大數(shù)據(jù)背景下萬物與我(上海)科技有限公司財務(wù)風(fēng)險控制方案設(shè)計

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

目錄

1公司簡介....................................................................................................................1

2公司財務(wù)風(fēng)險概括分析............................................................................................1

2.1公司財務(wù)風(fēng)險的集中表現(xiàn).............................................................................1

2.1.1公司償債能力現(xiàn)狀及其財務(wù)風(fēng)險......................................................1

2.1.2公司營運能力現(xiàn)狀及其財務(wù)風(fēng)險......................................................2

2.1.3公司盈利能力現(xiàn)狀及其財務(wù)風(fēng)險......................................................2

2.2公司對財務(wù)風(fēng)險的解決對策.........................................................................2

2.2.1充分提高償債能力..............................................................................2

2.2.2持續(xù)加強營運能力..............................................................................3

2.2.3最大限度的提高盈利能力..................................................................3

3公司財務(wù)風(fēng)險控制存在的問題分析........................................................................3

3.1公司財務(wù)監(jiān)管缺乏嚴謹性.............................................................................3

3.2公司財務(wù)內(nèi)部管理缺乏控制力.....................................................................4

3.3公司財務(wù)資金分配不均.................................................................................4

4大數(shù)據(jù)背景下公司財務(wù)風(fēng)險控制優(yōu)化方案............................................................4

4.1積極完善企業(yè)財務(wù)管理方式方法.................................................................4

4.1.1引入計算機管理模式..........................................................................4

4.1.2主動加大財務(wù)管理人才的引入..........................................................5

4.2加強公司內(nèi)部管理持續(xù)提升管理效能.........................................................5

4.2.1結(jié)合大數(shù)據(jù)背景需求建立有效的管理制度......................................5

4.2.2深入了解市場需求確定公司市場定位..............................................6

4.3強化企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險管理.............................................................................6

4.3.1加強財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行力......................................................................6

4.3.2建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)..............................................................................7

5總結(jié)............................................................................................................................7

參考資料........................................................................................................................9

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

大數(shù)據(jù)背景下萬物與我（上海）科技有限公司財務(wù)

風(fēng)險控制方案設(shè)計

1公司簡介

面對當今全球環(huán)境的日新月異，國內(nèi)民族經(jīng)濟社會的迅猛崛起，我國現(xiàn)代

服務(wù)行業(yè)的戰(zhàn)略地位日漸突顯，它的作用越來越突出，它的蓬勃發(fā)展有助于國

人的繁榮昌盛。二零零一年三月，中華人民共和國國民經(jīng)濟發(fā)展的十五年規(guī)劃

大綱明確提出，企業(yè)應(yīng)當加大對市場、行業(yè)和服務(wù)的把控，拓寬產(chǎn)品的種類、

調(diào)整生產(chǎn)模式，拓寬服務(wù)的范圍，從而推動民族經(jīng)濟社會的持續(xù)穩(wěn)定和持續(xù)改

善。伴隨我國經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，高科技產(chǎn)品的廣泛運用和信息化和互聯(lián)網(wǎng)

的日漸普及，服務(wù)行業(yè)已經(jīng)呈現(xiàn)出了豐富的多元性。

萬物與我(上海)科技有限公司于二零二零年十二月二十四日成立，注冊

資本一千萬元，注冊地位于上海市楊浦區(qū)懷德路399號(集中登記地)，法定代

表人為程國。經(jīng)營范圍主要包括：貨物、技術(shù)以及代理的進出口項目。一般項

目主要有：人工智能硬件、智能機器人、玩具、家具、家具零配件、互聯(lián)網(wǎng)銷

售。

2公司財務(wù)風(fēng)險概括分析

2.1公司財務(wù)風(fēng)險的集中表現(xiàn)

2.1.1公司償債能力現(xiàn)狀及其財務(wù)風(fēng)險

由于企業(yè)情況的變化，其短期內(nèi)的還款功能受到了明顯的限制，由去年初

的672萬元大幅縮水至年末的589萬元，其中83萬元的營運資金大幅縮水，表

明公司短期內(nèi)的還款功能受到了很大的削弱，這可能會造成中小企業(yè)的不誠信

行為，從而對正常的中小企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展造成干擾。甚至有可能造成中小企業(yè)的

倒閉、倒閉。經(jīng)過分析，可以發(fā)現(xiàn)，盡管萬物與我（上海）科技有限公司的期

末和期初的產(chǎn)權(quán)比例分別達到-43.1334和-64.1244，但是這種情況卻導(dǎo)致其償

還能力受損，使其無法獲得足夠的財務(wù)支持，進而無法確保其股東的合理權(quán)

