2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度例文（二篇）

第7頁共7頁2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度例文并實(shí)施時(shí)，需由使用科室共同參與清理工作，財(cái)會(huì)部門則承擔(dān)指導(dǎo)和監(jiān)督的職責(zé)。清查人員需深入使用科室，進(jìn)行逐項(xiàng)盤點(diǎn)與核對，一旦發(fā)現(xiàn)余額或短缺情況，應(yīng)立即記錄并查明原因，隨后依照既定程序辦理報(bào)批手續(xù)。待獲得批準(zhǔn)后，方可調(diào)整賬目及卡片，以確保賬目、實(shí)物及卡片三者之間的一致性。對于盤盈的固定資產(chǎn)，同樣需查明原因，并依據(jù)其重置完全價(jià)值入賬，同時(shí)及時(shí)調(diào)整賬目及卡片。（六）固定資產(chǎn)管理工作考核固定資產(chǎn)的管理應(yīng)作為年終考核的重要組成部分，旨在促進(jìn)設(shè)備的有效管理與高效利用。對于管理制度完善、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用年限、提升使用效益，并取得顯著社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的科室及個(gè)人，應(yīng)給予表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并依據(jù)賠償規(guī)定進(jìn)行處理。二、庫存物資管理庫存物資是指醫(yī)院為滿足業(yè)務(wù)活動(dòng)及其他活動(dòng)需要而儲(chǔ)存的各類物資，包括但不限于藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料及在加工材料等。對于庫存物資的管理，應(yīng)遵循“計(jì)劃采購、定量供應(yīng)”的原則。（一）采購制定明確的儲(chǔ)備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員需根據(jù)醫(yī)院的物資采購計(jì)劃進(jìn)行訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能均符合醫(yī)院業(yè)務(wù)活動(dòng)的實(shí)際需求，從而避免積壓與浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。（二）入庫管理物資入庫前，需嚴(yán)格核對貨物在數(shù)量、品種、規(guī)格等方面是否與運(yùn)單、發(fā)票及合同規(guī)定相符。同時(shí)，倉庫需負(fù)責(zé)檢驗(yàn)貨物的質(zhì)量，對于需由技術(shù)部門協(xié)助檢驗(yàn)的物資，應(yīng)及時(shí)與技術(shù)部門溝通協(xié)作。驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或存在質(zhì)量問題等情況，應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補(bǔ)缺或退貨。只有當(dāng)單據(jù)、數(shù)量及質(zhì)量均驗(yàn)收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫手續(xù)并登記入賬，同時(shí)將入庫通知單及發(fā)票、運(yùn)單等一并送交財(cái)務(wù)部門。（三）出庫管理各科室領(lǐng)用物資時(shí)，必須填寫“領(lǐng)用單”并由科室負(fù)責(zé)人審批簽字及領(lǐng)取人簽章。物資管理部門對于未經(jīng)簽字確認(rèn)的物資有權(quán)拒絕發(fā)放。保管員應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。（四）物資儲(chǔ)存管理在物資保管過程中，應(yīng)根據(jù)物資的規(guī)格、性能及形狀等特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)合理的擺放與存儲(chǔ)，以便于發(fā)放與查驗(yàn)盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。同時(shí)，為確保倉庫安全及防止物資變質(zhì)等情況的發(fā)生，需做好防火、防盜、防潮及防爆等工作。還需建立健全的賬目與卡片檔案管理制度，及時(shí)掌握并反饋物資的需求、供應(yīng)、消耗及庫存等情況。一旦發(fā)現(xiàn)物資儲(chǔ)備接近臨界值時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知采購人員進(jìn)行補(bǔ)貨。（五）物資的清查盤點(diǎn)物資需按月進(jìn)行盤點(diǎn)工作，并在年終時(shí)進(jìn)行全面的清查盤點(diǎn)。通過盤點(diǎn)工作檢查物資賬面數(shù)與實(shí)存數(shù)是否相符以及是否存在超儲(chǔ)積壓、損壞或變質(zhì)等情況。對于在清點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈或盤虧情況應(yīng)進(jìn)行深入分析并依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款等。醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)對貨幣資金的管理力度并嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》及《銀行結(jié)算辦法》等相關(guān)規(guī)定。（一）現(xiàn)金管理1.醫(yī)院的所有收入均需由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一收取并進(jìn)行管理。2.門診掛號收費(fèi)處及進(jìn)出院收費(fèi)處所收取的現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)日存入銀行并注明款項(xiàng)來源不得坐支現(xiàn)金。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進(jìn)行檢查以確保資金安全。3.現(xiàn)金庫存需根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定實(shí)行限額管理制度并嚴(yán)禁使用白條抵庫等違規(guī)行為。4.現(xiàn)金的使用需嚴(yán)格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途進(jìn)行。醫(yī)院對外經(jīng)濟(jì)往來及到外地采購物資所需款項(xiàng)在限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外其余應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算以減少現(xiàn)金使用風(fēng)險(xiǎn)。5.加強(qiáng)對現(xiàn)金的控制力度并定期進(jìn)行現(xiàn)金庫存檢查以確保賬實(shí)相符并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)需做到日清月結(jié)以確保賬目清晰準(zhǔn)確。6.落實(shí)各項(xiàng)防范措施以確保現(xiàn)金存放安全并防范盜竊等風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。（二）銀行存款管理1.按照國家相關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶以辦理存款、取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)并遵守銀行的相關(guān)制度接受銀行監(jiān)督不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶以避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2.