金融理財師考試《金融理財原理》試題（網(wǎng)友回憶版）一

金融理財師考試《金融理財原理》試題（網(wǎng)友回憶版）一

［單選題］1.目前，我國金融理財從業(yè)人員存在的突出問題有0。

I.金融理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范能力不高

II.專業(yè)素質(zhì)不高

III,提供金融理財規(guī)劃和服務(wù)的內(nèi)容和方式單一

M缺乏統(tǒng)一的職業(yè)資格認(rèn)證

V.職業(yè)道德的觀念不強(qiáng)

A.I、n、in

B.i、II、IV

c.n、in、iv

D.11、m、iv、v

參考答案：c

［單選題］2.金融理財規(guī)范流程300系列實施于（）年。

A.1998

B.1999

C.2000

D.2001

參考答案：C

參考解析：金融理財規(guī)范流程100系列、200系列于1999年開始對所有CFP執(zhí)

業(yè)者實施，300系列于2000年開始實施，400系列于2001年實施，最后兩個系

列即500和600系列于2002年進(jìn)入實施階段。

［單選題］3.下列選項中不屬于我國金融理財未來發(fā)展趨勢的是（）。

A.理財業(yè)務(wù)無償化

B.品牌建設(shè)推動金融理財業(yè)發(fā)展

C.理財產(chǎn)品更加豐富

D.信息網(wǎng)絡(luò)的廣泛建立

參考答案：A

參考解析：中國金融理財業(yè)的發(fā)展趨勢可以概括為：①金融理財產(chǎn)品更加豐

富；②從業(yè)人員競爭力不斷提高；③品牌建設(shè)推動金融理財業(yè)發(fā)展；④金融理

財服務(wù)的個性化；⑤信息網(wǎng)絡(luò)的廣泛建立。

［單選題］4.培養(yǎng)優(yōu)秀的金融埋財人員，主要可采用的人才選拔和培養(yǎng)方法包括

Oo

I.內(nèi)部工作人員優(yōu)先提拔制度

II,對個人客戶經(jīng)理實行定期培訓(xùn)制度和資格等級認(rèn)證制度

III.建立規(guī)范的考核機(jī)制和激勵機(jī)制

IV.引入國際金融理財師（CFP）資格認(rèn)證制度

V,建立競爭上崗和公開招聘的選拔制度

A.II、III、MV

B.I、II、III、V

c.i、n、iikiv

D.IlkIV、V

參考答案：A

參考解析：基于對未來優(yōu)秀金融理財人員的需求，從現(xiàn)在開始必須加快人才培

養(yǎng)，加快建立支高素質(zhì)的私人銀行業(yè)務(wù)從業(yè)人員隊伍，方法包括：①從優(yōu)秀的

大學(xué)畢業(yè)生中選拔或通過競爭上崗和公開招聘等方式從現(xiàn)有員工中選拔；②對

個人客戶經(jīng)理實行定期培訓(xùn)制度和資格等級認(rèn)證制度；③建立有助于優(yōu)秀人才

脫穎而出的考核機(jī)制和激勵機(jī)制。此外，引入國際注冊金融理財師(CFP)資格

認(rèn)證制度，是我國商業(yè)銀行金融理財業(yè)務(wù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。

［單選題］5.根據(jù)《金融理財師紀(jì)律處分暫行辦法》，《檢討書》中不包括()。

A.被舉報或投訴的理財師和受害人達(dá)成的賠償協(xié)議

B.個人對被舉報或投訴行為的事實陳述

C.向道德委員會提出的處分意見和理由

D.金融理財師承認(rèn)所舉報的違紀(jì)行為

參考答案：A

參考解析：《檢討書》中不包括賠償協(xié)議，除題中三項外，還包括違紀(jì)行為所

違反的職業(yè)道德原則和執(zhí)業(yè)操作流程，故A項錯誤。

［單選題］6.根據(jù)《金融理財師紀(jì)律處分暫行辦法》，對理財師的處分種類中不

包括()。

A.暫停認(rèn)證資格

B.撤銷認(rèn)證資格

C.公開警告

D.公開的書面警告信

參考答案：D

參考解析：D項應(yīng)為非公開的書面警告信。

［單選題］7.根據(jù)《金融理財師紀(jì)律處分暫行辦法》，理財師的以下行為中，()

不會受到道德委員不同程度的處分。

A.違反本辦法規(guī)定的紀(jì)律和程序，拒絕、阻撓中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的調(diào)

查、取證，并向調(diào)查人員做出錯誤或誤導(dǎo)性聲明的

B.詆毀同行，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性宣傳等不正當(dāng)競爭行為的

C.不遵循《金融理財師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》，造成不良后果的

D.被迫違紀(jì)行為的

參考答案：D

［單選題］8,根據(jù)《金融理財師紀(jì)律處分暫行辦法》，在受理與調(diào)查步驟中，以

下敘述錯誤的是()。

A.聽證小組成員不可由調(diào)查小組成員兼任

B.道德委員會應(yīng)該在收到書面回復(fù)后的7個工作日內(nèi)，對有違紀(jì)行為需要進(jìn)一

步調(diào)查，并填寫《紀(jì)律處分立項審批表》

C.道德委員會在收到書面回復(fù)后，應(yīng)該在7個工作日內(nèi)將書面回復(fù)轉(zhuǎn)交給調(diào)查

小組

D.道德委員會應(yīng)在從受理日起3個工作日內(nèi)，將受理的決定以書面方式通知被

投訴的理財師

參考答案：B

參考解析：B項道德委員會應(yīng)該在收到書面回復(fù)后的3個工作日內(nèi)，對有違紀(jì)行

為需要進(jìn)一步調(diào)查，并填寫《紀(jì)律處分立項審批表》。

［單選題］9.美國CFPBoard職業(yè)審查委員會對于紀(jì)律處理的做法為()。

A.個別書面譴責(zé)、公開告誡、中止使用CFP標(biāo)志權(quán)利不超過六年的期間、永久

撤銷使用CFP標(biāo)志的權(quán)利

B.集體書面譴責(zé)、罰款、使用CFP標(biāo)志權(quán)利不超過三年的期間、永久撤銷CFP

標(biāo)志的權(quán)利

C.集體書面譴責(zé)、罰款、中止使用CFP標(biāo)志權(quán)利不超過四年的期間、永久撤銷

使用CFP標(biāo)志的權(quán)利

D.個別書面譴責(zé)、公開告誡、中止使用CFP標(biāo)志權(quán)利不超過五年的期間、永久

撤銷使用CFP標(biāo)志的權(quán)利

參考答案：D

參考解析：目前的做法一共有四種，分別為：個別書面譴責(zé)、公開告誡、中止

使用CFP標(biāo)志權(quán)利不超過五年的期間、永久撤銷使用CFP標(biāo)志的權(quán)利。

［單選題］10.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的說法有誤的是()。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)的自律組織

B.凡是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團(tuán)體

D.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會

參考答案：B

參考解析：中國銀行業(yè)協(xié)會是金融機(jī)構(gòu)的自愿行為。凡經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)成立的、

具有獨立法人資格的全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及在華外資金融機(jī)構(gòu)，承認(rèn)《中國

銀行業(yè)協(xié)會章程》，均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。而并非銀行業(yè)金

融機(jī)構(gòu)都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會，因此B項錯誤。

［單選題］11.現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管成為金融監(jiān)管經(jīng)常運用的措施。非現(xiàn)場監(jiān)管

的主要依據(jù)是0。

A.緊急介入

B.風(fēng)險評估

C.報表制度

D.現(xiàn)場檢查

參考答案：C

參考解析：非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過報表制度建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制；現(xiàn)場檢查：監(jiān)

