應(yīng)付帳款流程課件

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應(yīng)付賬款基本概念與原則?

供應(yīng)商管理與合同簽訂?

采購(gòu)訂單執(zhí)行與驗(yàn)收流程?

應(yīng)付賬款核算與結(jié)算處理?

內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建立?

系統(tǒng)支持與信息化提升途徑應(yīng)付賬款定義及作用應(yīng)付賬款定義應(yīng)付賬款作用應(yīng)付賬款管理原則合法性原則及時(shí)性原則。準(zhǔn)確性原則成本控制原則法律法規(guī)遵守要求遵守稅法遵守合同法遵守財(cái)務(wù)管理制度供應(yīng)商資質(zhì)審查及選擇標(biāo)準(zhǔn)01020304資質(zhì)審查信譽(yù)評(píng)估質(zhì)量保證能力選擇標(biāo)準(zhǔn)合同簽訂流程及注意事項(xiàng)合同起草法律審查合同審批簽訂注意事項(xiàng)根據(jù)采購(gòu)需求，與供應(yīng)商協(xié)商起草合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。請(qǐng)法務(wù)部門對(duì)合同進(jìn)行審查，確保合同條款合法、合規(guī)。按照公司規(guī)定，對(duì)合同進(jìn)行審批，確保合同內(nèi)容符合公司要求。確保合同雙方簽字蓋章齊全，合同條款清晰明確，無歧義。供應(yīng)商信息檔案管理檔案建立檔案更新檔案保密檔案利用采購(gòu)訂單下達(dá)及確認(rèn)機(jī)制采購(gòu)訂單下達(dá)方式供應(yīng)商確認(rèn)機(jī)制收貨、驗(yàn)貨與入庫(kù)操作規(guī)范010203收貨操作驗(yàn)貨操作入庫(kù)操作采購(gòu)發(fā)票審核及傳遞流程發(fā)票審核發(fā)票傳遞應(yīng)付賬款核算方法論述應(yīng)付賬款確認(rèn)應(yīng)付賬款計(jì)量應(yīng)付賬款記錄結(jié)算方式選擇及風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)結(jié)算方式種類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)強(qiáng)調(diào)結(jié)算過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如欺詐、洗錢、信用風(fēng)險(xiǎn)等，并提出相應(yīng)防范措施。列舉常見結(jié)算方式，如現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、票據(jù)等。結(jié)算方式選擇原則說明結(jié)算方式選擇應(yīng)遵循的原則，如安全、便捷、經(jīng)濟(jì)等。逾期未付款項(xiàng)處理策略逾期原因分析逾期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估處理策略制定分析逾期未付款項(xiàng)產(chǎn)生原因，如資金短缺、爭(zhēng)議糾紛等。評(píng)估逾期未付款項(xiàng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，如資金占用、信用損失等。針對(duì)不同逾期原因和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的處理策略，如催收、法律途徑等。內(nèi)部審計(jì)對(duì)象、目標(biāo)和程序介紹內(nèi)部審計(jì)對(duì)象內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)內(nèi)部審計(jì)程序風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)策略制定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)對(duì)策略制定持續(xù)改進(jìn)措施以及成果反饋機(jī)制持續(xù)改進(jìn)措施成果反饋機(jī)制建立定期的成果反饋機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，確保審計(jì)成果得到有效運(yùn)用?，F(xiàn)有系統(tǒng)功能介紹及優(yōu)化方向應(yīng)付賬款錄入與審核付款執(zhí)行與跟蹤對(duì)賬與結(jié)算管理新技術(shù)應(yīng)用趨勢(shì)和前景展望人工智能與機(jī)器學(xué)習(xí)01區(qū)塊鏈技術(shù)