支票、匯票等票據(jù)需由專人妥善保管并按序簽發(fā)以確保票據(jù)安全有效。同時(shí)支票、匯票印鑒需由出納和會(huì)計(jì)分開保管以形成相互制約機(jī)制并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。3.醫(yī)院所有支票均需由財(cái)務(wù)科簽發(fā)并填妥付款金額、日期、用途等相關(guān)內(nèi)容以確保票據(jù)合法合規(guī)并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)嚴(yán)禁攜帶空白支票外出以避免票據(jù)丟失或被盜用等情況發(fā)生。2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度例文（二）并執(zhí)行實(shí)施計(jì)劃，由相關(guān)使用科室共同參與清理工作，財(cái)會(huì)部門則負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督整個(gè)流程。清查工作人員需深入各個(gè)使用科室，逐一進(jìn)行盤點(diǎn)與核對，一旦發(fā)現(xiàn)余缺情況，需立即記錄并查明原因，隨后按既定程序報(bào)批手續(xù)。待獲得批準(zhǔn)后，再進(jìn)行賬卡的調(diào)整，以確保賬賬、賬物、賬卡三者的一致性。對于盤盈的固定資產(chǎn)，需在查明原因后，按重置完全價(jià)值入賬，并相應(yīng)調(diào)整賬卡記錄。（六）固定資產(chǎn)管理工作考核固定資產(chǎn)的管理應(yīng)作為年終考核的重要組成部分，旨在實(shí)現(xiàn)設(shè)備的有效管理與高效利用。對于管理制度健全、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用年限、提升使用效益，并取得良好社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的科室及個(gè)人，應(yīng)給予表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賠償處理。二、庫存物資管理庫存物資指的是醫(yī)院為開展各類業(yè)務(wù)活動(dòng)所儲(chǔ)存的藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料以及在加工材料等。針對庫存物資的管理，采取“計(jì)劃采購、定量供應(yīng)”的原則。（一）采購制定明確的儲(chǔ)備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員需依據(jù)醫(yī)院的物資采購計(jì)劃進(jìn)行訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能均符合醫(yī)院業(yè)務(wù)活動(dòng)的需求，以防止積壓與浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。（二）入庫管理在物資入庫前，需仔細(xì)核對貨物在數(shù)量、品種、規(guī)格等方面是否與運(yùn)單、發(fā)票及合同規(guī)定相符，并進(jìn)行嚴(yán)格的過磅點(diǎn)數(shù)。同時(shí)，在質(zhì)量方面，倉庫能自行檢驗(yàn)的由倉庫負(fù)責(zé)檢驗(yàn)，需技術(shù)部門協(xié)助檢驗(yàn)的，則應(yīng)由技術(shù)部門負(fù)責(zé)。若驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或有質(zhì)量問題等，應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補(bǔ)缺或退貨。只有當(dāng)單據(jù)、數(shù)量和質(zhì)量均驗(yàn)收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫、登賬手續(xù)，并將入庫通知單連同發(fā)票、運(yùn)單等一并送交財(cái)務(wù)部門。（三）出庫管理各科室領(lǐng)用物資時(shí)，必須填寫“領(lǐng)用單”，并由科室負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)及領(lǐng)取人簽章。物資管理部門對于未簽字的物資有權(quán)拒絕發(fā)放。保管員應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。（四）物資儲(chǔ)存管理在物資保管過程中，應(yīng)根據(jù)不同物資的規(guī)格、性能和形狀進(jìn)行科學(xué)合理的擺放，以便于發(fā)放和查驗(yàn)盤點(diǎn)。同時(shí)，為確保倉庫安全及防止物資變質(zhì)，需做好防火、防盜、防潮、防爆等工作。還需建立健全的帳卡檔案制度，及時(shí)掌握和反饋需求、供應(yīng)、消耗、庫存等情況。一旦發(fā)現(xiàn)物資接近儲(chǔ)備下限，應(yīng)及時(shí)通知采購人員進(jìn)行補(bǔ)貨。（五）物資的清查盤點(diǎn)物資需按月進(jìn)行盤點(diǎn)，并在年終進(jìn)行全面清查。清查內(nèi)容包括檢查物資賬面數(shù)與實(shí)存數(shù)是否相符，以及檢查各種物資是否存在超儲(chǔ)積壓、損壞、變質(zhì)等情況。在清點(diǎn)過程中如發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧現(xiàn)象，應(yīng)深入分析原因并采取相應(yīng)措施及時(shí)處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)對貨幣資金的管理力度，嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》等相關(guān)規(guī)定。（一）現(xiàn)金管理1.醫(yī)院的所有收入應(yīng)由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一收取并管理。2.門診掛號收費(fèi)處和進(jìn)出院收費(fèi)處收取的現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)日存入銀行，并明確標(biāo)注款項(xiàng)來源，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進(jìn)行檢查與監(jiān)督。3.現(xiàn)金庫存應(yīng)實(shí)行限額管理并符合國家相關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)嚴(yán)禁使用白條抵庫。4.嚴(yán)格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金；對于醫(yī)院對外經(jīng)濟(jì)往來及到外地采購物資所需款項(xiàng)等超出限額部分的支付需求應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算手續(xù)進(jìn)行支付。5.加強(qiáng)對現(xiàn)金的內(nèi)部控制與監(jiān)督力度；并定期或不定期地進(jìn)行現(xiàn)金庫存檢查以確保賬實(shí)相符并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)還應(yīng)做到日清月結(jié)以確保資金安全穩(wěn)定運(yùn)行。6.落實(shí)各項(xiàng)防范措施以確?，F(xiàn)金安全存放并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；如采用保險(xiǎn)柜存放等方式加強(qiáng)安全防范意識并落實(shí)安全責(zé)任制等措施確保資金安全穩(wěn)定運(yùn)行不受損失影響。（二）銀行存款管理1.按照國家有關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶以辦理相關(guān)存款取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)并遵守銀行相關(guān)制度規(guī)定接受銀行