《招標(biāo)結(jié)算管理效率優(yōu)化策略探究》4100字（論文）

招標(biāo)結(jié)算管理效率優(yōu)化策略研究目錄TOC\o"1-2"\h\u28089一、傳統(tǒng)招標(biāo)結(jié)算管理存在的問題 130440（一）傳統(tǒng)手工結(jié)算模式無法滿足需求 115523（二）銀行對賬業(yè)務(wù)存在較高出錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn) 226509（三）供應(yīng)商臺賬管理功能存在漏洞 221168（四）資金管控存在較多風(fēng)險(xiǎn) 327923二、招標(biāo)結(jié)算管理效率優(yōu)化策略 327701（一）優(yōu)化招標(biāo)結(jié)算管理思路 37905（二）招標(biāo)結(jié)算管理優(yōu)化路徑 426070二、招標(biāo)結(jié)算管理優(yōu)化方案的預(yù)期成效 726234（一）提升招標(biāo)結(jié)算管理效率 719638（二）降低結(jié)算過程風(fēng)險(xiǎn) 726487結(jié)論 723812參考文獻(xiàn) 8摘要：作為整個(gè)物資結(jié)算體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，招標(biāo)結(jié)算管理貫穿于物資采購的整個(gè)業(yè)務(wù)過程，在招投標(biāo)采購全過程中占有舉足輕重的地位。但目前聯(lián)合物資公司在招標(biāo)結(jié)算環(huán)節(jié)還存在著一系列問題，為此，需要對招標(biāo)結(jié)算管理過程中的收款、退款、臺賬等環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)優(yōu)化，提高物資結(jié)算管理效率，降低物資結(jié)算過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，為公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展奠定穩(wěn)固基礎(chǔ)。關(guān)鍵詞：招標(biāo)；結(jié)算管理；效率一、傳統(tǒng)招標(biāo)結(jié)算管理存在的問題傳統(tǒng)手工結(jié)算模式無法滿足需求在財(cái)務(wù)管理逐漸走向智能化時(shí)代，公司至今仍沿用傳統(tǒng)的手工賬務(wù)處理方式，這種方法雖具有較強(qiáng)的靈活性，但需要耗費(fèi)大量的人力和時(shí)間成本，效率不足。同時(shí)，由于在招標(biāo)結(jié)算管理中，還要區(qū)分公司系統(tǒng)內(nèi)部與外部單位兩種不同類型，并要采取不同程序管理，在具體處理過程中很容易發(fā)生紕漏和錯(cuò)誤，帶來賬務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于針對不同性質(zhì)和不同流程的企業(yè)，賬務(wù)處理方式也不盡相同，這也使賬務(wù)處理工作更加繁瑣困難?？傊瑐鹘y(tǒng)手工賬務(wù)處理方式已無法適應(yīng)當(dāng)今的招標(biāo)結(jié)算業(yè)務(wù)。因此，為了提高招標(biāo)結(jié)算管理效率，需要適時(shí)引入信息化財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。銀行對賬業(yè)務(wù)存在較高出錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)按照公司目前的手工結(jié)算管理辦法，財(cái)務(wù)人員需要按月和銀行開展資金對賬、銀行余額調(diào)節(jié)表編制等工作。并且隨著公司公司開始廣泛展開公開招標(biāo)，由于參加招標(biāo)的供應(yīng)商人數(shù)增加，征收標(biāo)書工本費(fèi)，保證金等業(yè)務(wù)量也相應(yīng)增加，累計(jì)到每月底進(jìn)行集中處理，大大增加了財(cái)務(wù)人員的工作量，且對賬業(yè)務(wù)過程復(fù)雜，數(shù)據(jù)量龐大，也很容易出現(xiàn)過程中的種種錯(cuò)誤，對公司的資金安全帶來了極大風(fēng)險(xiǎn)。