版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)
文檔簡(jiǎn)介
湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)
目錄
1廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司簡(jiǎn)介............................................................................1
2公司投建竹衣架生產(chǎn)線資金需求預(yù)測(cè)........................................................................1
3公司投建竹衣架生產(chǎn)線籌資方案設(shè)計(jì)的原則............................................................2
3.1及時(shí)性原則.........................................................................................................2
3.2成本較低原則.....................................................................................................2
3.3風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)原則.....................................................................................................2
4公司投建竹衣架生產(chǎn)線的具體籌資方案設(shè)計(jì)............................................................2
4.1公司投建竹衣架生產(chǎn)線籌資方式分析.............................................................2
4.2公司投建竹衣架生產(chǎn)線的具體籌資方案.........................................................3
5公司投建竹衣架生產(chǎn)線的具體籌資方案設(shè)計(jì)............................................................3
5.1從及時(shí)性方面評(píng)價(jià).............................................................................................3
5.2從籌資成本方面評(píng)價(jià).........................................................................................4
5.3從風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)方面評(píng)價(jià).........................................................................................4
6總結(jié)................................................................................................................................5
參考資料...........................................................................................................................6
湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線籌
資方案設(shè)計(jì)
1廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司簡(jiǎn)介
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司是一家主要從事竹材生產(chǎn)和加工的民營(yíng)企業(yè),
成立于2016年,位于廣西壯族自治區(qū)河池市,企業(yè)注冊(cè)資本為一百萬(wàn)元。主營(yíng)
業(yè)務(wù)為竹制品設(shè)計(jì)、制造,及其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)。目前正處于成長(zhǎng)階段。公司的主要
產(chǎn)品是竹木家具、竹編織類工藝品等。
2公司投建竹衣架生產(chǎn)線資金需求預(yù)測(cè)
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建自己的竹衣架生產(chǎn)線,是因?yàn)橹褚录芤?/p>
其實(shí)用、純正、耐潮、防蟲蛀、無(wú)潮水染、物美價(jià)廉等優(yōu)點(diǎn)日益受到消費(fèi)者的
喜愛(ài)和青睞,市場(chǎng)火爆,以往廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司需從其他廠商采購(gòu)