B.限制民事行為能力人訂立的仲裁協(xié)議

C.甲、乙雙方約定，將爭議提交仲裁機(jī)構(gòu)仲裁，如對仲裁裁決不服的，可向人

民法院起訴

D.甲、乙雙方對仲裁委員會沒有約定，在發(fā)生糾紛后，自愿達(dá)成了補(bǔ)充協(xié)議

參考答案：D

參考解析：《仲裁法》第十八條規(guī)定，仲裁協(xié)議對仲裁事項或者仲裁委員會沒

有約定或者約定不明確的，當(dāng)事人可以補(bǔ)充協(xié)議；達(dá)不成補(bǔ)充協(xié)議的，仲裁協(xié)

議無效。

［單選題］17,甲、乙兩人各出資5萬元購買了一套商品房，輪流居住，在甲居住

期間因連降大雨，房屋倒塌，砸傷行人丙。下列關(guān)于責(zé)任承擔(dān)說法正確的是

Oo

A.甲、乙按出資比例對丙負(fù)責(zé)賠償

B.甲對丙負(fù)責(zé)賠償

C.甲、乙對丙負(fù)連帶賠償責(zé)任

D.甲、乙分別對丙負(fù)賠償責(zé)任

參考答案：C

參考解析：題中該套住房屬于按份共有，但在按份共有中，如果共有財產(chǎn)對外

造成損害時，應(yīng)當(dāng)由共有人承擔(dān)連帶責(zé)任。當(dāng)然在內(nèi)部為按份責(zé)任。

［單選題］18?根據(jù)我國民事訴訟法的規(guī)定，起訴必須符合0條件。

I,原告是與本案有直接利害關(guān)系的公民、法人和其他組織

II.有明確的被告

in.有具體的訴訟請求和事實、理由

IV.屬于人民法院受理民事訴訟的范圍和受訴人民法院管轄

A.I、II

B.HI、iv

C.I、II、III

D.i、n、iikiv

參考答案：D

參考解析：根據(jù)我國民事訴訟法的規(guī)定，起訴必須符合四個條件：①原告是與

本案有直接利害關(guān)系的公民、法人和其他組織；②有明確的被告；③有具體的

訴訟請求和事實、理由；④屬于人民法院受理民事訴訟的范圍和受訴人民法院

管轄。

［單選題］19.陳天強(qiáng)申請房屋貸款200萬元，年利率5%,期間10年，采取本利

平均攤還法按年清償，則他第2年清償貸款的本金金額為()元。(取最接近金

額)

A.159000

B.166960

C.171950

D.259000

參考答案：B

參考解析:PPMT（5%,2,10,2000000）=-166959.61（元）。

［單選題］20.有5年教育金20萬元與20年后退休金100萬元兩個目標(biāo)，適合風(fēng)

險屬性的投資報酬率為6%,以目標(biāo)順序法，準(zhǔn)備教育金應(yīng)有的年儲蓄為

萬元，退休金時應(yīng)有的年儲蓄為_____萬元。（）

A.3.55；2.72

B.3.55；4.30

C.3.26；2.72

D.3.26；4.30

參考答案：B

參考解析：運用財務(wù)計算器：①準(zhǔn)備教育金的年儲蓄：20FV,61,5n,CPT

PMT=-3.55；②準(zhǔn)備退休金的年儲蓄：100FV,61,15n,CPTPMT=-4.30。

［單選題］21?王先生工作收入10萬元，消費支出8萬元，生息資產(chǎn)10萬元，自

用資產(chǎn)30萬元，負(fù)債20萬元。從收支狀況模擬分析，若惟一的工作者王先生

身故，以投資報酬率10%計算，可以用理賠金的投資收益來支應(yīng)付每年6萬元的

生活支出，王先生應(yīng)有的保險額度為（）萬元。

A.40

B.50

C.70

D.90

參考答案：C

參考解析：維持6萬元支出應(yīng)有的生息資產(chǎn)二6/10%=60（萬元），應(yīng)有保額二應(yīng)

有的生息資產(chǎn)+房貸余額-現(xiàn)有生息資產(chǎn)=60+20-10=70（萬元）。投保70萬元的

壽險，拿到理賠金后還貸款20萬元后剩50萬元，再加上目前生息資產(chǎn)10萬

元，合計60萬元，以10*投資收益60萬元可供家人支出。

［單選題］22.李某期初凈值為100萬元，本期收入60萬元，支出42萬元，自用

資產(chǎn)折舊10萬元，生息資產(chǎn)未實現(xiàn)增值5萬元，其期末凈值為（）萬元。

A.103

B.113

C.128

D.132

參考答案：B

參考解析:期末凈值=100+60-42-5=113（萬元）。

［單選題］23.35歲的張先生是雙薪家庭，夫妻兩人月薪合計10000元。資產(chǎn)有存

款50000元，股票投資成本100000元，9月初為籌首付款以110000元出售，賺

了10000元；買入自用房地產(chǎn)市價500000元，負(fù)債有房貸350000元。今后每

月支出除生活費5000元外，還有3000元須繳房貸本息，其中本金10Q0元，利

息2000元。根據(jù)上述活期存款存折記錄，可得張先生家庭的當(dāng)月儲蓄和期末凈

資產(chǎn)分別為。元。

A.15000；163000

B.13000；163000

C.15000；150000

D.13000；150000

參考答案：B

參考解析：當(dāng)月儲蓄二工資薪金所得+股票利得-生活費用-房貸利息

=10000+10000-5000-2000=13000（元）；期末凈資產(chǎn)二期初凈資產(chǎn)+當(dāng)月儲蓄

=150000+13000=163000（元）。

［單選題］24.關(guān)于住房需求，下列說法錯誤的是0。

A.房地產(chǎn)市場的需求實質(zhì)上是對房屋的需求，而對土地的需求，是房屋需求的

派生需求

B.利率越高，購置住宅的資金成本越低，可刺激房產(chǎn)需求

C.當(dāng)大眾對通貨膨脹的預(yù)期狀況升高后，投資房產(chǎn)的需求量會增加

D.個別城市的都市更新計劃，可能造成為數(shù)不少的拆遷戶，其以拆遷補(bǔ)償金作

為首付款，形成強(qiáng)迫式的購房需求

參考答案：B

參考解析：B項應(yīng)為利率越低，購置住宅的資金成本越低，可刺激房產(chǎn)需求。

［單選題］25.房地產(chǎn)市場需求的影響因素主要有0。

I.國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

II,稅收

III.城市人口數(shù)量的結(jié)構(gòu)的變化

M房地產(chǎn)價格水平

A.I、II

B.IlkIV

c.I、n、in

D.I、III、IV

參考答案：D

參考解析：房地產(chǎn)市場需求的影響因素主要有：①國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平；②城市

化水平；③房地產(chǎn)價格水平；④消費收入水平和消費結(jié)構(gòu)；⑤國際有關(guān)經(jīng)濟(jì)政

策；⑥消費者對未來的預(yù)期；⑦城市人口數(shù)量的結(jié)構(gòu)的變化等。

［單選題］26.確定房屋成本租金時，應(yīng)當(dāng)考慮的因素包括（）。

I.土地使用費

II,房租押金的利息成本

III.房屋修繕費

N,管理費、稅金和利息

V,房屋保險費

A.I、II、III

B.II.IV、V

c.ii、m、iv

D.IlkIV、V

參考答案：D

參考解析：確定房屋成本租金時，應(yīng)當(dāng)考慮的因素包括：①房屋折舊費；②房

屋修繕費；③管理費；④投資利息；⑤稅金；⑥保險費；⑦利潤；⑧地租。

［單選題］27.穆夫婦為一個小學(xué)四年級的子女準(zhǔn)備高中學(xué)費，到領(lǐng)取時子女必須

接受非義務(wù)教育，因此只能存6年期，按最高2萬元本金計算，每月可存的金

額為元；以3.6%利率來算，期末可累積額為元。()

