2024年單位內(nèi)部審計工作計劃樣本（四篇）

第3頁共3頁2024年單位內(nèi)部審計工作計劃樣本一、強(qiáng)化審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計監(jiān)督效能1.全面貫徹審計職責(zé)，增強(qiáng)審計監(jiān)督效能。在執(zhí)行過程中，需嚴(yán)格遵循并執(zhí)行審計工作的各項要求和程序，以克服審計過程中的任意性和不規(guī)范性。2.堅守“全面審計，重點(diǎn)突出”的審計原則。鑒于醫(yī)院經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大及業(yè)務(wù)復(fù)雜性的增加，內(nèi)部審計對象及范圍需相應(yīng)擴(kuò)展。因此，醫(yī)院內(nèi)部審計工作應(yīng)緊密圍繞醫(yī)院經(jīng)濟(jì)工作中心，重點(diǎn)聚焦提升資金管理能力、經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等方面。3.優(yōu)化審計計劃管理，確保審計年度計劃與我院經(jīng)濟(jì)工作計劃在時間上的錯位，以保證審計計劃的切實執(zhí)行。同時，建立健全規(guī)章制度，提升財務(wù)管理水平。4.加強(qiáng)審計人員素質(zhì)建設(shè)。通過不斷更新審計人員知識結(jié)構(gòu)，提升綜合素質(zhì)，并加強(qiáng)教育培訓(xùn)工作，以確保審計質(zhì)量的穩(wěn)步提升。二、創(chuàng)新審計理念，提升審計工作層次內(nèi)部審計應(yīng)通過對所審查活動的深入分析、評價，為院領(lǐng)導(dǎo)提供有價值的建議與咨詢，助力醫(yī)院管理的優(yōu)化。在揭示問題的同時，審計工作應(yīng)站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，從全局視角出發(fā)，緊扣醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策與管理的需求，樹立服務(wù)為先的理念，采取參與式的審計策略。積極為被審計科室提供咨詢意見，主動征求其對審計工作的建議，以充分發(fā)揮審計在醫(yī)院管理決策中的參謀助手作用，促進(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展。三、聚焦成本管理審計，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)督力度在市場經(jīng)濟(jì)條件下，醫(yī)院的生存與發(fā)展直接受市場接納程度的影響。因此，醫(yī)院必須注重成本管理，以降低患者經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，提升醫(yī)院收益與長期競爭力。內(nèi)部審計應(yīng)將醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計對象，及時發(fā)現(xiàn)并糾正成本管理中的重大問題與損失浪費(fèi)現(xiàn)象。通過深入分析原因，提出有效的解決方案與建議，促進(jìn)醫(yī)院資源的節(jié)約與合理利用，降低成本，提升經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。四、推廣計算機(jī)審計技術(shù)，提升審計效率隨著醫(yī)院管理信息化水平的提升，我院將實現(xiàn)計算機(jī)信息系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)。這一變化要求內(nèi)部審計工作從傳統(tǒng)的紙質(zhì)賬簿審計向業(yè)務(wù)、管理、績效審計轉(zhuǎn)型。通過運(yùn)用計算機(jī)審計技術(shù)，我們可以更高效地獲取相關(guān)信息資料，縮短審計時間并降低審計成本。因此，我們科室應(yīng)緊跟時代步伐，堅持以____為指導(dǎo)思想，立足內(nèi)部實際，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢與作用，為醫(yī)院的和諧發(fā)展貢獻(xiàn)新的力量。2024年單位內(nèi)部審計工作計劃樣本（二）一、指導(dǎo)思想：嚴(yán)格遵循____，以____為核心，持續(xù)秉持"圍繞中心、服務(wù)大局"的指導(dǎo)原則，堅定樹立"審計為發(fā)展服務(wù)"的科學(xué)觀念，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計工作在推動教育發(fā)展、促進(jìn)依法行政、推動制度創(chuàng)新中的作用。二、工作重點(diǎn)：（一）不斷深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。嚴(yán)格執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》，確保"離任必審"。同時強(qiáng)化任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將審計工作前移，從審計發(fā)現(xiàn)問題轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防問題。進(jìn)一步規(guī)范審計行為，嘗試實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等制度。（二）持續(xù)深入財務(wù)收支審計。以創(chuàng)新為驅(qū)動力，基于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，確保財務(wù)收支的真實、合法、效益。深化審計內(nèi)容，改進(jìn)審計方法，積極開展食堂、房屋出租等領(lǐng)域的審計，逐步規(guī)范核算行為，提升資金使用效率。（三）進(jìn)一步完善內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，做好內(nèi)審人員的后續(xù)教育工作。（四）切實落實跟蹤審計。以審計建議的執(zhí)行和審計成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，建立跟蹤審計回訪制度。督促被審計單位自覺執(zhí)行審計意見，推動財務(wù)管理工作更加規(guī)范化、制度化、法制化。三、主要措施：1.堅守以人為本，依法審計的原則。加強(qiáng)審計團(tuán)隊建設(shè)，提升審計人員素質(zhì)，深入學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，持續(xù)弘揚(yáng)"依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、進(jìn)取、奉獻(xiàn)"的審計精神。2.貫徹"全面審計、突出重點(diǎn)"的策略，確保思想認(rèn)識到位；強(qiáng)化管理，夯實基礎(chǔ)，確保審計質(zhì)量到位；突出重點(diǎn)，落實責(zé)任，確保審計成果到位。通過文明審計，塑造公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3.堅持實事求是，注重實效的原則，從實際出發(fā)，實事求是地處理和解決改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，實現(xiàn)原則性和靈活性的有機(jī)結(jié)合。4.弘揚(yáng)"嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍"的工作態(tài)度，將其融入審計的每一個環(huán)節(jié)，以降低審計風(fēng)險，確保審計工作的精確性和可靠性。