益。期末數(shù)之產(chǎn)權(quán)比率隨全球經(jīng)濟情勢變化，由原先的-64.1224大幅攀升至-4

3.1334，顯示中小企業(yè)部分負擔減輕，但整體而言仍較為沉重。此外，隨著全

1

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

球經(jīng)濟的放緩，中小企業(yè)的收益狀態(tài)受到限制，因而進一步削弱了其負擔。為

了達到最佳效果，上海萬物科技有限公司應(yīng)該積極推進長遠的策略，并且堅持

理性的增長，努力把握成本，避免出現(xiàn)不良的經(jīng)營結(jié)果，因此，我們應(yīng)該充分

考慮到資金的投入及其帶來的回報。

2.1.2公司營運能力現(xiàn)狀及其財務(wù)風(fēng)險

隨著現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的不斷發(fā)展，科技創(chuàng)新和發(fā)展已經(jīng)成為企業(yè)無形資產(chǎn)的重

要組成部分，而人工智能的技術(shù)含金量越高，企業(yè)在技術(shù)投入上也會更加謹

慎，因此，企業(yè)需要投入大量的資源，包括軟件R&D、智能產(chǎn)品的宣傳、新軟

件的應(yīng)用和開發(fā)等。萬物與我（上海）科技有限公司近三年來總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率雖

在逐年增長，但增長的數(shù)據(jù)是不夠明顯的。2020年到2021年增長了0.22，202

1年到2022年增長了0.04，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標較低。萬物和我(上海)科技有限

公司作為一家從事技術(shù)開發(fā)和人工智能的軟件開發(fā)和銷售的公司，產(chǎn)品銷售所

產(chǎn)生的利潤應(yīng)該是比較可觀的，但是相比2021年營業(yè)收入反而有所下降，營業(yè)

收入的增速也出現(xiàn)了下滑。從中可以看出，公司存在的問題在于銷售部門的銷

售方式未進行創(chuàng)新，還未能夠適應(yīng)到互聯(lián)網(wǎng)銷售的大環(huán)境中。

2.1.3公司盈利能力現(xiàn)狀及其財務(wù)風(fēng)險

利潤(又名盈利)反映著企業(yè)的盈利。企業(yè)的利潤和企業(yè)的運營有關(guān),一般情

況下,企業(yè)的利潤較高,企業(yè)的利潤水平較高,企業(yè)的發(fā)展情況和效益就會比較優(yōu)