A.258.5；22285

B.266,7；22280

C.277.8；22289

D.277.8；22380

參考答案：C

參考解析：2萬元本金每月可存的金額=20000/(6X12)=277.8(元)；期末可

累積額=FV(3.6%/12,6X12,-277.8)二22289。

［單選題］28.如果李先生為剛出生的兒子李毅投保5萬元教育保險，費用支出每

年繳納保費2950元，繳18年，李毅在滿18、19、20、21歲時，每年領(lǐng)取

15000元的高等教育金，則教育保險的內(nèi)部報酬率為()。

A.1.025%

B.1.1026%

C.1.126%

D.1.214%

參考答案：B

參考解析:CF0=-2950,CO考-2950,F01=17,C02=15000,F02=4,

CPr/IRR=l.1026%,即教育保險的內(nèi)部報酬率為1.1026%0

［單選題］29.張先生請理財規(guī)劃師為其子女做教育規(guī)劃。他的孩子還有5年上大

學(xué)，現(xiàn)在大學(xué)每年的各種費用總和大概在15000元左右。如果張先生決定在孩

子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大學(xué)4年的費用，不考慮4年間的投資所得，他共計準(zhǔn)

備的費用應(yīng)為()元。

A.12015

B.52183

C.63060

D.98246

參考答案：C

參考解析：已知：現(xiàn)在大學(xué)每年的各種費用大概15000元，5年后，大學(xué)第1年

的費用的計算過程：PV=15000,N=5,I/Y=l%,計算FV=15765。因為一個大學(xué)生

在其大學(xué)教育期間，學(xué)費固定不變，不考慮4年間的投資所得，所以王先生共

計準(zhǔn)備的費用應(yīng)為：15765X4=63060(元)。

［單選題］30.持卡人須先按發(fā)卡銀行要求繳存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶

余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的銀行卡是()。

A.借記卡

B.準(zhǔn)貸記卡

C.貸記卡

D.附屬k

參考答案：B

參考解析：貸記卡與準(zhǔn)貸記卡的區(qū)別：前者無需先繳存?zhèn)溆媒?，后者?yīng)先交存

備用金。

［單選題］31.關(guān)于貸記卡和準(zhǔn)貸記卡，下列說法錯誤的是()。

A.貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進(jìn)行透支，可享受免息還款期待遇和最低還款

額待遇，免息還款欺最長60天

B.準(zhǔn)貸記卡持卡人不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，透支期限最長60

天

C.兩種卡透支均享受免息還款期待遇和最低還款額待遇

D.兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五(相當(dāng)于年利率18%),透支按月計收

單利

參考答案：C

參考解析：只有貸記卡透支可享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，而準(zhǔn)貸

記卡持卡人不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，因此，C項錯誤。

［單選題］32.下列不屬于信用卡消費信貸的特點的是0。

A.循環(huán)信用額度

B.具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)

C.通常是短期、小額、無指定用途的信用

D.一般沒有最低還款額要求

參考答案：D

參考解析：信用卡消費信貸的特點包括：循環(huán)信用額度；具有無抵押無擔(dān)保貸

款性質(zhì)；一般有最低還款額要求；通常是短期、小額、無指定用途的信用。信

用卡除具有信用借款功能外，還有存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算、代收代付、通

存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功能。

［單選題］33.以下關(guān)于一人有限責(zé)任公司與個人獨資企業(yè)的敘述，錯誤的是()。

A.一人有限責(zé)任公司是法人，個人獨資企業(yè)是非法人

B.都由一個自然人設(shè)立

C.個人獨資企業(yè)沒有注冊資本的最低限額

D.一人有限責(zé)任公司要繳納企業(yè)所得稅，同時，其股東還要依法繳納個人所得

稅

參考答案：B

參考解析：一人有限責(zé)任公司的設(shè)立主體，既可以是自然人，也可以是法人，

而個人獨資企業(yè)的設(shè)立主體，只能是自然人。故B項錯誤。

［單選題］34.按照我國《公司法》，下列屬于有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)載明的事項

的有()。

I.公司名稱和住所

H.公司經(jīng)營范圍

III.公司注冊資本

M股東的姓名或者名稱

V,股東的出資方式、出資額和出資時間

A.I、II、m、w

B.i、n、iikv

c.II、III、IV、v

D.i、11、m、iv、v

參考答案：D

參考解析：按照《中華人民共和國公司法》第二十三條的規(guī)定，有限責(zé)任公司

章程應(yīng)當(dāng)載明的事項除I、n、m、iv、v外，還包括：公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生

辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；公司法定代表人股東會會議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事

項。

［單選題］35.以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)分類，公司可分為0。

A.無限責(zé)任公司和有限責(zé)任公司

B.股份兩合公司和有限責(zé)任公司

C.人合公司和資合公司

D.人合公司、資合公司及人合兼資合公司

參考答案：D

參考解析：公司的分類：①以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)分類，公司分為人合公司

與資合公司及人合兼資合公司；②以公司股東的責(zé)任范圍為標(biāo)準(zhǔn)分類，公司分

為無限責(zé)任公司、兩合公司、股份兩合公司、股份有限公司和有限責(zé)任公司；

③以公司之間的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)分類，公司分為總公司與分公司、母公司與子公

司。

［單選題］36.土先生目前有資產(chǎn)10萬元，年儲蓄L2力無，其埋財目標(biāo)是：5年

教育金20萬元與20年后退休金100萬元。采用目標(biāo)并進(jìn)法以整筆投資準(zhǔn)備教

育金，定期定額投資準(zhǔn)備退休金，則教育金與退休金所應(yīng)有的投資報酬率分別

為()。

A.13.53%；14.25%

B.14.58%；12.90%

C.14.87%；13.25%

D.15.65%；16.28%

參考答案：C

參考解析:①教育金投資報酬率:RATE(5,0,-100000,200000)=14.87%；

②退休金投資報酬率：RATE(20,-12000,0,1000000)=13.25%.

［單選題］37.下列各項不屬內(nèi)幕信息的是()。

A.公司分配股利或者增資計劃

B.公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更

C.公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

D.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次達(dá)到該資產(chǎn)的25%

參考答案：D

參考解析：公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次達(dá)到該資產(chǎn)的30%的

尚未公開的信息屬于內(nèi)幕信息。

［單選題］38?“指定一個價格，按照指定價格或更有利的價格執(zhí)行指令”是描述

Oo

A.限購指令

B.市價指令

C.限制指令

D.止損指令

參考答案：C

參考解析：A項限購指令是指定一個價格，當(dāng)超過該價格開始購買股票的指令；

B項市價指令是按照當(dāng)前市價立刻完成交易的買賣指令；D項止損指令是指定一

個價格，當(dāng)?shù)陀谠搩r格時賣出股票的指令。

［單選題］39.某人退休時有現(xiàn)金10萬元，擬選擇一項回報比較穩(wěn)定的投資，希

望每個季度能收入2000元補(bǔ)貼生活口那么，該項投資的實際報酬率應(yīng)為0。

A.2%

B.8%

C.8.24%

D.10.04%

參考答案：C

參考解析：季度報酬率=2000/100000=2%,實際年報酬率=(1+2%)”-1=8.24%。

［單選題］40.某可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行日期是2013年7月1日，面值是1000元，息

