初級銀行職業(yè)資格《風(fēng)險管理》沖刺試卷一

初級銀行職業(yè)資格《風(fēng)險管理》沖刺試卷一(精選)

［單選題］1.根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進(jìn)一步分類管理，

“因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌?/p>

超限”屬于()。

A.實(shí)質(zhì)性超限

B.主動超限

C.被動超限

D.非實(shí)質(zhì)性超限

參考答案：C

參考解析：根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進(jìn)一步分類管理，具體包括主

動超限，被動超限，非實(shí)質(zhì)性超限。其中，被動超限是指因市場大幅波動、流

動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某蕖?/p>

［單選題］2.()的要點(diǎn)是明確限額由誰設(shè)立，由誰審批。例如全行的限額管理體

系由風(fēng)險管理部發(fā)起制訂，計劃財務(wù)部參與擬訂流動性風(fēng)險部分。

A.限額設(shè)立

B.限額調(diào)整

C.限額監(jiān)測

D.超限額管理

參考答案：A

參考解析：限額設(shè)立的要點(diǎn)是明確限額由誰設(shè)立，由誰審批。例如全行的限額

管理體系由風(fēng)險管理部發(fā)起制訂，計劃財務(wù)部參與擬訂流動性風(fēng)險部分。制訂

完限額提議后，全行層面的限額體系將交由董事會的風(fēng)險管理委員會審批。

［單選題］3.()是將流動性風(fēng)險計量結(jié)果進(jìn)行周期性比對和分析匯報。

A.流動性風(fēng)險監(jiān)測

B.流動性風(fēng)險控制

C.流動性風(fēng)險報告

D.流動性風(fēng)險管控

參考答案：A

參考解析：流動性風(fēng)險監(jiān)測是將流動性風(fēng)險計量結(jié)果進(jìn)行周期性比對和分析匯

報。

［單選題］4.《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方

法。其中對市場風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取的方法是()。

A.內(nèi)部評級初級法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.高級計量法

D.內(nèi)部評級高級法

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險資本要求。

［單選題］5.外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動委托給服

務(wù)提供商進(jìn)行持續(xù)處理的行為。下列關(guān)于外包的說法不正確的是（）。

A.合理的業(yè)務(wù)外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本

B.商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商

C.商業(yè)銀行必須對業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險進(jìn)行管理

D.一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人，對客戶

和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。

［單選題］6.某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為4000萬元，2015年

期初存貨為150萬元，2015年期末存貨為250萬元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)

天數(shù)為（）天。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.22.8

參考答案：B

參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360+存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率二產(chǎn)品銷售成本+［（期

初存貨+期末存貨）+2］。

存貨周轉(zhuǎn)率=4000/200=20

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/20=18

［單選題］7,期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣方履行合約，僅能

在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行期權(quán)合約指的是（兀

A.美式期權(quán)

B.歐式期權(quán)

C.平價期權(quán)

D.價內(nèi)期權(quán)

參考答案：B

參考解析：最普遍的期權(quán)產(chǎn)品為歐式期權(quán)，即僅可在期權(quán)到期日一次交割標(biāo)的

物。

［單選題］8.卜列關(guān)于擴(kuò)散融資的說法中，正確的是（）。

A.資金來源為非法所得

B.行為目的為政治目的

C.資金量大，交易隱蔽

D.資金環(huán)形流動

參考答案：C

參考解析：擴(kuò)散融資的資金來源往往合法，行為目的是將資金用于軍事目的，

資金量大、交易隱蔽，資金點(diǎn)到點(diǎn)流動。

［單選題］9.在《巴塞爾協(xié)議III》中，普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到()。

A.2%

B.5%

C.7%

D.10%

參考答案：C

參考解析：通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足率

不得低丁10.5%,同時進(jìn)一步要求全球系統(tǒng)重耍性銀行須計提1%?3.5%的

附加資本要求。

［單選題］10.商業(yè)銀行的流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不盡相同，

流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)重點(diǎn)關(guān)注()。

A.商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率

B.商業(yè)銀行的凈利潤率

C.商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)