秀。通過分析營業(yè)收益率、凈資產(chǎn)收益率、成本費用收益率、凈資產(chǎn)報酬等各

項指標,不但能夠很清晰地看出企業(yè)的運營態(tài)勢、財務(wù)管理狀況,同時還能夠很精

確地掌握其資本的流動,同時，通過對報表的分析，我們可以清楚地看到其盈利

與負債的比例，而且，盈利的評估是財務(wù)報告中不可或缺的一環(huán)，它不僅有助

于我們深入理解公司的運行機制，而且有助于我們對其經(jīng)營成績的準確把握。

萬物與我（上海）科技有限公司2020年的營業(yè)凈利潤是極低的，因為公司剛成

立初期營業(yè)環(huán)節(jié)還未成熟，但2021年的營業(yè)凈利潤有所下降，與上年相比下降

了0.58%，2022年營業(yè)凈利潤又有所下降，比2021年下降了0.34%。近兩年

來，由于萬物與我（上海）科技有限公司毛利潤增長幅度不大，但銷售成本卻

大幅攀升，從而使得營業(yè)利潤率出現(xiàn)了明顯的下滑趨勢。

2.2公司對財務(wù)風(fēng)險的解決對策

2.2.1充分提高償債能力

一個公司的資本必須低于其所擁的債券的數(shù)量，這樣它才能夠繼續(xù)經(jīng)營。

2

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

萬物與我（上海）科技有限公司面臨的一個主要挑戰(zhàn)是其短期的償債能力減

弱，這將對其造成巨大的損害，并且無法及時履行其應(yīng)盡的義務(wù)，甚至面臨著

破產(chǎn)的風(fēng)險。隨著時間的推移，萬物和我（上海）科技有限公司的債務(wù)數(shù)量急

劇增加，而且其承受的債務(wù)負擔日益加大。此外，從債務(wù)比率的角度而言，這

家公司的債務(wù)負擔已經(jīng)嚴重超出其承受的范圍，從而導(dǎo)致其債務(wù)負擔的增加，

同時，其相關(guān)的股東的權(quán)益受到嚴峻的挑戰(zhàn)。隨著全球經(jīng)濟形勢的復(fù)雜多樣，

經(jīng)濟增長的放緩令公司的財務(wù)狀況惡劣，從而影響了公司的償還能力。因此，

萬物與我（上海）科技有限公司應(yīng)該積極調(diào)整其增長策略，加強財務(wù)管理，確

保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，并且強化對成本的控制，從而避免公司的虧損，因此，

公司應(yīng)該充分考慮到財富的積累及其相互之間的影響。

2.2.2持續(xù)加強營運能力

為了提升發(fā)展中國家的經(jīng)濟實力，提升其能力，必須采取行動，以改變發(fā)

展中國家的經(jīng)營現(xiàn)狀。因此，發(fā)展中國家應(yīng)該主動投資，改變其經(jīng)營現(xiàn)狀，以

期達到最佳的經(jīng)濟績效。發(fā)展中國家應(yīng)該重點考慮怎樣縮短其生產(chǎn)周期，以減

少其所需的資源投入，并且應(yīng)該重視發(fā)展中國家內(nèi)部的管控機制以及資金流

動，以及我們?nèi)绾螒?yīng)對國際競爭劇烈的環(huán)境，以及怎樣減低發(fā)展中國家的經(jīng)營

成本費用，以促進發(fā)展中國家的可持續(xù)增長。隨著時間的推移，存貨已經(jīng)成為

“浪費”的一部分，因此必須采取措施努力降低存貨，提高員工對工作的熱情

程度及工作態(tài)度來促進公司的可持續(xù)發(fā)展。

2.2.3最大限度的提高盈利能力

為了提升公司的盈利能力，萬物與我（上海）科技有限公司必須采取多種

措施。首先，公司必須加強內(nèi)部管理，嚴格控制經(jīng)營模式，提升經(jīng)濟活動水

平，并制定一些長期穩(wěn)定的計劃。其次，公司還必須優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不斷開拓

經(jīng)濟市場，控制成本，留住高學(xué)歷人才，并建立員工激勵機制。只有通過這些

措施，公司的盈利能力才能最大限度地提升。在實施各項措施時，最重要的是

培養(yǎng)和發(fā)揮人才的潛力，因為沒有人才，任何計劃和措施都無法取得成功。此

外，要想真正提升盈利能力，必須建立健全各部門之間的協(xié)作機制，并加強會

計監(jiān)管，確保每個部門的會計工作都得到有效的審核，從而有助于企業(yè)制定出

優(yōu)質(zhì)的財務(wù)報表，更好地了解自身的狀況，并且提升企業(yè)的決策效率。

3公司財務(wù)風(fēng)險控制存在的問題分析

3.1公司財務(wù)監(jiān)管缺乏嚴謹性

3

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

財務(wù)監(jiān)管與其他經(jīng)營管理環(huán)節(jié)有所不同，因此，當一個公司采取措施改進

和完善管理工作時，應(yīng)當特別關(guān)注財務(wù)信息的管理。這并非意味著公司忽略了

這一點，而是因為管理者認識到，財務(wù)信息的管理需要更加謹慎，以免在公眾

場合被輕易談及。因此，由于公司的態(tài)度，一些高層管理者在處理相關(guān)信息

時，往往會依據(jù)自身的主觀意愿做出決定，從而使得決策變得更加隨意。

3.2公司財務(wù)內(nèi)部管理缺乏控制力

目前，由于萬物與我（上海）科技有限公司缺乏完善的財務(wù)內(nèi)控制度，導(dǎo)

致其短期內(nèi)出現(xiàn)一些問題，從而阻礙了其發(fā)揮財務(wù)內(nèi)部價值的能力。此外，由

于缺乏有效的控制，公司采取的多元化戰(zhàn)略也使得其在控制方面變得更加困

難。公司要把決策的制定作為頭等大事來抓，為保證財務(wù)內(nèi)部的全面監(jiān)督，避

免各階段、各部分財務(wù)工作分散、各自為政的情況，為公司的可持續(xù)發(fā)展之路

提供強有力的支持，公司應(yīng)充分考慮其具體執(zhí)行情況，以避免資金的浪費，促

進部門之間的溝通。

3.3公司財務(wù)資金分配不均

經(jīng)過有效的預(yù)算，能夠更好地掌握公司的資金流動狀況，以及更好地控制

企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。然而，許多企業(yè)領(lǐng)袖仍然偏向追求短期的經(jīng)濟回報，而忽視