票率是12%,市場價格是1170元。每只債券可以轉(zhuǎn)換成30只普通股，每股的交

易價格是25元。這只債券的當(dāng)期收益率是0。

A.5.83%

B.8.78%

C.10.26%

D.16.58%

參考答案：C

參考解析：當(dāng)期收益率二年利息收入/市場價格義100爐(12%X1000)/U70X

100%=10.26%o

［單選題］41,面值是100元的國債，息票率是6%,按照103.6元的價格交易，到

期日是5年，它的到期收益率為()。

A.5.10%

B.5.19%

C.5.79%

D.6.60%

參考答案：B

參考解析：利用到期收益率的近似計算公式：到期收益率比［6+(100-103.6)

/5］/［(103.6+100)/2］X100%=5.19%o

［單選題］42.下列關(guān)于股票技術(shù)分析的特性描述不正確的是0。

A.技術(shù)分析法向投資者提供了一個持續(xù)穩(wěn)定的投資方法，可以更有效地預(yù)測股

票價格。每日交易者通過技術(shù)分析可以保持穩(wěn)定的股票投資收益

B.如果技術(shù)分析者認(rèn)為某種特定的市場形成的指數(shù)可以準(zhǔn)確地預(yù)示市場的走跌

或看漲，那么他完全可以根據(jù)自己的經(jīng)驗來作出投資決策而不需要了解特定公

司的經(jīng)營狀況

C.一個遵循技術(shù)分析的投資者，當(dāng)他根據(jù)預(yù)測市場的走向而進(jìn)行更多交易時，

可能會支付更多的交易費用

D.每個技術(shù)分析者對于股票價格走勢圖表都有不同的見解并大多憑自己的實踐

經(jīng)驗作出投資決策

參考答案：A

參考解析：股票技術(shù)分析法要求投資者具備豐富的投資經(jīng)驗和相關(guān)知識，具有

一定風(fēng)險性，因此并不是一個持續(xù)穩(wěn)定的投資方法°每日交易者利用圖表預(yù)測

股價，所承擔(dān)的投資風(fēng)險最大，而且也不會保持穩(wěn)定的股票投資收益。

［單選題］43.人民幣元/美元，即期匯率是6.8606/6.8712,目前1年期遠(yuǎn)期匯率

是6.5201/6.5812人民幣元/美元，中國市場利率為5樂美國市場利率為3雙

如果某投資者有100萬人民幣資金可以用于投資，那么對其合理的投資建議是

Oo

A.建議他在國內(nèi)投資，收益額為5萬元

B.建議他在國內(nèi)投資，收益額為-2.26萬元

C.建議他在美國投資，收益額為2.26萬元

D.建議他在美國投資，收益額為-5萬元

參考答案：A

參考解析：①以人民幣投資可獲得收益二100義5加5(萬元)；②以美元投資可

獲得收益=100+6.8712X(1+3%)義6.5201-100=2.26(萬元)；所以，建議

該投資者在國內(nèi)投資。

［單選題］44.以下關(guān)于封閉式基金的描述錯誤的是()。

A.封閉式基金是可被交易的基金

B.封閉式基金僅僅發(fā)行數(shù)量有限的基金份額

C.封閉式基金直接從基金的發(fā)行公司被贖回

D.封閉式基金的價格由市場供求關(guān)系來決定

參考答案：C

參考解析：封閉式基金不可以贖回它自己的基金份額。ABD三項都是封閉式基金

的特征。

［單選題］45.特雷諾指數(shù)與詹森指數(shù)只對績效的。加以考慮，而夏普指數(shù)則同時

考慮了績效的深度與廣度。

A.廣度

B.風(fēng)險

C.深度

D.質(zhì)量

參考答案：C

參考解析：由于特雷諾指數(shù)與詹森指數(shù)對風(fēng)險的考慮只涉及到B值，而組合的

8值并不會隨著組合中證券數(shù)量的增加而減少，因此也就不能對績效的廣度作

出考察。

［單:題］46.關(guān)于民事責(zé)任的損害賠償金，下列論述不正確的是()。

A.損害賠償金是指責(zé)任人對受害人的損失或損害給予補(bǔ)償?shù)慕痤~

B.在民事責(zé)任案件中，損害賠償金是對受害人身體傷害、財產(chǎn)損失、財務(wù)損

失、情感傷害等方面的補(bǔ)償

C.在多數(shù)簡單的案例中，必須通過法院審理和判決來確定損害賠償金額

D.法院判決可能要求被告支付名義損害賠償金、補(bǔ)償性損害賠償金或懲罰性損

害賠償金，或者要求被告作出或停止特定行為

參考答案：C

參考解析：在簡單的案例中，損害賠償金的具體金額通常由雙方當(dāng)事人及其法

律代表相互協(xié)商確定，稱為庭外解決。

［單選題］47.關(guān)于保險合同爭議的處理方式，下列表述錯誤的是()。

A.申請仲裁必須以雙方自愿基礎(chǔ)上達(dá)成的仲裁協(xié)議為前提

B.仲裁機(jī)構(gòu)是獨立于國家行政機(jī)關(guān)的民間團(tuán)體，實行級別管轄和地域管轄

C.因保險合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者保險標(biāo)的物所在地人民法院

管轄

D.因保險合同糾紛提起的訴訟，當(dāng)事人對二審判決還不服的，只能通過申訴和

抗訴程序

參考答案：B

參考解析：仲裁機(jī)構(gòu)主要是指依法設(shè)立的仲裁委員會，它是獨立于國家行政機(jī)

關(guān)的民間團(tuán)體，而且不實行級別管轄和地域管轄。仲裁委員會由爭議雙方當(dāng)事

人協(xié)議選定，不受級別管轄和地域管轄的限制。仲裁裁決具有法律效力，當(dāng)事

人必須執(zhí)行。

［單選題］48.用將來保險金給付的現(xiàn)值與未來可收的未繳保費的現(xiàn)值的差額來計

算責(zé)任準(zhǔn)備金的方法稱為()。

A.過去法

B.未來法

C.經(jīng)驗法

D.比例法

參考答案：B

參考解析?：A項的過去法是指用過去所繳付的純保費的終值減去過去給付保險金

的終值來計算責(zé)任準(zhǔn)備金；CD兩項為人壽保險營業(yè)保費的計算方法，而非理論

責(zé)任準(zhǔn)備金的計算方法。

［單選題］49.關(guān)于長期護(hù)理保險，下列說法錯誤的是()。

A.保費通常為平準(zhǔn)式

B.所有長期護(hù)理保險的保單都是保證續(xù)保的

C.我國健康保險分類中還沒有長期護(hù)理保險

D.被保險人撤銷現(xiàn)存保單時，將不予保單累積的現(xiàn)金價值退還給投保人

參考答案：D

參考解析：長期護(hù)理保險有現(xiàn)金價值條款規(guī)定，當(dāng)被保險人撤銷其現(xiàn)存保單

時:保險人會將保單積累的現(xiàn)金價值退還給投保人。

［單選題］50.從責(zé)任保險的發(fā)展實踐來看，保險人是通過規(guī)定最高限額來承擔(dān)最

大賠償責(zé)任的，這個最高限額通常被稱為()。

A.保險金額

B.免賠限額

C.保險責(zé)任

D.賠償限額

參考答案：D

參考解析：由于責(zé)任保險承保的是被保險人的賠償責(zé)任風(fēng)險，而不像狹義的財

產(chǎn)保險有固定價值的標(biāo)的，且賠償責(zé)任又因損害責(zé)任事故大小而異，簽訂保險

合同時很難準(zhǔn)確預(yù)計。因此，不論何種責(zé)任保險，均無保險金額的規(guī)定，而是

采用在承保時由保險雙方約定賠償限額的方式，來確定保險人承擔(dān)的責(zé)任限

額，也是保險人的賠償限額，凡超過賠償限額的索賠仍須由被保險人自行承

擔(dān)。

［單選題］51,在員工收入分類中，保險公司的保單收入及傭金收入分別屬于()。

A.權(quán)益收入；投資收入

B.繼承收入；經(jīng)營收入

C.經(jīng)營收入；現(xiàn)金收入

D.權(quán)益收入；經(jīng)營收入

參考答案：D

參考解析：在員工收入分類中，權(quán)益收入基于法律與合同而發(fā)生，經(jīng)過委托代

理過程，因此保險公司的保單收入屬于權(quán)益收入；經(jīng)營收入是以經(jīng)營利潤獲得

的收入，所以傭金收入屬于經(jīng)營收入。

［單選題］52.現(xiàn)金福利不包括()。

A.退休咨詢

B.購車福利

C.教育費用補(bǔ)貼

D.住房補(bǔ)貼

參考答案：A

參考解析：現(xiàn)金福利即以支付貨幣的方式提供的福利，一般包括提供交通服務(wù)