D.商業(yè)銀行的資本充足率

參考答案：C

參考解析：流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不同。信用風(fēng)險或市場

風(fēng)險壓力測試的承壓指標(biāo)是銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資本的影響，關(guān)

心銀行是否會因?yàn)閲?yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)是銀行

的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的情況下，保持足夠的流動

性頭寸，維持銀行的正常經(jīng)營。

［單選題］11.風(fēng)險與控制自我評估的原理是()。

A.固有風(fēng)險-剩余風(fēng)險二操作風(fēng)險

B.控制措施+剩余風(fēng)險二固有風(fēng)險

C.操作風(fēng)險-控制措施二剩余風(fēng)險

D.固有風(fēng)險-控制措施二剩余風(fēng)險

參考答案：D

參考解析：風(fēng)險與控制自我評估主要包括固有風(fēng)險、控制措施和剩余風(fēng)險三方

面。原理為“固有風(fēng)險-控制措施二乘馀風(fēng)險”。

［單選題］12.從指標(biāo)的影響上看，流動性匹配率指標(biāo)等于加權(quán)資金來源除以加權(quán)

資金運(yùn)用，監(jiān)管要求為不低于0。

A.33.3%

B.50%

C.75%

D.100%

參考答案：D

參考解析：從指標(biāo)的影響上看，流動性匹配率指標(biāo)等于加權(quán)資金來源除以加權(quán)

資金運(yùn)用，監(jiān)管要求為不低于100%。

［單選題］13.下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的計算公式中，錯誤的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率二（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）X100%

B.有形凈值債務(wù)率二［負(fù)債總額/（股東權(quán)益-無形資產(chǎn)凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用

D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)

用-所得稅］/利息費(fèi)用

參考答案：D

參考解析：利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)

用二（經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）/利息費(fèi)用二［（凈利潤+折舊+無形

資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用+所得稅］/利息費(fèi)用。

［單選題］14.某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭

500萬美元，美元遠(yuǎn)期空頭300萬美元，則該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為

（）萬美元。

A.500

B.300

C.700

D.1000

參考答案：A

參考解析：單幣種敞口頭寸二即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸十

其他敞口頭寸二（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出）+期權(quán)敞口頭寸

+其他敞口頭寸=300+200=500萬美元

［單選題］15.非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為（）。

A.結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口

B.單幣種敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口

C.結(jié)構(gòu)性敞口和單幣種敞口

D.單幣種敞口和總敞口頭寸

參考答案：A

參考解析：非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為兩類：結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性

敞口。

［單選題］16.若某國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問題，信用風(fēng)險較為

嚴(yán)重，已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法

足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失。

則該國家或地區(qū)的國別風(fēng)險屬于（）。

A.低國別風(fēng)險

B.較低國別風(fēng)險

C.較高國別風(fēng)險

D.高國別風(fēng)險

參考答案：C

參考解析：題中所述屬于較高國別風(fēng)險的情形。

［單選題］17.下列關(guān)于其他一級資本的說法，錯誤的是()。

A.本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具

B.是累積性的、非永久性的資本工具

C.是不帶有利率跳升及其他贖回條款的資本工具

D.其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股

東資本可計入部分

參考答案：B

參考解析：其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖

回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。

［單選題］18.在客戶信用評價中，由品德因素、資本因素、還款能力因素、抵押

因素和經(jīng)營環(huán)境因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELS系統(tǒng)

D.4Cs系統(tǒng)

參考答案：A

參考解析：對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛：品德(Character)資本

(Capital)還款能力(Capacity)抵押(Collateral)經(jīng)營環(huán)境(Condition)

［單選題］19.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估內(nèi)容的是()：

A.風(fēng)險評估

B.信息披露

C.壓力測試

D.資本規(guī)劃

參考答案：B

參考解析：內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)