成品竹衣架,而丟失了大量的利潤(rùn)。隨著竹衣架銷量的逐年提高,廣西永保竹
木業(yè)發(fā)展有限公司已經(jīng)迫不及待的需要投建自己的竹衣架生產(chǎn)線。據(jù)廣西永保
竹木業(yè)發(fā)展有限公司以往的銷售數(shù)據(jù)表明,年銷售竹衣架100-150萬(wàn)支是有保障
的。
通過(guò)綜合調(diào)查分析得出,投建竹衣架生產(chǎn)線需要租賃廠房,購(gòu)建生產(chǎn)設(shè)備,
購(gòu)買原材料。而給廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司供貨多年的荔浦綜合工藝廠有
原生產(chǎn)木衣架的老廠房,該廠答應(yīng)每年以不超過(guò)5萬(wàn)元人民幣租給廣西永保竹
木業(yè)發(fā)展有限公司使用。廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線的資
金預(yù)需求算見(jiàn)表1。
表1廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線的資需求金預(yù)算表
投建項(xiàng)目成本項(xiàng)目金額(萬(wàn)元)
廠房租賃租賃費(fèi)用5萬(wàn)
機(jī)器設(shè)備的購(gòu)賣、安購(gòu)置費(fèi)用30萬(wàn)
裝調(diào)試運(yùn)輸費(fèi)用2萬(wàn)
安裝調(diào)試費(fèi)用2萬(wàn)
生產(chǎn)線的投入運(yùn)營(yíng)人工費(fèi)用及水電費(fèi)5萬(wàn)
總計(jì)44萬(wàn)
由表1可知,廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線一共需要44
1
湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)
萬(wàn)資金,投建生產(chǎn)線從2023年6月初開始,9月初完工,工期3個(gè)月。用于購(gòu)
買和運(yùn)輸?shù)馁Y金32萬(wàn)元需要在2023年6月初到位;廠房租賃和安裝所需資金
7萬(wàn)元需要在7月初到位;后期運(yùn)營(yíng)資金5萬(wàn)元在9月初到位。
3公司投建竹衣架生產(chǎn)線籌資方案設(shè)計(jì)的原則
3.1及時(shí)性原則
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司要求6月初32萬(wàn)元資金,7月初7萬(wàn)元資金,9
月初5萬(wàn)元資金能夠按時(shí)按量的投入工廠,保證租賃廠房,設(shè)備的采購(gòu)和安裝
都要銜接到位。所投建的竹衣架生產(chǎn)線要求在9月底之前投入運(yùn)營(yíng),以確保后
續(xù)工人工資的準(zhǔn)時(shí)發(fā)放。
3.2成本較低原則
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線時(shí)要求方案在進(jìn)行籌資方
案設(shè)計(jì)時(shí)降低本廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司資本成本、合理的安排籌資資本
結(jié)構(gòu)。所以籌資方案的設(shè)計(jì)必須保證籌資成本低的同時(shí)還能保證投建的竹衣架
生產(chǎn)線能夠?qū)崿F(xiàn)利潤(rùn)最大化的生產(chǎn)目標(biāo)。同時(shí),目前廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有
限公司的資本成本為8%,因此進(jìn)行籌資方案設(shè)計(jì)時(shí)方案的成本必須保證要低于
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司目前綜合資本成本率。
3.3風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)原則
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建生產(chǎn)線籌資的風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)原則是指工廠應(yīng)
該選用合適的籌資方式來(lái)降低籌資成本。所以廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司要
求將資金的風(fēng)險(xiǎn)控制在廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司能承受的范圍里。要求工
廠貸款籌資的資金需要和投建生產(chǎn)線產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量相比能夠確保到期能償
還本金和利息,以免給廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司帶來(lái)資金風(fēng)險(xiǎn)。
4公司投建竹衣架生產(chǎn)線的具體籌資方案設(shè)計(jì)
4.1公司投建竹衣架生產(chǎn)線籌資方式分析
通過(guò)綜合調(diào)查分析得出,廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線
可行性籌資方式包括吸收投資和銀行貸款兩種。兩種籌資方式具體分析如下:
第一、吸收投資。通過(guò)調(diào)查溝通,目前只有桂林鵬飛衣架有限公司對(duì)廣西