（三）供應(yīng)商臺賬管理功能存在漏洞在供應(yīng)商臺賬管理中，由于財(cái)務(wù)部門申請往來單位過程較長，費(fèi)時(shí)較多，造成在處理供應(yīng)商標(biāo)書費(fèi)和保證金款的系統(tǒng)賬務(wù)時(shí)，無法確定“往來單位”，因此，針對公司內(nèi)部系統(tǒng)之外的供應(yīng)商只能以“其他應(yīng)付款一其他保證金一其他”進(jìn)行登記，這也造成無法通過科目匯總表查詢到這一單位的賬戶余額和明細(xì)單位的有關(guān)資金情況，給登記和查詢工作帶來極大困難和漏洞。另外，在收取保證金和驗(yàn)證退款方面，財(cái)務(wù)人員還需要對與投標(biāo)人有關(guān)的資料進(jìn)行依次手工登記，造成了極大的工作量，由于信息繁雜，錄入工作的準(zhǔn)確性也很難得到保障。（四）資金管控存在較多風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)對投標(biāo)保證金進(jìn)行審查時(shí)，財(cái)務(wù)人員需要借助保證金輔助賬進(jìn)行查詢和核對，但建立保證金輔助賬需要投入大量的人工操作和時(shí)間成本，如果其中環(huán)節(jié)信息錄入有誤或?qū)彶橹谐霈F(xiàn)差錯(cuò)，就會帶來投標(biāo)保證金退錯(cuò)或者退重的風(fēng)險(xiǎn)。此外，手工臺賬主要以單位為目錄進(jìn)行管理，但在資金支付審核中需要根據(jù)單位余額來控制風(fēng)險(xiǎn)，并按招標(biāo)批次和單位來管理退還保證金，因此難以針對不同單位和不同標(biāo)次的收款金額進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。另外，由于手工清賬大多在每個(gè)月底進(jìn)行，具有時(shí)間滯后性，如果在月末清賬時(shí)發(fā)現(xiàn)存在誤付或重付情況，此時(shí)已經(jīng)釀成損失，如想要從投標(biāo)人手中收回錯(cuò)款，難度較大。總之，手工結(jié)算管理存在諸多的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，急需引入智能化的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化，提升管理質(zhì)量。二、招標(biāo)結(jié)算管理效率優(yōu)化策略優(yōu)化招標(biāo)結(jié)算管理思路針對公司傳統(tǒng)手工招標(biāo)結(jié)算存在的系列問題，首先要對物資結(jié)算管理流程進(jìn)行優(yōu)化，提高物資結(jié)算系統(tǒng)的功能，針對招標(biāo)結(jié)算過程中的收款和退款、臺賬業(yè)務(wù)開展“分揀、批次、關(guān)聯(lián)”等管理升級計(jì)劃，主要優(yōu)化思路包括：加強(qiáng)財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)功能開發(fā)，分揀標(biāo)書費(fèi)、保證金及招標(biāo)代理費(fèi)記錄，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)結(jié)算的三大業(yè)務(wù)管理；通過保證金收入、退還對應(yīng)關(guān)系的建立，確保對保證金進(jìn)行分批次管理；以及在保證金返還的支付請求中，實(shí)現(xiàn)與所述收取信息自動相關(guān)，從而避免支付風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對整個(gè)招投標(biāo)業(yè)務(wù)中從收益到返還的全流程跟蹤和控制管理，提升管理效率和規(guī)避過程風(fēng)險(xiǎn)。招標(biāo)結(jié)算管理優(yōu)化路徑收款管理優(yōu)化通過結(jié)算系統(tǒng)對銀行的到賬記錄進(jìn)行收集，然后按關(guān)鍵詞和金額，槳收款業(yè)務(wù)分揀為標(biāo)書費(fèi)、保證金等收費(fèi)種類，之后分批和單位進(jìn)行分類管理，并自發(fā)生成收款憑證，從而高效快捷完成收款業(yè)務(wù)和賬務(wù)處理工作。第一，取得電財(cái)數(shù)據(jù)。借助財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)，獲取當(dāng)天或一定時(shí)間內(nèi)的銀行交易收款明細(xì)數(shù)據(jù)，并以其作為收款確認(rèn)的提供信息。