容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。

［單選題］20.下列()不屬于匯率風(fēng)險。

A.國際收支

B.通貨膨脹率

C.投機(jī)沖擊

D.期權(quán)性風(fēng)險

參考答案：D

參考解析：匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)

險。匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、

利率政策、匯率政策、市場預(yù)期、投機(jī)沖擊，以及各國國內(nèi)的政治、經(jīng)濟(jì)等多

方面因素。D項屬于利率風(fēng)險

［單選題］21.某商業(yè)銀行在給甲企業(yè)發(fā)放貸款時，乙企業(yè)為甲企業(yè)提供了第三方

擔(dān)保，此商業(yè)銀行運(yùn)用了()策略。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險分散

D.風(fēng)險規(guī)避

參考答案：A

參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。非保險轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用

信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常

會要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還

貸款本息，則由擔(dān)保人代為清償。

［單選題］22.當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了

()缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入()。

A.負(fù)；下降

B.正；下降

C.正；上升

D.負(fù)；上升

參考答案：B

參考解析：當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了

正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下

降。

［單選題］23.()強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其

所有權(quán)歸屬。

A.賬面資木

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.永久資本

參考答案：C

參考解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平

相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以

備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)

營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。

［單選題］24,不良貸款轉(zhuǎn)讓是指銀行對()戶/項上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，通

過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)

管理公司的行為。

A.20

B.10

C.50

D.5

參考答案：B

參考解析：不良貸款轉(zhuǎn)讓（打包出售）是指銀行對10戶/項（〃戶〃指獨(dú)立企業(yè)法

人，〃項〃指抵債資產(chǎn)）以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍

賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

［單選題］25.交易賬簿中的項目通常按（）計價。

A.名義價值

B.市場價格

C.歷史成本

D.公允價值

參考答案：B

參考解析：交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公

允價值通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

［單選題］26.信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.審貸分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.數(shù)量優(yōu)先原則

D.展期重審原則

參考答案：C

參考解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：（1）審貸分離原則。（2）統(tǒng)一

考慮原則。（3）展期重審原則。

［單選題］27.根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在各監(jiān)管文件中的流動性風(fēng)險監(jiān)管

（監(jiān)測）指標(biāo)要求，其中核心負(fù)債比不小于（）。

A.100%

B.25%

C.60%

D.30%

參考答案：C

參考解析：國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在各監(jiān)管文件中的流動性風(fēng)險監(jiān)管（監(jiān)

測）指標(biāo)及其監(jiān)管要求，其中核心負(fù)債比不小于60虬

［單選題］28.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別宏觀層面內(nèi)容的是（）。

A.進(jìn)入或退出市場的決策

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品

C.提供新產(chǎn)品/服務(wù)

D.建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策

參考答案：B

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、

中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最

高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)

險，如進(jìn)入或退出市場，提供新產(chǎn)品/服務(wù)，接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴，建立

企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支

持短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。B項屬于中觀管理層面的內(nèi)容。

［單選題］29.風(fēng)險資本主要為了覆蓋和抵御銀行的()。

A.壞賬損失

B.預(yù)期損失

C.大規(guī)模損失

D.非預(yù)期損失

參考答案：D

參考解析：經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆

蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額。

［單選題］30.()是指金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

參考答案：A

參考解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有

者權(quán)益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利

潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債

后的剩余部分。

［單選題］31,應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比的限度是()，

A.100%

B.50%

C.25%

D.75%

參考答案：A

參考解析：應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比。該指標(biāo)衡量一國長期資金

的流動性，一般的限度為100%。高于這個限度說明該國的長期資金流動性差，

因而風(fēng)險也較高。

［單選題］32.根據(jù)風(fēng)險和收益匹配原則，商業(yè)銀行一般選擇四種策略控制操作風(fēng)

險，下列()不屬于商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的策略。

A.緩釋風(fēng)險

B.回避風(fēng)險

C.降低風(fēng)險

D.對沖風(fēng)險

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行一般選擇四種策略控制操作風(fēng)險，即：降低風(fēng)險，承受風(fēng)