了長遠的發(fā)展，這樣的做法會使公司的預(yù)算變得脆弱，影響了公司的發(fā)展，無

法發(fā)揮其作用。由于萬物與我（上海）科技有限公司未能及時采取必要措施，

從而導(dǎo)致資本分配不均，從而引起財務(wù)緊張，從而降低公司財務(wù)效益。此外，

若公司財務(wù)狀況惡化，無論是財務(wù)緊張還是財務(wù)空虛，將嚴重影響企業(yè)可持續(xù)

發(fā)展。

4大數(shù)據(jù)背景下公司財務(wù)風(fēng)險控制優(yōu)化方案

4.1積極完善企業(yè)財務(wù)管理方式方法

4.1.1引入計算機管理模式

由于科技的發(fā)展，信息已經(jīng)在許多不同的行業(yè)起到了作用，為了更好地滿

足客戶的需求，公司必須充分利用先進的財務(wù)管理軟件，有效地降低工作負

擔，從而大幅度改善公司的財務(wù)狀況，實現(xiàn)更高的經(jīng)濟績效。通過使用先進的

財務(wù)管理工具，我們可以更好地分析和處理公司的所有商業(yè)活動，減少人類干

預(yù)，提高財務(wù)報表的可靠性。在這個大數(shù)據(jù)的時代，這些工具可以幫助我們更

好地了解公司的情況，提供有效的決策建議。由于大數(shù)據(jù)技術(shù)的不斷演變，它

4

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

已成為一種可靠的、高度可持續(xù)的技術(shù)，可以幫助我們更好地完成復(fù)雜的財務(wù)

管理任務(wù)，并且可以大大增強我們的信息分析、處理、運營等功能，從而徹底

改變了傳統(tǒng)的財務(wù)工作方法，為企業(yè)帶來更大的經(jīng)濟收入與競優(yōu)勢。

4.1.2主動加大財務(wù)管理人才的引入

公司的財務(wù)管理團隊由專門的負責人組成，負責監(jiān)督并協(xié)調(diào)公司的日常運

營。如下圖所示，這些負責人的專業(yè)技術(shù)、經(jīng)驗、知識等都會對公司的財務(wù)狀

況產(chǎn)生重大的影響。然而，由于缺乏有效的數(shù)字化技術(shù)，公司的財務(wù)管理效率

較低，導(dǎo)致公司的資本流轉(zhuǎn)不暢，無法有效管控公司的風(fēng)險。作為一名優(yōu)秀的

企業(yè)經(jīng)營者，我們需要根據(jù)自己的工作和經(jīng)驗來決定是否加入這個行列。我們

需要持續(xù)努力，培養(yǎng)和激發(fā)我們的專家和同事的專長，并且讓我們的團隊更加

專注和負責。我們可以通過改革我們的招聘機制來吸納優(yōu)秀的人才，并且讓我

們的團隊更加專注和負責。通過定期的專題培訓(xùn)、深入的學(xué)習(xí)與討論，我們可

以讓財務(wù)管理人員掌握更多的財務(wù)相關(guān)的知識、技巧，并熟練運用最新的大數(shù)

據(jù)分析方法，從而讓他們擁有更強的責任感與專業(yè)水平，從而為公司的發(fā)展打

下良好的基礎(chǔ)。

財務(wù)管理人員崗位分配圖

4.2加強公司內(nèi)部管理持續(xù)提升管理效能

4.2.1結(jié)合大數(shù)據(jù)背景需求建立有效的管理制度

近年來，大數(shù)據(jù)已成為一個重要的概念，它涵蓋了網(wǎng)絡(luò)平臺上的各種數(shù)

據(jù)，匯集了海量的信息，可以幫助企業(yè)更好地進行決策和管理。在當今的時代

背景下，企業(yè)正處于一個轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時期，因此，企業(yè)必須不斷改進和完