收款針對沒有實(shí)現(xiàn)分類管理的未分揀之前的收款記錄，可以依據(jù)系統(tǒng)所獲得的銀行交易收款明細(xì)數(shù)據(jù)，如時(shí)間、概要、金額、招標(biāo)標(biāo)號、對方單位的名稱等具體信息來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)分揀。第二，分揀收款類型。通過結(jié)算系統(tǒng)可進(jìn)行保證金、標(biāo)書工本費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)、暫掛款、年度保證金、誤匯款等不同類型的收款費(fèi)用進(jìn)行分類分揀，并進(jìn)行收款確認(rèn)。第三，分批次管理保證金。在一定時(shí)期內(nèi)，結(jié)算系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)某批標(biāo)段總體收款確認(rèn)，實(shí)現(xiàn)投標(biāo)保證金是分批次管理。同時(shí)，分揀后的保證金記錄可根據(jù)批次進(jìn)行篩選，便于查詢、導(dǎo)出和保留，并可在企業(yè)招標(biāo)系統(tǒng)內(nèi)與投標(biāo)單位實(shí)現(xiàn)信息核對，保證業(yè)務(wù)收款和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一性。第四，辨別內(nèi)部和外部往來單位。在到賬通知單產(chǎn)生之前，該系統(tǒng)會對公司系統(tǒng)內(nèi)部和外部供應(yīng)商部進(jìn)行自動評判，并自動在不同單據(jù)上生成內(nèi)外供應(yīng)商收款信息，為公司實(shí)現(xiàn)高效對賬提供保障。第五，自動生成收款憑證。管理系統(tǒng)將對前端確認(rèn)的銀行到賬信息進(jìn)行自動生成，并產(chǎn)生收款確認(rèn)單，啟動業(yè)務(wù)申請。然后根據(jù)收款確認(rèn)單的信息，自動生成收款憑證，減少財(cái)務(wù)人員人工填寫有關(guān)資料的工作量。同時(shí)還可以實(shí)現(xiàn)單位內(nèi)部的憑據(jù)自動提取，并完成內(nèi)部抵銷和公司對賬工作，提高收賬管理工作效率。退款管理針對保證金退款業(yè)務(wù)，還需要設(shè)置保證金退款的待處理事項(xiàng)頁面。通過收款明細(xì)信息自動產(chǎn)生退款申請，在保證金收入和退還之間確立相應(yīng)關(guān)系，減少人工操作，避免支付過程中出現(xiàn)的系列風(fēng)險(xiǎn)。第一，啟動退投標(biāo)保證金。該功能是在用戶提交保證金請求后進(jìn)行操作，無需人工參與，且不需修改原始單據(jù)?？梢岳霉芾硐到y(tǒng)中基于收款確認(rèn)的記錄日期、單位及其他條件，篩選出供應(yīng)商未退貨及可退金額，然后即可自動產(chǎn)生資金支付申請單，啟動退款申請。當(dāng)系統(tǒng)啟動退款申請后，將自動匹配填報(bào)部門的月度現(xiàn)金預(yù)算，并對收款確認(rèn)單中的銀行賬戶信息進(jìn)行自動提取填寫，免除了人工操作。第二，發(fā)出支付指令。財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)會自動完成資金支付，并自動產(chǎn)生支付信息憑證。第三，在投標(biāo)保證金內(nèi)扣除招標(biāo)代理費(fèi)。通過管理系統(tǒng)對系統(tǒng)內(nèi)的中標(biāo)單位進(jìn)行識別，招標(biāo)代理費(fèi)就能從投標(biāo)保證金中自動扣除并實(shí)現(xiàn)收入確認(rèn)工作。當(dāng)需要對投標(biāo)保證金中的投標(biāo)代理費(fèi)進(jìn)行扣除時(shí)，可以利用管理系統(tǒng)對招投標(biāo)保證金數(shù)額進(jìn)行拆分，然后確認(rèn)具體的招標(biāo)代理費(fèi)金額，之后就可以同步進(jìn)行退款流程。第四，實(shí)現(xiàn)扣除招標(biāo)代理費(fèi)自動制證。當(dāng)管理系統(tǒng)自動從招標(biāo)保證金中扣除招標(biāo)代理費(fèi)用金額后，可以根據(jù)扣除款項(xiàng)記錄直接實(shí)現(xiàn)制證，并自動生成與憑證有關(guān)的資料信息。臺賬管理優(yōu)化臺賬管理功能主要是為了投標(biāo)保證金臺賬查詢和一次性供應(yīng)商臺賬進(jìn)行精確化管理。