險，轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險，回避風(fēng)險。

［單選題］33.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少。對交易賬簿頭寸重估一次價值。

A.每季

B.每年

C.每月

D.每日

參考答案：D

參考解析：在市場風(fēng)險管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每口

至少重估一次價值。

［單選題］34.債務(wù)人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而承受利率波動的

風(fēng)險是指()。

A.間接國別風(fēng)險

B.主權(quán)風(fēng)險

C.政治風(fēng)險

D.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

參考答案：D

參考解析：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險指債務(wù)人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而

承受利率波動的風(fēng)險。

［單選題］35.以下關(guān)于國別風(fēng)險報告的說法，錯誤的是()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況

B.不同層次和種類的報告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率

C.重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每半年向董事會報告

D.在風(fēng)險暴露可能威脅到銀行盈利、資木和聲譽(yù)的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時

向董事會和高級管理層報告

參考答案：C

參考解析：重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報告。

［單選題］36.商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過()詳細(xì)列明其當(dāng)

前所面臨的主要風(fēng)險及其所包含的風(fēng)險因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)的風(fēng)

險因素提煉出來，認(rèn)定聲譽(yù)事件，報告給聲譽(yù)風(fēng)險管理部門。

A.內(nèi)部評級法

B.清單法

C.高級計量法

D.列表法

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行通常要求各'業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過清單法詳細(xì)列明

其當(dāng)前所面臨的主要風(fēng)險及其所包含的風(fēng)險因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)

的風(fēng)險因素提煉出來，認(rèn)定聲譽(yù)事件，報告給聲譽(yù)風(fēng)險管理部門。

［單選題］37.下列()屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策。

A.提高留存利潤

B.調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

C.多計提撥備

D.發(fā)行優(yōu)先股

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本。要縮小整

體的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，主耍采用兩種措施：一是降低規(guī)模；二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。

［單選題］38.借款人向銀行申請1年期貸款100萬元，經(jīng)測算其違約概率為

2.5%,違約回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬元，則該筆貸款的非預(yù)

期損失為_()o

A.8.5萬元

B.9萬元

C.60萬元

D.1.5萬元

參考答案：A

參考解析:預(yù)期損失=100*2.5%*(1-40%)=1.5,因此非預(yù)期損失=10-1.5=8.5萬

元

［單選題］39.()應(yīng)按季計提，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。

A.專項準(zhǔn)備

B.一般準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.壞賬準(zhǔn)備

參考答案：B

參考解析：銀行應(yīng)按季計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余

額的1%O

［單選題］40.商業(yè)銀行對單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險暴露不超過()萬元。

A.100

B.500

C.300

D.200

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行對單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險暴露不超過500萬元。

［單選題］41.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足

額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失，這種情況是屬于貸

款五級分類中的()。

A.關(guān)注

B.可疑

C.次級

D.以上都不是

參考答案：C

參考解析：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足

額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失，這種情況是屬于貸

款五級分類中的次級。

［單選題］42.（）是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

參考答案：C

參考解析：高級管理層向董事會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

［單選題］43.下列選項中，不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因的是（）。

A.片面追求貸款規(guī)模和市場份額

B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制

C.輕視柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險防范

D.社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境

參考答案：C

參考解析：法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因包括：（1）片面追求貸款規(guī)模和市場份

額。（2）信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制。（3）信貸操作不規(guī)范，依法

管貸意識不強(qiáng)。（4）客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全。（5）社會缺

乏良好的信貸文化和信用環(huán)境。

［單選題］44.（）是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理

過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)

險。

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.政治風(fēng)險

D.系統(tǒng)性風(fēng)險

參考答案：B

參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)

化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛

在風(fēng)險。

［單選題］45.下列關(guān)于洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資的區(qū)別，表述錯誤的是0。