永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司經(jīng)營(yíng)狀況非常看好愿意投資20萬(wàn)元為廣西永保竹木業(yè)
2
湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)
發(fā)展有限公司投建竹衣架生產(chǎn)線。吸收直接投資有以下優(yōu)點(diǎn):(1)無(wú)需承擔(dān)
資金風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)由投資者接受,能更快的形成經(jīng)營(yíng)能力。(2)能提高企業(yè)的資
信和貸款能力.(3)吸收的直接投資的資金不需要?dú)w還,并且沒(méi)有利息負(fù)擔(dān),
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)低
第二、銀行貸款。因?yàn)樵?018年,中國(guó)建設(shè)銀行河池分行新建路西支行對(duì)
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投資進(jìn)行了一定的資助,并與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作,以幫
助該企業(yè)順利渡過(guò)難關(guān),所以現(xiàn)有中國(guó)建設(shè)銀行河池分行新建路西支行愿意為
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司提供25萬(wàn)貸款。通過(guò)銀行貸款籌資的優(yōu)點(diǎn):(1)
籌資成本低,和其他籌資方式比較利率低,國(guó)家應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)政策來(lái)鼓勵(lì)和引
導(dǎo)小微企業(yè)通過(guò)銀行貸款來(lái)發(fā)展企業(yè),也有一系列優(yōu)惠政策。(2)資金來(lái)源及
時(shí)且穩(wěn)定。銀行的實(shí)力雄厚,資金充足,資金到位迅速。通過(guò)銀行貸款籌資的
缺點(diǎn):手續(xù)復(fù)雜繁瑣,廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司對(duì)銀行申請(qǐng)貸款,需要等
銀行將對(duì)工廠資質(zhì)、信用、成長(zhǎng)性進(jìn)行全面調(diào)查才能發(fā)放貸款。
4.2公司投建竹衣架生產(chǎn)線的具體籌資方案
通過(guò)對(duì)籌資所需要的時(shí)間、籌資來(lái)源和相對(duì)應(yīng)籌資方式優(yōu)缺點(diǎn)的綜合考慮
分析得出廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司此次投建生產(chǎn)線的籌資方案為:吸收桂
林鵬飛衣架有限公司20萬(wàn)元資金和建設(shè)銀行貸款24萬(wàn)元資金兩種籌資方式相
結(jié)合的組合方案。
其中,桂林鵬飛衣架有限公司20萬(wàn)元資金在2023年6月初到位。向建設(shè)
銀行貸款12萬(wàn)元,分別與2023年7月初借入7萬(wàn)元,2023年9月初借入5萬(wàn)
元,貸款期限均為1年,利率4.35%,到期還本付息。
5公司投建竹衣架生產(chǎn)線籌資方案的評(píng)價(jià)
5.1從及時(shí)性方面評(píng)價(jià)
從及時(shí)性方面分析,廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司的生產(chǎn)線總共需要投入
44萬(wàn)資金,吸收的直接投資20萬(wàn)元在2023年6月初會(huì)一步到位,和中國(guó)建設(shè)
銀行河池分行新建路西支行簽訂的合同,約定工廠以固定資產(chǎn)作為抵押而銀行
必須在6月初先提供12萬(wàn)元貸款用于購(gòu)買設(shè)備和運(yùn)輸?shù)馁Y金,并在后續(xù)的
2023年7月初提供7萬(wàn)元貸款用于廠房的租賃和機(jī)器設(shè)備的安裝費(fèi)用,2023
年9月初最后的5萬(wàn)元資金需到位用于生產(chǎn)云運(yùn)營(yíng)。整個(gè)投資方案資金都能及
時(shí)到位,確保在既定工期內(nèi)準(zhǔn)時(shí)完工不耽誤生產(chǎn),在9月份工廠就可以開始生
產(chǎn)回籠資金。所以,從及時(shí)性方面本籌資方案具備可行性。
3
湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)
5.2從籌資成本方面評(píng)價(jià)
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建生產(chǎn)線的籌資方案的資本成本具體見(jiàn)表
2。
表2各籌資方案資本成本對(duì)比分析表
籌資方式個(gè)別資本成本率籌資方式比綜合資本成本率
銀行貸款4.35%55%5.43%
吸收直接投資6.75%45%
上表中,銀行貸款除支付利息外不需要支付其他籌資費(fèi)用,銀行貸款個(gè)別資
本成本率為貸款利率4.35%,吸收直接投資的個(gè)別資本成本是參照了廣西永保
竹木業(yè)發(fā)展有限公司近3年的平均權(quán)益資本個(gè)別成本率為6.52%,整個(gè)籌資方
案綜合資本成本率為5.43%,小于廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司目前資本成本
率8%。所以,從資本成本方面分析,本籌資方案具備可行性。