或交通補(bǔ)貼、住房福利、購車福利和教育福利。退休咨詢?yōu)閷ｍ椃?wù)，一般由

企業(yè)在員工退休前向員工提供退休咨詢計劃。

［單選題］53.同時具備待遇確定計劃和繳費確定計劃二者特征的計劃是()。

A.單項計劃

B.社會統(tǒng)籌計劃

C.一攬子計劃

D.混合計劃

參考答案：D

參考解析：混合計劃的特征包括：①具有待遇支付計劃的養(yǎng)老金支付承諾，如

保底承諾和限額承諾等；②具有繳費確定計劃的籌資能力決定養(yǎng)老金支付水平

［單選題］54.遺產(chǎn)籌劃的目標(biāo)不包括()。

A.計劃慈善贈與

B.保持遺產(chǎn)計劃的可變性

C.確定遺產(chǎn)的轉(zhuǎn)移方式

D.確保所有繼承人能在清算稅金和法律費用之前獲得遺產(chǎn)

參考答案：D

參考解析：遺產(chǎn)必須在清算過未付稅款和應(yīng)付法律費用之后，才可被繼承人分

配。

［單選題］55.關(guān)于虛設(shè)避稅地信托財產(chǎn)，下列說法錯誤的是0。

A.信托基本是像公司之類的法人實體

B.信托單位口J以選擇信托所得支付給受益人的時間，以享受少納稅款的好處

C.信托所得如果由受益人取得，信托單位只起中轉(zhuǎn)作用，本身不是信托所得的

納稅義務(wù)人，這樣，累積在信托組織的所得，有可能享有稅收遞延的好處

D.虛設(shè)避稅港信托財產(chǎn)的基本途徑，就是納稅人通過在避稅港設(shè)立一個受控信

托公司，然后把高稅國財產(chǎn)轉(zhuǎn)移到避稅港，借以躲避有關(guān)稅收

參考答案：A

參考解析：信托基本是一種法律關(guān)系而不是像公司之類的法人實體。

［單選題］56.以下說法中正確的是()。

A.國家開發(fā)銀行屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時也是存款性金融中介

B.在中國，信托投資公司歸中國證券監(jiān)督管理委員會監(jiān)管

C.在中國，絕大部分債券交易都在銀行間債券市場進(jìn)行

D.上市的人壽保險公司歸中國證券監(jiān)督管理委員會而非中國保險監(jiān)督管理委員

會監(jiān)管

參考答案：C

參考解析：A項國家開發(fā)銀行不屬于金融中介，而是獨立于金融中介之外的、由

國家專門設(shè)立的政策性金融機(jī)構(gòu)；BC兩項在我國金融監(jiān)管體系下，非銀行金融

機(jī)構(gòu)（如證券公司、信托投資公司）、上市公司由中國證券監(jiān)督管理委員會監(jiān)

管，保險機(jī)構(gòu)由中國保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管。

［單選題］57.下列說法中正確的是（）。

A.由于我國目前實行嚴(yán)格的分業(yè)監(jiān)管，故商業(yè)銀行不能進(jìn)行證券投資

B.中間業(yè)務(wù)是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)

C.在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一般可以占到其總收入的一半以上

D.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用資產(chǎn)業(yè)務(wù)籌集的資金加以運用并取得收入的過程

參考答案：B

參考解析：A項在嚴(yán)格分業(yè)管理模式下，我國商業(yè)銀行可投資債券，但不能投資

股票；C項我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占比不足10%,西方發(fā)達(dá)國家可達(dá)一半以上；

D項資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用負(fù)債業(yè)務(wù)籌集的資金加以運用取得收入的過程。

［單選題］58.下列關(guān)于中央銀行的描述中，錯誤的是0。

A.中央銀行是負(fù)責(zé)發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體系的

管理當(dāng)局

B.中央銀行可以根據(jù)其營利性動機(jī)進(jìn)行貨幣經(jīng)營

C.中央銀行通常具有經(jīng)理國庫的職能

D.中央銀行的主要貨幣政策工具包括：公開市場操作、貼現(xiàn)窗口（或貼現(xiàn)貸

款）和法定存款準(zhǔn)備金率

參考答案：B

參考解析：中央銀行經(jīng)營不以營利為目的，不從事貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)，而是為實現(xiàn)

國家宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體

系。

［單選題］59.以卜關(guān)于凈現(xiàn)值的描述，錯誤的是0。

A.凈現(xiàn)值越大的項目，其內(nèi)部報酬率一定越高

B.選定融資成本率為貼現(xiàn)率，凈現(xiàn)值大于零的項目是有利可圖的

C.貼現(xiàn)率越高，凈現(xiàn)值越小

D.某項目的凈現(xiàn)值是指該項目產(chǎn)生的所有現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和

參考答案：A

參考解析：內(nèi)部報酬率是使得項目的凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)報酬率，有的項目整

體投資額與收入額較小，其凈現(xiàn)值絕對數(shù)額也較小，但其報酬率可能更高；反

之，有的項目整體投資額和收入額都較大，其浮現(xiàn)值絕對數(shù)額較大，但其報酬

率可能更低。

［單選題］60.小楊第一年年初向某項目投入10萬元，從第一年年末開始收入1.2

萬元，以后每年收入增長10樂共持續(xù)10年。如果年貼現(xiàn)率為10%,那么這項

投資的凈現(xiàn)值為（）。

A.1.21萬元

B.2.12萬元

C.0.91萬元

D.1.19萬元

參考答案：C

參考解析：此項目的收入可看作一個貼現(xiàn)率r與增長率g相等的增長型年金，

Tc10*1.2

此時年金現(xiàn)值PV=k=M0%=10.91萬元，則該項目的凈現(xiàn)值二-

10+10.91=0.91萬元。

［單選題］61.小李要為5年后買房積累30萬元的首付款。他現(xiàn)有資產(chǎn)5萬元，

每月儲蓄3,200元，要達(dá)到理財目標(biāo)，小李需要的年名義投及報酬率為0。

（假設(shè)投資按月復(fù)利）

A.7.00%

B.8.12%

C.0.58%

D.0.68%

參考答案：A

參考解析：首先計算達(dá)成目標(biāo)區(qū)間利率：5CHSPV,0.32CHS

PMT,30FV,60n,i=0.5833%,則年名義報酬率二區(qū)間利率義年復(fù)利次數(shù):0.5833%X

12=7%o

［單選題］62.朱先生打算15年后退休。他目前可以用于退休規(guī)劃的資產(chǎn)是10萬

元，每月儲蓄4,000元，退休后的生活費為每月7,000元，工作期間的年投資

報酬率是7%,退休后是4%。如果不考慮通貨膨脹因素，朱先生的退休金足夠他

在退休后生活0。（假設(shè)投資按月復(fù)利）

A.32年

B.33年

C.34年

D.35年

參考答案：B

參考解析：首先求退休當(dāng)年朱先生可累積的退休金：

10PV,0.4PMT,15gn,7gi,FV=155.2744萬元；則宋先生退休后，在生活費為7000

元/月水平下,積累的退休金可供其生活月數(shù)為：155.2744PV,0FV,4gi,0.7CHS

PMT,n=404,不足34年，取33年。

［單選題］63.孫女士打算以分期付款的方式買一輛價值20萬元的汽車，首付

10%o她選擇的是為期5年的個人信用貸款，按月計息，每季度還款一次，貸款

的年名義利率為7%o孫女士的季度還款額為()。

A.10,755元

B.10,793元

C.10,693元

D.10,744元

參考答案：A

參考解析：孫女士買車需貸款20萬X(1-10%)=18萬；銀行按月計息時，年有

效利率=(1+年名義利率7%/12)12-利7.23%；孫女生按季還款，則季利率應(yīng)滿

足：(1+季度利率)11+年有效利率，則季度利率=(1+年有效利率)