A.洗錢和擴(kuò)散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小、交易簡單

B.洗錢的資金來源為非法所得，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金來源往往合法

C.洗錢的資金用于政治目的，恐怖融資和擴(kuò)散融資的目的是隱藏犯罪資金來源

D.洗錢的資金環(huán)形流動，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金是資金點(diǎn)到點(diǎn)的流動

參考答案：C

參考解析：洗錢的行為目的是隱藏犯罪資金來源，恐怖融資的行為目的是將資

金用于政治目的，擴(kuò)散融資的行為目的是將資金用于軍事目的。

［單選題］46.《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》規(guī)定，貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為

2.5%,撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為（）。

A.300%

B.200%

C.150%

D.100%

參考答案：C

參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)置兩項重要監(jiān)管指標(biāo)，其中

貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%,撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%,該兩項標(biāo)準(zhǔn)中的較

高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

［單選題］47.下列關(guān)于效率比率指標(biāo)的計算公式中，錯誤的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率二產(chǎn)品銷售成本/［（期初存貨+期末存貨）/2］

B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)二360/存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率二銷售收入/［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2］

D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=360/［（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/2］

參考答案：D

參考解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本/［（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/2］。

［單選題］48.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場價格的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失

的風(fēng)險是指（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.違規(guī)風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

參考答案：D

參考解析：市場風(fēng)險指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場價格（利率、匯率、股票價格、

商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。

［單選題］49.在反洗錢主要制度體系中，處于核心地位的是0。

A.客戶身份識別制度

B.客戶身份資料保存制度

C.客戶交易記錄保存制度

D.大額交易與可疑交易報告制度

參考答案：D

參考解析：在反洗錢主要制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度，

處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

［單選題］50.核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。核

銷后不再進(jìn)行會計確認(rèn)和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需()。

A.“賬銷案銷”

B.“賬存案存”

C.“賬存案銷”

D.“賬銷案存”

參考答案：D

參考解析：核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷，核

銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會計確認(rèn)和計量，但債權(quán)關(guān)系仍

然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追

索權(quán)。

［單選題］51.下列不屬于商業(yè)銀行監(jiān)事會履行監(jiān)督評價職責(zé)事項的是()。

A.監(jiān)督董事會和高級管理層加強(qiáng)風(fēng)險管理、完善內(nèi)部控制所做的工作

B.監(jiān)督董事會和高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況

C.監(jiān)督商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門在風(fēng)險管理中的工作情況

D.監(jiān)督董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況

參考答案：C

參考解析：監(jiān)事會應(yīng)跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強(qiáng)風(fēng)險管理、完善內(nèi)部

控制所做的相關(guān)工作；應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方

法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風(fēng)險

管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。

［單選題］52.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本不包括()。

A.賬面資木

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.實(shí)體資本

參考答案：D

參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有賬面資本、

經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。

［單選題］53.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取。的方式，全面評估商業(yè)銀行的

愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)

銀行的日常風(fēng)險管理活動中。

A.從下至上

B.從上至下

C.自內(nèi)至外

D.自外至內(nèi)

參考答案：B

參考解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)

銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)

在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中。

［單選題］54.在流動性風(fēng)險管理的市場流動性分析中，下列()屬于銀行體系流動

性指標(biāo)。

A.股票市場指數(shù)

B.國債市場利率

C.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率

D.回購利率

參考答案：D

參考解析：銀行體系流動性指標(biāo)：回購利率、SHIBOR利率等貨幣市場利率。

［單選題］55.關(guān)于其他一級資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，下列表述錯誤的是()0

A.受償順序排在存款人、一般債權(quán)人和次級債務(wù)之后

B.自發(fā)行之日起3年后方可贖回

C.發(fā)行機(jī)構(gòu)不得為工具發(fā)行提供抵押或保證

D.本金的償付必須得到國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)

參考答案：B

參考解析：其他一級資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，自發(fā)行之日起，至少5年后方可由

發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行機(jī)構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)

