監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)管理制度

監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)公司的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，提高公司的整治水平，訂立本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)的監(jiān)事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)以及相關(guān)人員。第三條監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)是公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和章程的規(guī)定行使職權(quán)。第二章監(jiān)事會(huì)的職責(zé)和權(quán)限第四條監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)及公司高級(jí)管理人員的管理和監(jiān)督，履行以下職責(zé)和權(quán)限：監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理情況，保障公司的利益；監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)情形，確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整；監(jiān)督公司的合規(guī)情況，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的要求；監(jiān)督公司內(nèi)部掌控體系的建立和運(yùn)行，提出改進(jìn)建議；監(jiān)督公司資產(chǎn)的安全和合理配置；監(jiān)督公司整治結(jié)構(gòu)的健全，提出整治建議；依法履行其他職責(zé)和權(quán)限。第五條監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)具備專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德，維護(hù)公司利益，行使以下權(quán)限：參加公司董事會(huì)會(huì)議，發(fā)表看法和提出建議；參加公司年度股東大會(huì)，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告和股東大會(huì)決議提出看法；依法提起訴訟或者提出賠償?shù)仍V訟行為；聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或者調(diào)查；要求董事會(huì)召開臨時(shí)會(huì)議，提出所需文件和資料；依法提出反對(duì)票、棄權(quán)權(quán)利；行使其他由法律法規(guī)和章程規(guī)定的權(quán)利。第六條監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期向股東大會(huì)報(bào)告工作情況，接受股東的監(jiān)督。第三章審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)和權(quán)限第七條審計(jì)委員會(huì)是公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)價(jià)公司的內(nèi)部掌控體系和內(nèi)部審計(jì)工作，供應(yīng)獨(dú)立的看法和建議，履行以下職責(zé)和權(quán)限：監(jiān)督公司內(nèi)部掌控體系的建立和運(yùn)行情況；監(jiān)督和評(píng)價(jià)公司的內(nèi)部審計(jì)工作；對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審核；監(jiān)督公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)情況；推動(dòng)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部掌控的連續(xù)改進(jìn)；對(duì)內(nèi)部掌控缺陷和違規(guī)行為提出看法和建議；供應(yīng)獨(dú)立的看法和建議，向董事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作的相關(guān)情況。第八條審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德，行使以下權(quán)限：審議和批準(zhǔn)公司內(nèi)部掌控制度和風(fēng)掌控度；審議和批準(zhǔn)公司內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和報(bào)告；學(xué)習(xí)和了解相關(guān)法律法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，確保公司的財(cái)務(wù)報(bào)告合規(guī)性；邀請(qǐng)外部專家參加審計(jì)工作，供應(yīng)獨(dú)立看法和評(píng)價(jià)；提出與內(nèi)部掌控和內(nèi)部審計(jì)相關(guān)的建議，并監(jiān)督其執(zhí)行情況；接受內(nèi)部和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的報(bào)告，提出獨(dú)立的看法和建議；行使其他由法律法規(guī)和章程規(guī)定的權(quán)利。第九條審計(jì)委員會(huì)應(yīng)定期向董事會(huì)報(bào)告工作情況，接受董事會(huì)的監(jiān)督，向股東大會(huì)報(bào)告審計(jì)情況，并接受股東的監(jiān)督。第四章監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)的合作與協(xié)調(diào)第十條監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)應(yīng)加強(qiáng)合作與協(xié)調(diào)，信息共享和溝通。第十一條監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)在履行職責(zé)的過(guò)程中，有權(quán)要求公司其他部門和相關(guān)人員供應(yīng)相關(guān)資料和解釋。第十二條監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)應(yīng)定期召開聯(lián)席會(huì)議，研究和解決監(jiān)督和審計(jì)工作中的緊要問(wèn)題。第十三條監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)應(yīng)依據(jù)需要及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告相關(guān)情況，并提出建議和看法。第十四條監(jiān)事會(huì)與審計(jì)委員會(huì)應(yīng)確保監(jiān)督和審計(jì)工作的獨(dú)立性和公正性，不受其他任何部門和人員的干擾。第五章違規(guī)處理和責(zé)任追究第十五條對(duì)于監(jiān)事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)成員的違規(guī)行為，公司將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包含但不限于：警告、記過(guò)、記大過(guò)；革職、解除職務(wù)；暫時(shí)停止或停止相應(yīng)的酬勞和福利待遇；向司法機(jī)關(guān)報(bào)案；追究法律責(zé)任的范圍內(nèi)，要求賠償經(jīng)濟(jì)損失等。第十六條監(jiān)事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司章程，履行職責(zé)，保護(hù)公司和投資者的利益，承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。第十七條對(duì)于監(jiān)事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)成員的過(guò)失行為，包含但不限于疏忽、失職等，將依法依規(guī)進(jìn)行追究和責(zé)任追究，承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。第六章附則第十八條本制度由企業(yè)管理負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)解釋。第十九條本制度自發(fā)布之日起生效，如有修訂，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)并報(bào)股東大會(huì)備案。第二十條本制度解釋權(quán)歸企業(yè)管理負(fù)責(zé)人全部。以上