5.3從風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)方面評(píng)價(jià)
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司籌措的44萬(wàn)其中20萬(wàn)是吸收的直接投資,
不需要還款也不需要交相應(yīng)的利息,不會(huì)給廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司帶來(lái)
財(cái)務(wù)壓力,風(fēng)險(xiǎn)在廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司的控制范圍內(nèi)。而通過(guò)建設(shè)銀
行貸款1年到期需要支付利息和本金。具體的還款明細(xì)見(jiàn)下表3所示。
表3廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建生產(chǎn)線款明細(xì)表單位:萬(wàn)元
貸款時(shí)間還款時(shí)間貸款金額貸款利率還款金額
2023年6月2024年6月124.35%12.522
2023年7月2024年7月77.3045
2023年9月2024年9月55.2175
廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司在9月份完工生產(chǎn)后,能產(chǎn)生的現(xiàn)金流量具
體見(jiàn)下表4。
表4廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建生產(chǎn)線現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表單位:萬(wàn)元
時(shí)間現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量
2023年9月初-2024年6月初57.628.828.8
2024年6月初-2024年7月初6.43.23.2
2024年7月初-2024年9月初12.86.46.4
表4中,廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司投建生產(chǎn)線后每個(gè)月能生產(chǎn)800件
4
湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)
竹衣架,單價(jià)為100元一件,根據(jù)以往銷售數(shù)據(jù)分析,能賣出80%的成品,廣
西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公司的銷售全部為現(xiàn)銷,預(yù)計(jì)每個(gè)月的現(xiàn)金流入量為
6.4萬(wàn),從2023年9月到2024年6月總共現(xiàn)金流入為57.6萬(wàn)。每個(gè)月會(huì)采購(gòu)
一批價(jià)值為2萬(wàn)元的原材料放倉(cāng)庫(kù)使用,人員的工資及水電等生產(chǎn)線運(yùn)營(yíng)費(fèi)用
大約1.2萬(wàn),每個(gè)月現(xiàn)金流出量為3.2萬(wàn)元萬(wàn),從2023年9月初到2024年6
月初的現(xiàn)金流出量為28.8萬(wàn)元,在2024年6月初廣西永保竹木業(yè)發(fā)展有限公
司投建的竹衣架生產(chǎn)線總共現(xiàn)金凈流量為28.8萬(wàn)元能夠償還銀行第一筆貸款
12.552萬(wàn)元,剩余16.248萬(wàn)元,加上2024年6月初到7月初3.2萬(wàn)元現(xiàn)金凈
流量總共19.448萬(wàn)元,足夠償還第二筆貸款7萬(wàn)元,剩余12.448萬(wàn)元加上
2024年7月初到9月初6.4萬(wàn)元的現(xiàn)金凈流量,18.848萬(wàn)元足以償還第三筆貸
款
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 交通事故責(zé)任賠償協(xié)議書七篇
- 入股個(gè)人合作協(xié)議書
- 關(guān)于重慶市離婚協(xié)議書8篇
- 2025經(jīng)濟(jì)損失賠償協(xié)議書10篇
- 銀屑病病因介紹
- (2024)塑料瓶胚生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(一)
- 山東省泰安市東平縣實(shí)驗(yàn)中學(xué)2022-2023學(xué)年七年級(jí)上學(xué)期第二次月考生物試題(原卷版)-A4
- 泌尿腫瘤病區(qū)實(shí)習(xí)生考試
- 電子裝接實(shí)05課件講解
- 第四章建設(shè)工程合同法律原理與實(shí)務(wù)-授課吳超27課件講解
- GB/T 20734-2006液化天然氣汽車專用裝置安裝要求
- GB/T 20197-2006降解塑料的定義、分類、標(biāo)志和降解性能要求
- GB/T 15561-2008靜態(tài)電子軌道衡
- GB/T 1412-2005球墨鑄鐵用生鐵
- 軍事理論論述題
- 寧德時(shí)代財(cái)務(wù)報(bào)表分析
- 門式起重機(jī)安裝施工方案
- 高中語(yǔ)文語(yǔ)法知識(shí)課件
- 《國(guó)際法》形成性考核參考資料廣東開放大學(xué)2022年10月題庫(kù)
- 《茅臺(tái)酒有限公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀及問(wèn)題案例分析》8800字
- 純電動(dòng)汽車整車控制器(VCU)策略 PPT
評(píng)論
0/150
提交評(píng)論