得到國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。

［單選題］56.信息與溝通是組織穩(wěn)定的基礎(chǔ)，對一個組織的發(fā)展具有重要作用。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳

遞程序，確保信息及時溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。下列。屬于信息與溝通

的具體內(nèi)容。

A.財產(chǎn)保護(hù)控制

B.運(yùn)營分析控制

C.信息傳遞

D.內(nèi)部審計

參考答案：C

參考解析：信息與溝通是組織穩(wěn)定的基礎(chǔ)，對一個組織的發(fā)展具有重要作用。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳

遞程序，確保信息及時溝逋，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。信息與溝通主要包括：

信息收集、信息傳遞、信息共享和反舞弊機(jī)制。

［單選題］57.下列關(guān)于市值重估的說法中，錯誤的是()。

A.市值重估應(yīng)當(dāng)由前臺部門負(fù)責(zé)

B.前臺、中臺、后臺部門用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致

C.前臺、中臺、后臺部門用于估值的方法和假設(shè)在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)

制定并使用一定的校對、調(diào)整方法

D.用于重估的定價因素、估值模型應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺的渠道獲取或者經(jīng)過獨(dú)立

的驗(yàn)證

參考答案：A

參考解析：市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨(dú)立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。

［單選題］58.某商業(yè)銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為5000億元,至期未轉(zhuǎn)為次級

類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了

1000億元,則關(guān)注類貸款向下遷徙率為（）

A.15%

B.12.5%

C.20%

D.10%

參考答案：B

參考解析：關(guān)注類貸款遷徙率=［期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸

款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）］xlOO%。本題為500/（5000T000）

=12.5%

［單選題］59.員工人均培訓(xùn)費(fèi)用是操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)的一項，它反映商業(yè)銀行在

提高員工工作技能方面所做出的努力，如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培

訓(xùn)費(fèi)用下降，意味著0。

A.員工培訓(xùn)效率下降

B.部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)

C.公司對于提高員工工作技能方面作出了較多的努力

D.以上均不正確

參考答案：B

參考解析：如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，表明有部分員

工沒有受到應(yīng)用的培訓(xùn)，可能會留下操作隱患。

［單選題］60.某商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和30C0萬元的

BBB級債券組成。一年內(nèi)A級債券和BBB級債券的違約概率分別為2%和4%,且

相互獨(dú)立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60樂BBB級債券回收率為

40%,那么一年內(nèi)該信用組合的預(yù)期信用損失為1）元。

A.923000

B.672000

C.880000

D.742000

參考答案：C

參考解析：預(yù)期損失二違約概率*違約風(fēng)險暴露*違約損失率，20000000*2%*（1-

60%）+30000000M%*（1-40%）=880000元

［單選題］61.下列屬于國別風(fēng)險的評估指標(biāo)中等級指標(biāo)的是（）。

A.償債比例

B.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比

C.國際收支逆差與國際儲備之比

D.等級指標(biāo)

參考答案：D

參考解析：國別風(fēng)險的評估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級指標(biāo)，

其中A、B、C項均屬于比例指標(biāo)。

［單選題］62.下列()屬于流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素。

A.國庫定期存款

B.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

C.銀行超額備付金

D.上繳財政存款

參考答案：B

參考解析：A、C、D項屬于流動性風(fēng)險的外生因素。

［單選題］63.下列指標(biāo)中屬于客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)的是()。

A.營運(yùn)資金

B.運(yùn)營效率

C.速動比率

D.存貨周轉(zhuǎn)率

參考答案：B

參考解析：運(yùn)營效率屬于基本面指標(biāo)中的實(shí)力類指標(biāo)。A、C、D屬于財務(wù)指標(biāo)。

［單選題］64.計算銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的絕對額，結(jié)合預(yù)計現(xiàn)金流出量和預(yù)計現(xiàn)

