物流公司應收賬款管理規(guī)范

物流公司應收賬款管理規(guī)范第一章總則為加強物流公司應收賬款的管理，確保資金安全和流動性，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理要求，制定本規(guī)范。應收賬款是公司在提供物流服務后，客戶尚未支付的款項，合理管理應收賬款對于提升公司財務狀況、降低資金風險具有重要意義。第二章適用范圍本規(guī)范適用于公司所有部門涉及的應收賬款管理工作，包括但不限于銷售部門、財務部門及相關(guān)業(yè)務部門。所有員工在處理應收賬款時，需遵循本規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。第三章管理目標應收賬款管理的目標包括：提高應收賬款的回收效率，降低壞賬損失，優(yōu)化資金使用效率，確保公司財務健康。通過建立健全的管理制度，明確責任分工，提升各部門的協(xié)作能力，確保應收賬款的有效管理。第四章應收賬款的確認與記錄應收賬款的確認應基于合同或協(xié)議，銷售部門在提供服務后，應及時向財務部門提交相關(guān)資料，包括合同、發(fā)票及服務記錄。財務部門應在收到資料后，及時進行賬款的確認和記錄，確保賬款信息的準確性和完整性。所有應收賬款應在財務系統(tǒng)中進行登記，確保數(shù)據(jù)的實時更新。第五章應收賬款的催收催收工作由財務部門負責，銷售部門應協(xié)助催收工作。催收應遵循以下流程：1.在賬款到期前，財務部門應提前通知客戶，提醒其按時付款。2.賬款到期后，財務部門應在三天內(nèi)進行首次催收，采用電話、郵件等方式與客戶聯(lián)系。3.若首次催收未果，財務部門應在一周內(nèi)進行第二次催收，必要時可安排面談。4.對于逾期超過30天的賬款，財務部門應制定詳細的催收計劃，必要時可考慮法律手段。第六章壞賬的處理對于確認無法收回的應收賬款，財務部門應及時進行壞賬處理。壞賬處理流程包括：1.對于逾期超過90天的賬款，財務部門應進行壞賬評估，收集相關(guān)證據(jù)材料。2.經(jīng)評估確認后，財務部門應向管理層提交壞賬處理申請，說明原因及處理建議。3.管理層審核通過后，財務部門應在財務系統(tǒng)中進行壞賬的核銷，并做好相關(guān)記錄。第七章監(jiān)督與評估機制為確保應收賬款管理的有效性，建立定期監(jiān)督與評估機制。具體措施包括：1.每月對應收賬款進行分析，評估回收情況及壞賬風險。2.每季度召開應收賬款管理會議，匯報各部門的催收進展，分析存在的問題，制定改進措施。3.年度對應收賬款管理工作進行全面評估，提出改進建議，并形成書面報告。第八章責任與分工各部門在應收賬款管理中應明確責任分工：1.銷售部門負責客戶的信用評估及合同簽署，確保合同的合法性和有效性。2.財務部門負責應收賬款的確認、記錄、催收及壞賬處理，確保賬款信息的準確性。3.各部門應協(xié)同配合，及時溝通，確保應收賬款管理工作的順利進行。第九章附則本規(guī)范由財務部門負責解釋，自頒布之日起實施。根據(jù)公司實際情況及法律法規(guī)的變化，定期對本規(guī)范進