(1+7.23%),/4-1=1.76%；孫女士的季度還款額為：18PV,20n,1.76i,0FV,

PMT=L0755萬元，即10755元。

［單選題］64.小王要在25年后退休，屆時需要退休金150萬元。她的女兒要在5

年后出國留學(xué)，屆時需要學(xué)費和生活費共計30萬元。假定小王每月的儲蓄為

4,000元。如果用目標(biāo)順序法為她進(jìn)行理財規(guī)劃，不考慮其他一次性投資，那么

在前5年和后20年間，小王的年名義投資回報率各應(yīng)至少為()。

A.0.35%,0.73%

B.0.73%,0.35%

C.4.20%,8.78%

D.8.78%,4.20%

參考答案：D

參考解析：按照目標(biāo)順序法，小王前5年需為女兒出國留學(xué)準(zhǔn)備教育金，此時

報酬率應(yīng)滿足:30FV,0PV,0.4CHSPMT,5gn,i=0.7317%,為月利率,年名

義利率=0.7317%*12=8.78隊后20年小王需為退休做準(zhǔn)備，此時報酬率應(yīng)滿

足：150FV,0PV,0.4CHSPMT,20gn,i=0.3497%,同樣為月利率,年名義利

率=0.3497%X12=4.20%。

［單選題］65.為了購買新車，茅先生準(zhǔn)備向銀行申請12萬元的個人信用貸款，

期限5年，按月還款，貸款年利率896。以下說法正確的是()。

A.在第31個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息多還利息40元

B.在第31個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息少還本金7元

C.在前30個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息少還本金5,966

元

D.在前30個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息多還本金5,966

元

參考答案：D

參考解析：采用等額本息還款法，茅先生每月本利還款額為：

12PV,5gn,8gi,0FV,PMT=0.2433萬元,則前30期利息償還額:30fAM0RT,得

5.4034萬元，第31期利息償還額：1fAMORT,得0.0440萬；再按xXy得到

第31期本金償還額為0.1993萬元。采用等額本金償還法，每期償還本金：

12/60=0.2萬元，前30期本金償還額：0.2X30二6萬，第31期期初剩余本金：

12-6二6萬元，本期需償還利息：6X8%/12=0.04萬元。所以，在前30個月還款

中，等額本金比等額本息多還本金6-5.4034=0.5966萬元，即5966元。在第31

個月還款中，等額本金比等額本息少還利息0.0440-0.04=0.0040萬元，即40

元，多還本金0.2-0.1993=0.0007萬元，即7元。

［單選題］66.王經(jīng)理“劃2年后貸款買車。他現(xiàn)有資產(chǎn)3萬元，月儲蓄1,000

元，年投資報酬率為8.5%。車貸期限3年，按月以等額本息方式還款，貸款年

利率為9機(jī)根據(jù)他的現(xiàn)有資產(chǎn)和儲蓄能力，不考慮其他因素，預(yù)計王經(jīng)理屆時

能買到價值,）的車。（假設(shè)投資按月復(fù)利）

A.10.30萬元

B.9.30萬元

C.8.75萬元

D.9.75萬元

參考答案：B

參考解析：王經(jīng)理2年后可積累買車首付款:3PV,0.1PMT,8.5gi,2gn,FV=-

6.2萬元；王經(jīng)理儲蓄水平可負(fù)擔(dān)車貸現(xiàn)值（買車當(dāng)年）：0.1PMT,9.5gi,

3gn,OFV,PV=3.1萬元,則王經(jīng)理屆時能買到車價值為:6.2+3.1=9.3萬元。

［單選題］67.小張于2007年11月24日以102元的價格（不包括應(yīng)計利息）買

入票面金額為100元的某付息債券，并持有至到期日2008年3月29日。該債

券一年計息2次，計息基礎(chǔ)為實際天數(shù)。債券的票面利率為10樂該債券的到期

收益率為（）。

A.2.08%

B.3.08%

C.4.08%

D.5.08%

參考答案：C

參考解析：本題考查利用債券BOND鍵計算債券到期收益率，計算如下：

102PV,10PMT,gM.DY,11.242007ENTER3.292008,fYTM,得4.08%o

［單選題］68.張女士打算為女兒10年后出國留學(xué)籌集教育金。留學(xué)四年每年學(xué)

費的現(xiàn)值為8萬元。如果張女士現(xiàn)有存款6萬元，學(xué)費的年成長率為4肌年名

義投資回報率為6隊張女士每月的教育金儲蓄至少應(yīng)該達(dá)到（），才能滿足女兒

屆時出國理學(xué)的需求。（答案取最接近值，假設(shè)投資按月復(fù)利）

A.2,090元

B.2,144元

C.2,933元

D.1,232元

參考答案：B

參考解析：每年學(xué)費現(xiàn)值8萬，學(xué)費年成長率4九則留學(xué)當(dāng)年年學(xué)費為：

8PV,0PMT,4i,10n,FV=-1L8420萬元。留學(xué)當(dāng)年總學(xué)費：gBEG,11.8420CHS

PMT,4n,0FV,6i,PV=43.4956萬元。為滿足女兒屆時出國留學(xué)需求，張女士每月

需儲蓄:gEND,43.4956FV,10gn,6gi,6CHSPV,PMT=O.2144萬元,即2144

yGo

［單選題］69.翟女士將在兩年后買一套現(xiàn)價為100萬元的房子。她現(xiàn)有資產(chǎn)20

萬元，月儲蓄5,000元。年投資收益率為8%（按月復(fù)利），房價年成長率為

5%o假定她的房貸年利率為7.6%,半年計息一次，按月還款，貸款期限20年。

翟女士的月供為0。（答案取最接近值）

A.5,939元

B.6,939元

C.5,992元

D.6,992元

參考答案：A

參考解析：房價年成長率為5%時，現(xiàn)價100萬元的房子2年后價格為：100X

（1+5%）2=00.25萬元；屆時翟女士可積累首付款:20CHSPV,0.5CHSPMT,

8gi,2gn,FV=36.4244萬元，翟女士需貸款110.25-36.4244=73.8256萬元;銀

行半年計息一次，而翟女士按月還款，月利率為：V-￡-1=1.23%；則翟

女士月供為：73.8256PV,1.23i,20gn,OFV,PMT=-O.5939萬元。

［單選題］70.翟女士將在兩年后買一套現(xiàn)價為100萬元的房子。她現(xiàn)有資產(chǎn)20

萬元，月儲蓄5,000元。年投資收益率為8%（按月復(fù)利），房價年成長率為

5%o假定她的房貸年利率為7.6樂半年計息一次，按月還款，貸款期限20年。

如果翟女士打算在貸款15年后提前還貸，則屆時還完當(dāng)月月供后還需要一次性

支付0。（管案取最接近值）

A.28.95萬元

B.29.67萬元

C.25.98萬元

D.28.59萬元

參考答案：B

參考解析：0.5939CHSPMT,5gn,L23i,OFV,PV=29?67萬元。

［單選題］71.黃女士因工作原因需要在某市居住三年，自己解決住房問題，由單

位提供固定金額的住房補(bǔ)貼。她看中某小區(qū)的一套房子，如果租住，需年交租

金6萬元，并交付三個月的房租作為押金；如果購買，可首付60萬元，貸款90

萬元，貸款期限20年，另花5萬元做簡單裝修，估計年折舊額為當(dāng)前價值的

2%,三年后出售時房價為168萬元。若貸款年利率和年機(jī)會成本均為6%,假設(shè)