金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是否能夠滿足未來一定期限內(nèi)的流動性需

求。這指的是優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析中的()。

A.結(jié)構(gòu)分析

B.總量分析

C.趨勢分析

D.同質(zhì)同類比較

參考答案：B

參考解析：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析包括兩方面：(1)結(jié)構(gòu)分析。分析銀行優(yōu)質(zhì)流

動性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性

與可靠性。(2)總量分析。計算銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的絕對額，結(jié)合預(yù)計現(xiàn)金

流出量和預(yù)計現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是否能夠滿足未來一定期

限內(nèi)的流動性需求。

［單選題］65.下列商業(yè)銀行的風(fēng)險事件中，不屬于操作風(fēng)險類別的是()。

A.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰

B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀

C.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并相應(yīng)賠償

D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會經(jīng)歷資金緊張

參考答案：D

參考解析：A、B、C項屬于操作風(fēng)險類別，D項屬于流動性風(fēng)險。

［單選題］66.商業(yè)銀行在投資決策時，根據(jù)理性投資原則，下列投資組合方案最

佳的是（）

資組合，

A.B.C.D.，

制小.

標(biāo)準(zhǔn)差，0.25J0.20^0.18,0此

A.投資組合C

B.投資組合D

C.投資組合A

D.投資組合B

參考答案：B

參考解析：根據(jù)埋性投資原則，最佳投資方案應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)差（風(fēng)險）最小的組

合。

［單選題］67.下列選項中，屬于行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)周期因素

B.財政貨幣政策

C.國家產(chǎn)業(yè)政策

D.產(chǎn)業(yè)成熟度

參考答案：D

參考解析：行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程

度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況和行業(yè)整體財務(wù)狀

況。

［單選題］68.商業(yè)銀行在計算資本充足率時，（）無須從核心一級資本中全額扣

除。

A.商譽(yù)

B.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

C.貸款損失準(zhǔn)備缺口

D.其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以

下項目：商譽(yù)；其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）；由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅

資產(chǎn)；貸款損失準(zhǔn)備缺口；資產(chǎn)證券化銷售利得；確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈

額；直接或間接持有本銀行的股票；對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價值計量的項目

進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲備；商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價值

變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。

［單選題］69.債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()天以上，視為違約，

A.10

B.30

C.60

D.90

參考答案：D

參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，債務(wù)人即被視為違約：債

務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額

或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

［單選題］70.除每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行

的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，()的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

A.票據(jù)貼現(xiàn)率

B.存款準(zhǔn)備金率

C.國債收益率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)時刻都在發(fā)生變化，流動性也隨之改變。

除每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債

期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

［單選題］71.下列不屬于償債能力指標(biāo)的是()。

A.流動比率

B.速動比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.資產(chǎn)負(fù)債率

參考答案：C

參考解析：償債能力指標(biāo)包括營運(yùn)資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短

期償債能力指標(biāo)和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資

產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標(biāo)。C項屬

于營運(yùn)能力指標(biāo)。

［單選題］72.卜列屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中盈利能力指標(biāo)的是()。

A.利息保障倍數(shù)

B.股利發(fā)放率

C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.權(quán)益增長率

參考答案：B

參考解析：盈利能力指標(biāo)包括：總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤

率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資

本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費(fèi)用利潤率、總成本費(fèi)用凈利潤率，以

及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率

等指標(biāo)。

［單選題］73.假設(shè)商業(yè)銀行的一個資產(chǎn)組合由相互獨(dú)立的兩筆貸款組成(如下表

所示)，則該資產(chǎn)組合一年的預(yù)期損失為0萬元。

AB

費(fèi)款風(fēng)險懸露3000萬元2000萬元

客戶違約略1%2%

貸款違約回收至60%40%

A.40

B.28

C.15

D.36

參考答案：D

參考解析：預(yù)期損失二違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險暴露=1%X(1-60%)X