善其經(jīng)營管理模式，以適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代的變化。

5

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

決策的正確性至關(guān)重要，它可以幫助企業(yè)更快地達到預(yù)期的目標，并且可

以極大地影響企業(yè)的經(jīng)營狀況。因此，在做出決策時，必須十分小心，既考慮

到當前的經(jīng)濟環(huán)境，又考慮到企業(yè)的長遠利潤，避免因為缺乏足夠的準備而陷

入困境，甚至面臨被淘汰的風(fēng)險。經(jīng)營者利用先進的科學(xué)技術(shù)，對當前的市場

動態(tài)，以及消費者的需求進行收集和分析，從而根據(jù)消費者的需求變化，制定

出促進公司可持續(xù)發(fā)展的有效營銷政策。優(yōu)化和完善的管理體系是公司發(fā)揮最

佳效果的重點，它可以幫助我們更好地發(fā)揮整體的競爭優(yōu)勢。利用大數(shù)據(jù)技術(shù)

可以帶來前所未有的變化，將管理劃分為三個主體，并且彼此之間存在著密切

的聯(lián)系，從而使得我們的企業(yè)更加科學(xué)、規(guī)范、靈活。在企業(yè)的管理體系中，

最重要的是上級的領(lǐng)導(dǎo)，他們負責監(jiān)督和協(xié)調(diào)下屬的團隊；而在中級，他們則

負責監(jiān)督和協(xié)調(diào)所屬的子公司；在底級，他們負責監(jiān)督和協(xié)調(diào)所屬的團隊，以

確保企業(yè)的運營和發(fā)展。只有通過分級分類的方式，才能夠讓企業(yè)的管理流程

變得更加嚴格、科學(xué)，從而大大提升企業(yè)的運營效率。為了更好地促進員工的

積極性和提升工作效率，我們應(yīng)該在大數(shù)據(jù)的支持下，構(gòu)建一套完善的員工評

估體系，以便更好地評估和獎勵員工的表現(xiàn)。通過建立一套有效的考核機制，

將公司發(fā)展和員工效率作為基礎(chǔ)，將宏觀目標細化，并且根據(jù)實際情況及時調(diào)

整，以確保每個小目標都能夠得到有效實施，從而提升整體績效?？己嗽u定是

一項重要的決策過程，它不僅可以衡量員工的月度工作表現(xiàn)，還可以影響到他

們的薪酬水平；此外，企業(yè)還可以通過考核機制，向員工及時傳達考核結(jié)果，

以便他們能夠更好地理解和掌握工作情況，從而更好地改善工作效率。

4.2.2深入了解市場需求確定公司市場定位

在服務(wù)業(yè)的管理和運營過程中，除了關(guān)注公司在服務(wù)行業(yè)的管理和經(jīng)營過

程中的創(chuàng)新發(fā)展外，為了建立一套科學(xué)的管理理念，實現(xiàn)精細化管理，還應(yīng)充

分考慮到市場競爭的激烈程度。不斷提升客戶的體驗和滿意度，才能使服務(wù)企

業(yè)與客戶之間形成更強的粘性。另外，為減輕公司庫存壓力，可根據(jù)客戶實際

情況制定合理供貨方案。利用大量的數(shù)據(jù)，我們能夠?qū)崟r跟蹤當年的供應(yīng)狀

態(tài)，并根據(jù)這些信息來設(shè)計有效的市場營銷戰(zhàn)略，以達到更加有效的供應(yīng)管

理。

4.3強化企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險管理

4.3.1加強財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行力

目前，現(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)預(yù)算缺乏真正的執(zhí)行力，僅僅依靠表層的規(guī)章制

度，缺乏深入的解釋，從而影響其正常運營。因此，現(xiàn)代企業(yè)必須加強對財務(wù)

6

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計

預(yù)算的執(zhí)行力，以確保其能夠按照客觀、合理的原則和標準來完成，并且能夠

更加全面、準確地反映出各方的利益，以便更加高效地完成其職責，從而達成

其目標?，F(xiàn)代企業(yè)必須采取措施來改善財務(wù)預(yù)算的管理，以確保它能夠滿足客

戶的要求，而非僅僅依賴于外部的資源。第二點，現(xiàn)代企業(yè)必須建立完善的財

務(wù)預(yù)算管理制度，以確保它能夠滿足客戶的要求，同時也能夠?qū)T工的績效進

行評估。為了避免發(fā)生意外情況，我們必須建立一套嚴格的預(yù)算規(guī)范，從而有

效地改善財務(wù)狀況，達到最佳效果。

4.3.2建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

整套成熟的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)包括預(yù)警指標和觸發(fā)規(guī)則、風(fēng)險等級指

標、事后系統(tǒng)優(yōu)化升級三個重要組成部分，具體包括如下圖所示。預(yù)警指標與

觸發(fā)規(guī)則是對公司日常經(jīng)營活動中的指標進行收集和分析，當該指標在過程中

偏