企業(yè)往來款項管理規(guī)范

企業(yè)往來款項管理規(guī)范合同編號：__________地址：聯(lián)系電話：地址：聯(lián)系電話：鑒于甲方為一家依法成立的企業(yè)，乙方為甲方的合作伙伴，根據(jù)《中華人民共和國合同法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，甲乙雙方在平等、自愿、公平、誠實信用的原則基礎(chǔ)上，就甲乙雙方之間的往來款項管理事項，達(dá)成如下協(xié)議：一、款項的定義與范圍1.1款項：指甲乙雙方在業(yè)務(wù)往來中產(chǎn)生的貨幣資金往來。1.2范圍：包括甲乙雙方因商品交易、服務(wù)提供、合資合作等業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的所有往來款項。二、款項的管理2.1甲方應(yīng)按照財務(wù)會計制度的要求，建立健全的往來款項管理制度，確保往來款項的真實性、合法性和準(zhǔn)確性。2.2乙方應(yīng)按照甲方的要求，提供相關(guān)財務(wù)報表和資料，配合甲方進(jìn)行往來款項的核對和管理。2.3甲乙雙方應(yīng)定期對往來款項進(jìn)行對賬，確保雙方賬目的一致性。對賬結(jié)果應(yīng)以書面形式確認(rèn)，并由雙方簽字蓋章。三、款項的結(jié)算3.1甲方應(yīng)按照雙方約定的付款方式和期限，及時足額支付乙方應(yīng)收款項。3.2乙方應(yīng)按照雙方約定的收款方式和期限，及時足額支付甲方應(yīng)付款項。3.3甲乙雙方應(yīng)對款項的結(jié)算進(jìn)行書面記錄，并由雙方簽字蓋章。四、款項的監(jiān)督與審計4.1甲乙雙方應(yīng)對往來款項的管理進(jìn)行相互監(jiān)督，確保款項的合法性和準(zhǔn)確性。4.2甲乙雙方可以委托具有資質(zhì)的審計機(jī)構(gòu)，對往來款項進(jìn)行定期審計，審計結(jié)果作為調(diào)整賬目的依據(jù)。五、違約責(zé)任5.1甲乙雙方違反本合同的規(guī)定，導(dǎo)致往來款項管理混亂的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償對方因此遭受的損失。5.2甲乙雙方未按照約定履行付款、收款義務(wù)的，應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率支付逾期利息。六、爭議解決6.1甲乙雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。七、附則7.1本合同自甲乙雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為____年。7.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：簽訂日期：__________一、附件列表：1.往來款項管理制度2.財務(wù)報表和資料3.對賬確認(rèn)書4.審計報告5.具有資質(zhì)的審計機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明二、違約行為及認(rèn)定：1.未按照約定履行付款、收款義務(wù)：指甲方未按照雙方約定的付款方式和期限，及時足額支付乙方應(yīng)收款項，或乙方未按照雙方約定的收款方式和期限，及時足額支付甲方應(yīng)付款項。2.往來款項管理混亂：指甲乙雙方未按照本合同規(guī)定進(jìn)行往來款項的管理，導(dǎo)致款項的真實性、合法性和準(zhǔn)確性無法得到保證。三、法律名詞及解釋：1.甲方：指合同中指明的第一家單位。2.乙方：指合同中指明的第二家單位。3.往來款項：指甲乙雙方在業(yè)務(wù)往來中產(chǎn)生的貨幣資金往來。4.款項管理：指對甲乙雙方之間的貨幣資金往來進(jìn)行記錄、核對、審計等管理活動。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.對賬不一致：雙方應(yīng)及時溝通，查明原因，調(diào)整賬目?？晌械谌綄徲嫏C(jī)構(gòu)進(jìn)行審計，以確保賬目準(zhǔn)確。2.付款、收款延期：雙方應(yīng)嚴(yán)格按照約定履行付款、收款義務(wù)。如有特殊情況，應(yīng)及時通知對方并協(xié)商解決。3.往來款項管理混亂：雙方應(yīng)建立健全的往來款項管理制度，定期進(jìn)行核對和審計，確?？铐椀恼鎸嵭浴⒑戏ㄐ院蜏?zhǔn)確性。五