其中，臺賬查詢的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)多是收款單據(jù)，可以利用豐富的數(shù)據(jù)信息實(shí)現(xiàn)對收款單據(jù)、退款支付單據(jù)和收款憑證、退款支付憑證等系列憑證信息的清晰可視化查詢和管理。一而次性供應(yīng)商臺賬管理，主要是實(shí)現(xiàn)對收取退款過程中，相關(guān)聯(lián)的ERP系統(tǒng)中無法及時(shí)加入的非經(jīng)常性投標(biāo)單位進(jìn)行標(biāo)記，然后根據(jù)系統(tǒng)篩選和查詢，實(shí)現(xiàn)對一次性供應(yīng)商的臺賬管理。第一，開展臺賬查詢管理。所有執(zhí)行了收退款業(yè)務(wù)的銀行到賬記錄，均可在臺賬查詢界面上按照要求的過濾條件，實(shí)現(xiàn)過濾查詢和導(dǎo)出功能，為財(cái)務(wù)人員管理臺賬提供便利，并可以按照招標(biāo)編號篩選查詢對應(yīng)的收退款信息，從而實(shí)現(xiàn)對收退款環(huán)節(jié)的分批次管理。第二，優(yōu)化一次性供應(yīng)商管理。通過管理系統(tǒng)對一次性供應(yīng)商的付款信息記錄進(jìn)行篩選查詢，然后自動匹配投標(biāo)單位名稱，大大方便和提升了財(cái)務(wù)人員對一次供應(yīng)商的管理效率。保證金收據(jù)功能優(yōu)化對保證金的收據(jù)功能進(jìn)行優(yōu)化，是為了實(shí)現(xiàn)對保證金收據(jù)資料的自動查詢和打印，實(shí)現(xiàn)高效管理。第一，通過管理系統(tǒng)可以按照招標(biāo)編號等信息實(shí)現(xiàn)對所需投標(biāo)保證金收據(jù)信息的分批查詢。第二，還可以按所需要求自動打印相關(guān)收據(jù)資料。二、招標(biāo)結(jié)算管理優(yōu)化方案的預(yù)期成效提升招標(biāo)結(jié)算管理效率通過管理系統(tǒng)可以隨時(shí)收集銀行的實(shí)時(shí)到賬信息，產(chǎn)生投標(biāo)保證金收入記錄，保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，并能根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定分揀條件，然后對銀行的到賬記錄類型進(jìn)行自動識別，比如對投標(biāo)保證金、標(biāo)書費(fèi)、中標(biāo)服務(wù)費(fèi)等類型進(jìn)行精確的識別，大大降低了手工報(bào)送財(cái)務(wù)核算的工作量。此外，管理系統(tǒng)內(nèi)的投標(biāo)保證金管理臺賬還可以根據(jù)招標(biāo)批次進(jìn)行組建，實(shí)現(xiàn)對管理保證金的收退工作分批次管理，極大的促進(jìn)了物資結(jié)算管理效率的提升。降低結(jié)算過程風(fēng)險(xiǎn)利用財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)可以依據(jù)收款明細(xì)信息，自動產(chǎn)生退款申請，并且在保證金收人和返還之間自動確立匹配關(guān)系，減少了人工維護(hù)賬號信息，能有效避免人工操作可能出現(xiàn)的失誤，規(guī)避支付風(fēng)險(xiǎn)。此外，管理系統(tǒng)還能對內(nèi)外往來單位進(jìn)行自動識別和判斷，確保內(nèi)部單位的有關(guān)憑證能夠匹配到公司對賬平臺，達(dá)到自動對賬的目的，然后自動產(chǎn)生抵銷憑證，產(chǎn)生一鍵式報(bào)表，全流程的自動化也避免了人工對照的疏漏和可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在財(cái)務(wù)核算過程中，銀行對賬記錄也同步進(jìn)行，大大降低了手工制作銀行余額調(diào)節(jié)表的工作力度，能有效確保資金安全。結(jié)論結(jié)合當(dāng)前企業(yè)招標(biāo)結(jié)算管理的實(shí)際需求，本文提出了招標(biāo)結(jié)算管理的優(yōu)化方案，通過分析招標(biāo)結(jié)算管理過程，對公司的物資招標(biāo)結(jié)算管理信息系統(tǒng)進(jìn)行了完善，實(shí)現(xiàn)了招標(biāo)結(jié)算過程各類資金管理的自動化和精確化、高效化，有利于推動公司招標(biāo)結(jié)算管理效率的提升，規(guī)避操作及過程風(fēng)險(xiǎn)，推動公司的高質(zhì)量