造清廉形象。工會主席廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)概述：1.職工福利待遇落實(shí)存在缺失，風(fēng)險(xiǎn)等級：3級。2.職工訴求未能得到及時(shí)有效處理，風(fēng)險(xiǎn)等級：3級。3.工會經(jīng)費(fèi)在收支、使用、管理環(huán)節(jié)中潛藏風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級。二、針對性防范措施：1.強(qiáng)化內(nèi)部管理，深化反腐倡廉教育，嚴(yán)格執(zhí)行工會財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)把經(jīng)費(fèi)收支、使用、審核關(guān)。對于大額采購事項(xiàng)，務(wù)必遵循既定程序和規(guī)定辦理。2.嚴(yán)格遵循《工會法》原則，切實(shí)維護(hù)職工合法權(quán)益，在法定范圍內(nèi)行使職權(quán)。對于職工反映的問題，應(yīng)迅速響應(yīng)并妥善處理。同時(shí)，加強(qiáng)對福利物品采購流程的監(jiān)管。3.堅(jiān)決執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，遵守工會經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)法規(guī)，隨時(shí)接受內(nèi)部審計(jì)及監(jiān)察部門的審查與監(jiān)督。藥劑科崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1.違規(guī)管理劇毒、麻醉、精神類藥品，可能導(dǎo)致濫用、流失或被盜，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級。2.未執(zhí)行藥庫工作制度，導(dǎo)致“三無藥品”入庫，風(fēng)險(xiǎn)等級：未明確標(biāo)注，但應(yīng)視為重要風(fēng)險(xiǎn)。3.藥品管理混亂，引發(fā)經(jīng)濟(jì)損失，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級。4.藥房工作制度執(zhí)行不力，影響患者用藥安全并造成經(jīng)濟(jì)損失，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級。防控措施：嚴(yán)格遵守并執(zhí)行藥品管理相關(guān)法律法規(guī)，掌握藥品質(zhì)量檢驗(yàn)技術(shù)與標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施實(shí)耗實(shí)銷、按月盤點(diǎn)、逐月統(tǒng)計(jì)的管理模式，確保賬物相符。同時(shí)，樹立全心全意為人民服務(wù)的思想。門診臨床科室廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施風(fēng)險(xiǎn)等級：1.在臨床醫(yī)療活動中違規(guī)收受病人錢物，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級。2.在藥品、器械購銷中收受回扣，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級。防范措施：深入學(xué)習(xí)廉政建設(shè)相關(guān)文件精神，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，自覺抵制醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)。同時(shí)，強(qiáng)化法律法規(guī)學(xué)習(xí)及內(nèi)部監(jiān)督力度，全面提升人員素質(zhì)。醫(yī)技科室廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施風(fēng)險(xiǎn)等級：1.負(fù)責(zé)臨床醫(yī)療、健康體檢及檢驗(yàn)工作，潛在風(fēng)險(xiǎn)未明確標(biāo)注但應(yīng)予以關(guān)注。2.在設(shè)備、耗材、儀器購銷中收受回扣，風(fēng)險(xiǎn)等級：2級（原文“2及”應(yīng)為筆誤）。防范措施：加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)及內(nèi)部監(jiān)管力度，完善制度建設(shè)與管理機(jī)制，確保防范措施得到有效落實(shí)。同時(shí)，注重提升人員素質(zhì)。預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1.思想道德層面：世界觀改造松懈、理想信念動搖、政治素質(zhì)低下、脫離實(shí)際、鋪張浪費(fèi)、以權(quán)謀私等問題。2.制度機(jī)制層面：未能及時(shí)根據(jù)衛(wèi)生改革發(fā)展與黨風(fēng)廉政建設(shè)需求制定并實(shí)施有效制度；制度執(zhí)行與落實(shí)缺乏監(jiān)督與制約力。3.崗位職責(zé)層面：不履行或未充分履行“一崗雙責(zé)”、違反廉潔自律規(guī)定、違反操作規(guī)程、工作懈怠等問題。防控措施：1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，依法執(zhí)業(yè)，堅(jiān)持原則，確保合理用藥與檢查；嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及相關(guān)制度規(guī)定。2.認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，準(zhǔn)確傳達(dá)并貫徹上級關(guān)于廉政建設(shè)的新精神與新要求；有效指導(dǎo)與監(jiān)督本單位落實(shí)各項(xiàng)工作部署。3.對于本單位發(fā)生的重大問題應(yīng)及時(shí)上報(bào)并妥善處理；增強(qiáng)責(zé)任心與大局意識克服本位主義思想。4.向組織領(lǐng)導(dǎo)作出廉政承諾并簽訂廉政承諾協(xié)議書；從技術(shù)水平、職業(yè)道德、服務(wù)質(zhì)量等多方面提升自我素養(yǎng)與能力水平。慢病管理部廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部相似（略去重復(fù)部分），重點(diǎn)防控措施包括：(一)信息管理人員應(yīng)確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的準(zhǔn)確性與時(shí)效性；嚴(yán)格遵守信息網(wǎng)絡(luò)管理制度并加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)；防止因隨意安裝軟件等行為導(dǎo)致的信息安全事件。