貸款本息按年平均攤還，不考慮其他稅費，則租房和購房的凈現(xiàn)值分別為0。

(答案取最接近值)

A.-17.24萬元和-21.96萬元

B.-17.24萬元和T3.94萬元

C.-16.19萬元和T3.94萬元

D.T6.19萬元和-21.96萬元

參考答案：B

參考解析:租房的凈現(xiàn)值:CF。=押金+第1年房租二-(6X3/12+6)=-7.5,CF尸第2

年房租二-6,CF2=第3年房租二-6,CF3二收回押金L5,輸入計算器為7.5CHSg

CFo,6CHSgCFj,2gNj,1.5gCFbfNPV,得租房凈現(xiàn)值為-17.24萬元。購房的

凈現(xiàn)值：CF。二首付款+裝修費二-65,黃女士每年房貸本利攤還額

PMT=90PV,6i,20n,OFV,PMT=-7.8466,3年后房貸余額PV=7.8466CHSPMT,

17n,6i,0FV,PV=82.2110,則CF尸CF2二年房貸本利攤還=-7.8466,CF：,二年房貸本

利攤還+年底房屋出售額一年底房貸余額二-7.8466+168X(1-2%X3)-

82.2110=67.8624,輸入計算器為：65CHSgCF0,7.8466CHSg

CF〃2gNj,67.8624gCFj,fNPV,得購房凈現(xiàn)值為T3.94萬元。

［單選題］72.在比較租房與購房時，有可能提高購房吸引力的因素包括()。

①金融市場投資收益率迅速上升

②計劃居住時間延長

③規(guī)定的貸款成數(shù)提高

④通貨膨脹率上升

A.②、③

B.②、③、④

C.①、②、③

D.①、④

參考答案：B

參考解析：因為購房當(dāng)前要占用一大筆資金，當(dāng)金融市場投資收益率上升時，

會使得占用資金的機(jī)會成本上升，降低購房的吸引力。

［單選題］73.孫女士貸款六成購買一套50萬元的小戶型現(xiàn)房，貸款年利率為

6%,貸款期限為20年。該房立即用于出租，租約3年，年租金為1.8萬元，押

金按3個月的租金收取。假設(shè)3年后出售該房時房價為65萬元，房貸本息按年

平均攤還，房租收入按年收取，在不考慮其他枕費的情況3該項房產(chǎn)投資的

年報酬率為()。(答案取最接近值)

A.22.11%

B.20.31%

C.30.54%

D.12.45%

參考答案：A

參考解析：本題實際要求房產(chǎn)投資的內(nèi)部報酬率，因此需要首先確定各期現(xiàn)金

流：CF。二購房首付款+年初收到租金及押金二-50X40%+1.8X(1+3/12)二-

17.75,購房需貸款50X60%=30萬元，年本利攤還：30PV,6i,20n,OFV;PMT=-

2.6155,3年后房貸余額：2.6155CHSPMT,17n,6i,0FV,PV=27.4037；則

CFLCFZ二房貸本利攤還+收取租金=-2.6155+1.8=-0.8155,CF3=房貸本利攤還+歸

還押金+年底房屋出售額-年底房貸余額二-2.1655+0.45+65-27.4037=35,8808。

則房產(chǎn)投資的年報酬率IRR為:17.75CHSgCF0,-0.8155CHSg

CFj,2gNj,35.8808gCFj,fIRR,得22.11%。

［單選題］74.李先生面臨兩個選擇：一是在市區(qū)貸款購買一套價值較高的房屋；

二是在郊區(qū)貸款購買一套面積相同的價值較低的房屋，同時購買一輛家用汽

車，汽車無貸款。若比較兩者的年成本，應(yīng)考慮的因素是：()。

①房屋的維護(hù)成本

②購房首付款的機(jī)會成本

③貸款的利息費用

④購車款的機(jī)會成本

A.①、③

B.②、③、④

C.①、②、④

D.①、②、③、④

參考答案：D

［單選題］75.小周夫婦的女兒剛滿三歲，正準(zhǔn)備上幼兒園，夫婦倆預(yù)計女兒的基

本教育金開支(按目前價格)如下：幼兒園三年每年1.5萬元，小學(xué)六年和初

中三年每年1萬元，高中三年每年2萬元，大學(xué)四年每年2.5萬元。為此，他

們計劃用十年的時間每年進(jìn)行等額投資。預(yù)計年投資報酬率為6%,教育費用年

增長率為3機(jī)若第一筆投資從現(xiàn)在開始，他們每年需投資()。(答案取最接近

值)

A.3.01萬元

B.2.84萬元

C.2.76萬元

D.2.51萬元

參考答案：B

參考解析：本題要用實質(zhì)報酬率折現(xiàn)，即i=3+投資報酬率)/3+學(xué)費成長

率)=(1+8%)/(1+3%)-1=4.85%；女兒所需總學(xué)費現(xiàn)值：1.5CHSgCF0,

3gNj,1CHSgCFj,9gNj,2CHSgCFj,3gNj,2.5CHSgCF.,,4gNj,4.85i,f

NPV,得-17.7627；則10年間，每年需等額投資:4.85i,10n,17.7627PV,

OFV,PMT=2.84萬元。

［單選題］76.以下說法錯誤的是()。

A.利息稅調(diào)低后，教育儲蓄相對于一般儲蓄的優(yōu)惠程度有所減輕

B.僅就積累資金而言，子女教育年金保險的投資報酬率一般較低

C.子女教育金信托適合特定人群或特定情形，不是普通大眾廣泛適用的理財手

段

D.年輕夫婦為子女教育而進(jìn)行的投資一定要選擇低風(fēng)險低收益的產(chǎn)品

參考答案：D

參考解析：年輕父母有充足的時間準(zhǔn)備教育金，能夠承擔(dān)一定的投資風(fēng)險，因

此可以投資一些收益稍高、風(fēng)險中等的產(chǎn)品，如平衡型基金。

［單選題］77.關(guān)于教育金規(guī)劃，正確的說法是()。

①由于與退休金準(zhǔn)備期高度重疊，教育金可與退休金合并規(guī)劃。若將來教育支

出較少，多余資金可用于養(yǎng)老；若將來教育支出較多，養(yǎng)老缺口由子女負(fù)擔(dān)