2024年單位內(nèi)部審計工作計劃樣本（三）依據(jù)審計署會議的核心精神，并嚴(yán)格遵循本市____區(qū)審計制度的規(guī)范性條款，我們特此制定了____年度內(nèi)部審計工作的詳盡規(guī)劃，具體內(nèi)容闡述如下：一、指導(dǎo)思想我們深入貫徹十____的重要精神，以____為核心指導(dǎo)原則，堅定不移地圍繞中心工作大局，秉持“審計為發(fā)展護(hù)航”的核心理念，切實擔(dān)當(dāng)起監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計在促進(jìn)教育進(jìn)步、依法行政以及制度創(chuàng)新方面的積極作用。二、工作重心1.深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計：嚴(yán)格執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》，確保離任必審。同時，強(qiáng)化任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，前移審計關(guān)口，由事后審計向事前預(yù)防轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步規(guī)范審計流程，探索實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告、工作聯(lián)動、情況報告、跟蹤落實及結(jié)果公開等機(jī)制。2.深化財務(wù)收支審計：依托自主創(chuàng)新能力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計框架內(nèi)，加強(qiáng)對財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性的審計力度，不斷深化審計內(nèi)容，持續(xù)優(yōu)化審計方法。重點(diǎn)關(guān)注食堂運(yùn)營、房屋出租等領(lǐng)域的審計，逐步規(guī)范財務(wù)管理，提升資金使用效率。3.完善內(nèi)審制度與培訓(xùn)：不斷健全內(nèi)部審計相關(guān)制度和操作規(guī)范，加強(qiáng)內(nèi)審人員的繼續(xù)教育，提升其專業(yè)素養(yǎng)。4.強(qiáng)化跟蹤審計：以審計意見與建議的落實及審計成果的有效應(yīng)用為關(guān)鍵，建立跟蹤審計回訪制度。督促被審計單位嚴(yán)格執(zhí)行審計意見，推動其財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化和法治化進(jìn)程。三、主要措施1.堅持依法審計，強(qiáng)化隊伍建設(shè)：秉持以人為本、法治為先的原則，加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，提升審計人員法律素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，深入學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》及《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律法規(guī)，傳承“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。2.全面審計，突出重點(diǎn)：明確“全面審計、突出重點(diǎn)”的工作方針，確保認(rèn)識深刻、管理到位、質(zhì)量過硬、成果顯著。同時，倡導(dǎo)文明審計，樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3.求真務(wù)實，注重實效：堅持實事求是，從實際出發(fā)，以____為準(zhǔn)則，妥善處理改革發(fā)展過程中出現(xiàn)的新問題，實現(xiàn)原則性與靈活性的有機(jī)結(jié)合。4.嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，防范風(fēng)險：將“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)貫穿于審計工作的始終，從審計計劃制定、方案實施、證據(jù)收集到報告撰寫及成果利用，均力求精準(zhǔn)無誤，以有效防范審計風(fēng)險。2024年單位內(nèi)部審計工作計劃樣本（四）一、財政收支審計根據(jù)省審計廳的統(tǒng)一部署，我縣本年度精心策劃并實施了____項財政收支審計項目，旨在全面、深入地審查我縣財政管理狀況。具體項目涵蓋：1.本級預(yù)算執(zhí)行審計共計____項，聚焦于縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局等關(guān)鍵部門，通過對其預(yù)算執(zhí)行情況的嚴(yán)格審計，確保財政資金的規(guī)范使用和高效運(yùn)作。2.地稅系統(tǒng)審計____項，同時，我們還將審計觸角延伸至啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機(jī)械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司等____戶納稅企業(yè)，通過對其納稅情況的深入審計，維護(hù)稅收秩序，促進(jìn)稅收公平。3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計____項，針對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)等基層財政單位，我們實施了全面、細(xì)致的財政決算審計，以加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，提升財政資金使用效益。二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為進(jìn)一步強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，我縣與縣委組織部密切協(xié)作，本年度共安排了____項任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目。審計對象涵蓋縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學(xué)、職教中心等單位的主要負(fù)責(zé)人。同時，我們還將根據(jù)縣委組織部的安排，隨時進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，確保領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間的經(jīng)濟(jì)行為得到全面、客觀的評價。三、財務(wù)收支審計本年度，我縣共安排了____項行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目，旨在加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為。具體項目包括市局項目____項，主要對縣物價局、水利局等單位的財務(wù)收支情況進(jìn)行審計；縣局項目____項，則針對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院等單位的____年度財務(wù)收支情況進(jìn)行深入審查。四、資產(chǎn)、負(fù)債、損益審計為全面掌握我縣企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益狀況，本年度我們安排了____項資產(chǎn)負(fù)債損益審計項目。審計對象包括縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司等關(guān)鍵企業(yè)，通過對其資產(chǎn)負(fù)債損益情況的全面審計，為政府決策提供有力支撐。