(二)檔案管理人員需嚴(yán)守檔案秘密并遵守相關(guān)管理制度；確保各類檔案（包括健康檔案、兒保檔案等）的安全與完整防止丟失或損壞造成不可挽回的損失。2024年學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)廉政制度模版（二）在資金運(yùn)營中，應(yīng)追求低成本的同時(shí)，嚴(yán)格把控負(fù)債規(guī)模，確保維持穩(wěn)健的負(fù)債比率，以預(yù)防潛在的償債風(fēng)險(xiǎn)與資不抵債情況，從而有效構(gòu)筑財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線。此舉是營造優(yōu)質(zhì)融資氛圍、吸引多方投資的關(guān)鍵前提。遵循財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)謹(jǐn)執(zhí)行，并深化內(nèi)部管理改革，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化及預(yù)算化，是提升單位財(cái)務(wù)管理效能的堅(jiān)實(shí)基石。當(dāng)前，隨著改革步伐的持續(xù)深化，財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域已采納財(cái)政集中支付制度，構(gòu)建起集中管理的財(cái)務(wù)模式，并強(qiáng)化了財(cái)務(wù)收支審批流程，此舉不僅強(qiáng)化了廉政建設(shè)，也促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理與會計(jì)制度的精準(zhǔn)實(shí)施。為確保財(cái)務(wù)管理工作的穩(wěn)健推進(jìn)，應(yīng)聚焦于以下幾點(diǎn)核心策略：一、構(gòu)建并完善財(cái)務(wù)管理制度體系。需緊密依據(jù)國家財(cái)務(wù)政策及上級管理部門的規(guī)范，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定詳盡的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定。深入剖析財(cái)務(wù)管理中的問題與不足，總結(jié)過往經(jīng)驗(yàn)，汲取教訓(xùn)，以識別并彌補(bǔ)管理中的薄弱環(huán)節(jié)與潛在漏洞，從而有效預(yù)防并化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。再者，隨著國家政策與財(cái)經(jīng)制度的變遷，應(yīng)及時(shí)調(diào)整與優(yōu)化現(xiàn)有制度，確保其與時(shí)俱進(jìn)，更加完善。此過程要求財(cái)務(wù)管理者秉持創(chuàng)新精神與清晰思路，深入學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。二、推動財(cái)務(wù)管理工作的公開透明。通過提升全員對財(cái)務(wù)工作的關(guān)注度，增強(qiáng)其對財(cái)經(jīng)紀(jì)律的認(rèn)知、理解與支持，進(jìn)而提升其執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自覺性、主動性與嚴(yán)肅性。此舉有助于營造和諧的內(nèi)部財(cái)務(wù)環(huán)境，促進(jìn)各部門間的協(xié)同合作與高效管理，從而全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量與效率。三、明確窗口部門與財(cái)務(wù)管理部門的職責(zé)分工。窗口部門需對財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、辦理事項(xiàng)的合理性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；而財(cái)務(wù)管理部門則需對審批程序的完整性、票據(jù)的合規(guī)性及資金使用的正確性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。雙方需各司其職、相互監(jiān)督，以確保財(cái)務(wù)管理制度的長期有效執(zhí)行。四、強(qiáng)化審批權(quán)限管理，提升財(cái)務(wù)開支透明度。應(yīng)組建財(cái)務(wù)審批小組，對各部門費(fèi)用開支進(jìn)行合規(guī)性審查后，按既定權(quán)限進(jìn)行報(bào)銷。對于重大財(cái)務(wù)開支，則需經(jīng)民主決策程序集體審批，并接受廣泛監(jiān)督，以確保財(cái)務(wù)活動的合法合規(guī)性。還需把握以下關(guān)鍵環(huán)節(jié)以優(yōu)化財(cái)務(wù)管理：一、完善并落實(shí)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制。根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理設(shè)置崗位，配備高素質(zhì)財(cái)務(wù)人員，并明確各崗位的工作范圍與操作權(quán)限。同時(shí)，建立健全崗位操作規(guī)范流程，確保出納、記賬與復(fù)核等崗位的有效分離。在采用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)記賬的情況下，需嚴(yán)格實(shí)施授權(quán)與密碼管理制度，以防范風(fēng)險(xiǎn)。二、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審查。從收支范圍、審批程序、票據(jù)真實(shí)性及開支執(zhí)行效果等多方面進(jìn)行細(xì)致審查，以確保財(cái)務(wù)活動的合規(guī)性與有效性。三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查與內(nèi)部審計(jì)。各級會計(jì)主管需定期落實(shí)財(cái)務(wù)檢查制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題；同時(shí)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制以促進(jìn)財(cái)務(wù)管理水平的持續(xù)提升。四、建立財(cái)務(wù)收支分析報(bào)告制度。定期向管理層報(bào)告財(cái)務(wù)狀況及問題分析結(jié)果以便及時(shí)調(diào)整策略。五、提升財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍素質(zhì)。通過定期