②與養(yǎng)老、住房等規(guī)劃不同，教育金通常沒有強(qiáng)制性儲蓄，所以要有意識地自

行計劃

③子女長遠(yuǎn)的學(xué)習(xí)費用一般很難準(zhǔn)確預(yù)計

④在自己的保額中增加子女未來教育金的現(xiàn)值，使子女教育納入保險計劃，是

父母規(guī)劃教育金時一種未雨綢繆的措施

③

B.②、④

C.②、③、④

D.①、②、④

參考答案：C

參考解析：由于教育金支付期與退休金準(zhǔn)備期高度重疊，如將二者合并規(guī)劃可

能影響退休金的準(zhǔn)備，導(dǎo)致退休后生活質(zhì)量下降，正確的做法是盡早準(zhǔn)備教育

金，避免或減少重疊。

［單選題］78.趙亮，即將讀完高二，因成績一般，父母擔(dān)心他考不上國內(nèi)名牌大

學(xué)，因此計劃將他送往新西蘭自費留學(xué)。先讀一?年預(yù)科班，再讀大學(xué)本科直至

畢業(yè)。趙亮父母現(xiàn)已準(zhǔn)備好他留學(xué)的全部費用。以下哪項教育金規(guī)劃工具，相

對最適合趙亮家庭的需要？()

A.趙亮可爭取獎學(xué)金降低家庭負(fù)擔(dān)

B.趙亮可考慮在國外打工以支付部分支出

C.趙亮父母可考慮購買基金

D.趙亮父母可考慮設(shè)立教育金信托

參考答案：D

參考解析：趙亮家庭準(zhǔn)備送趙亮出國留學(xué)，并已準(zhǔn)備好全部學(xué)費，因此適合找

一個境外受托人管理此筆學(xué)費，即設(shè)立一個人教育金信托，指定投資的范圍和

報酬率，由該信托支付趙亮每期學(xué)費、生活費。

［單選題］79.周先生是家中唯一的收入來源，該家庭的年投資報酬率約為8%,

子女未來的學(xué)費年成長率為4%。根據(jù)金融理財師小李的測算，周先生十歲的兒

子未來教育金的現(xiàn)值為20萬元，可單獨實現(xiàn)教育金規(guī)劃的做法包括()3

①從積蓄中拿出20萬元單獨進(jìn)行教育金投資

②從積蓄中拿出10萬元進(jìn)行教育金投資，并在今后五年內(nèi)每年為教育金投資

2.24萬元

③在今后五年內(nèi)每年為教育金投資4.47萬元

④在其保險計劃中增加壽險保額20萬元

A.①

B.①、②、③

C.③、④

D.①、④

參考答案：A

參考解析：未來所需教育金的現(xiàn)值為20萬元，則周先生目前拿出20萬元整筆

資金投資可滿足兒子未來學(xué)費需求；②項投資的現(xiàn)值為：2.24CHSPMT,8i,

5n,0FV,PV=8.9437萬元,則②項投資的總現(xiàn)值為10+8.9437=18.9437萬元V

20萬元，無法實現(xiàn)規(guī)劃；③項投資的現(xiàn)值為：4.47CHSPMT,8i,5n,OFV,

PV=17.8474萬元〈20萬元，無法達(dá)成目標(biāo)；④項與教育金規(guī)劃無關(guān)。

［單選題］80.劉女士的丈夫剛?cè)ナ?。其夫生前年?0萬元，家庭生活費為每年6

萬元，房貸本息每年3萬元。有一個女兒在上小學(xué)，學(xué)費每年1萬元。劉女士

年薪L5萬元。他們的家庭存款為10萬元，現(xiàn)住房價值50萬元，是夫妻共有

財產(chǎn)，房貸本金余額30萬元。其夫去世時喪葬費用為4萬元，生前未投保商業(yè)

保險。丈夫去世后，劉女士一家的生活費用下降為每年3萬元。假設(shè)不考慮貨

幣的時間價值，以下說法錯誤的是0。

①如果劉女士不賣掉房子，現(xiàn)有工作的過渡時間為1.09年

②如果劉女士賣掉現(xiàn)在的房子，以每年1.5萬元的價格租房居住，則現(xiàn)有工作

的過渡時間為9年

③如果劉女士賣掉現(xiàn)在的房子，以每年1.5萬元的價格租房居住，并打算維持

收支相抵，那么劉女士今后應(yīng)換一個年薪為5.5萬元的工作

④如果劉女士不賣掉現(xiàn)在的房子，那么在過渡期間內(nèi)應(yīng)該換一個年薪至少為6

萬元的工作

Ad③

B.②、④

C.①、④

D.②、③

參考答案：B

參考解析：①項若不賣房，劉女士現(xiàn)有工作的過渡時間二（存款10萬元+年薪

1.5萬元-喪葬費4萬元）/（生活費3萬元+房貸本息3萬元+女兒學(xué)費1萬元）

=1.09年；②項若賣房而以每年1.5萬元的價格租房，則劉女士現(xiàn)有工作過渡時

間二（存款10萬元+年薪1.5萬元+賣房收入20萬元-喪葬費4萬元）/（生活費

3萬元+房租1.5萬元+女兒學(xué)費1萬元）二5年；③項如果劉女士賣掉現(xiàn)在房

子，并以每年L5萬元價格租房，每年總支出工生活費3萬元+房租1.5萬元+女

兒學(xué)費1萬二5.5萬元，為維持收支相抵，劉女士年薪需達(dá)到5.5萬元；④項如

果不賣掉房子，每年總支出二生活費3萬元+房貸本息3萬元+女兒學(xué)費1萬元二7

萬元，則為維持生活，劉女士年薪至少應(yīng)達(dá)到7萬元。

［單選題］81.賈女士中年喪偶。丈夫去世前，他們的家庭存款為20萬元；另有

價值50萬元的住房一套，是她丈夫的婚前財產(chǎn)。他們的女兒現(xiàn)年6歲，此外她

丈夫還有一個非婚生兒子。賈女士的公婆都健在。賈女士的丈夫去世前沒有留

下遺囑。以下說法中，錯誤的是()。

A.非婚生兒子也擁有對賈女_L丈夫遺產(chǎn)的繼承權(quán)

B.賈女士的公婆各應(yīng)獲得價值15萬元的遺產(chǎn)

C.賈女士的女兒應(yīng)獲得價值12萬元的遺產(chǎn)

D.賈女士本人共獲得22萬元的家庭財產(chǎn)的所有權(quán)

參考答案：B

參考解析：丈夫生前未立遺囑，則其死后財產(chǎn)分配適用法定繼承；賈女士丈夫

的第一順序繼承人有賈女士、女兒、非婚生兒子、父母親，他們都有權(quán)平等繼

承丈夫的財產(chǎn)；丈夫名下個人財產(chǎn)有價值50萬元的住房，20萬元家庭存款為夫

妻共有財產(chǎn)，屬于丈夫的只有10萬元，則丈夫名下總資產(chǎn)二50萬元住房+10萬

元存款二60萬元，所以賈女士、女兒、丈夫的非婚生子、賈女士公、婆5個人各

分60萬元的1/5,為12萬元，賈女士共獲得繼承丈夫12萬元+10萬元存款=22

萬元財產(chǎn)。

［單選題］82.相對而言，以下客戶最具有長期護(hù)理保險需求的是()。

A.劉女士今年30歲，未婚，身體健康

B.黃先生，中年喪偶，兩個兒子已經(jīng)獨立，和黃先生生活在同一個城市

C.高老太太，早年參加革命工作，2005年離休，身體狀況不住，五個子女都比

較孝順

D.王先生，終身未娶，膝下無子，今年58歲

參考答案：D

參考解析：長期護(hù)理保險是指對被保險人因為年老、嚴(yán)重或慢性疾病、意外傷

殘等導(dǎo)致身體上的某些功能全部或部分喪失，生活無法自理.，需要入住安養(yǎng)院

接受長期的康復(fù)和支持護(hù)理，或在家中接受他人護(hù)理時支付的各種費用給予補(bǔ)

償?shù)囊环N健康保險。顯然，相比于年輕健康的劉女士、有子女的黃先生與高老

太太，孤寡年老的王先生更需要長期護(hù)理保