3000+2%X(1-40%)X2000=36(萬元)。

［單選題］74.()通常用來描述獨(dú)立單位時間內(nèi)(也可以是單位面積、單位

產(chǎn)品)某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。

A.二項分布

B.泊松分布

C.均勻分布

D.正態(tài)分布

參考答案：B

參考解析：泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨(dú)立單位時間內(nèi)

(也可以是單位面積、單位產(chǎn)品)某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。

［單選題］75.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，

資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為

()O

A.2.5%

B.2%

C.2.94%

D.3.33%

參考答案：C

參考解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露xl00%=5/170xl00%=2.94%o

［單選題］76.()為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交

董事會、高級管理層或其委員會審議或?qū)忛啞?/p>

A.重大市場風(fēng)險報告

B.市場風(fēng)險計量管理報告

C.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報

D.專題市場風(fēng)險報告

參考答案：D

參考解析：市場風(fēng)險專題報告，重點(diǎn)反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，包括但不

限于反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告，反映市場風(fēng)險計量與管理流程專項

環(huán)節(jié)的報告，反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告，反映市場風(fēng)險管理專門問題

的報告，董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。專題市場風(fēng)險報告為不

定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理

層或其委員會審議或?qū)忛啞?/p>

［單選題］77.以下不屬于政治風(fēng)險的是()。

A.政治沖突

B.政權(quán)更替

C.資產(chǎn)被國有化

D.通貨膨脹

參考答案：D

參考解析：政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情

形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。

［單選題］78.新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可能使

商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是()。

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

參考答案：D

參考解析：信用風(fēng)險指新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)

從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。

［單選題］79.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場

失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險，描述的是()。

A.品牌風(fēng)險

B.項目風(fēng)險

C.行業(yè)風(fēng)險

D.競爭對手風(fēng)險

參考答案：B

參考解析：項目風(fēng)險是指商'業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失

敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險。

［單選題］80.下列0不屬于杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)。

A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

B.避免了資本套利和監(jiān)管套利

C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風(fēng)險資產(chǎn)

D.風(fēng)險中性的，相對簡單易懂

參考答案：C

參考解析：杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括：首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維

護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。

最后，杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。

［多選題］1.單一法人客戶信用風(fēng)險識別中的財務(wù)狀況分析包括0。

A.財務(wù)報表分析

B.財務(wù)比率分析

C.現(xiàn)金流量分析

D.擔(dān)保分析

E.運(yùn)營分析

參考答案：ABC

參考解析：對法人客戶的財務(wù)狀況分析主要采取財務(wù)報表分析、財務(wù)比率分析

以及現(xiàn)金流量分析三種方法。

［多選題］2?商業(yè)銀行對于火災(zāi)、搶劫等操作風(fēng)險，可以采用()方式來緩釋。

A.調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品

B.商業(yè)保險

C.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃

D.改變市場定位

E.業(yè)務(wù)外包

參考答案：BCE

參考解析：商業(yè)銀行對于火災(zāi)、搶劫等操作風(fēng)險，往往很難規(guī)避和降低，但可

以通過業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包等來緩釋。

［多選題］3.下列屬于柜面業(yè)務(wù)范圍的有()。

A.賬戶管理

B.資金管理

C.代收代付業(yè)務(wù)

D.印押證管理

E.股票管理

參考答案：AD

參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)

操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)范圍廣泛，

包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、

賬務(wù)處理等各項操作。B和C選項分別屬于資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)。

［多選題］4.商業(yè)銀行的預(yù)期損失主要由()來彌補(bǔ)和吸收。

A.購買保險

B.計提損失準(zhǔn)備金

C.沖減經(jīng)營利潤

D.變現(xiàn)資產(chǎn)

E.計提資本金

參考答案：BC

參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期

損失。

［多選題］5.下列屬丁經(jīng)營活動現(xiàn)金流的是()。

A.銷售商品收到的現(xiàn)金

B.提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

C.經(jīng)營租賃收到的現(xiàn)金

D.處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)金

E.分得股利

參考答案：ABC

參考解析：經(jīng)營活動是指企業(yè)投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項。其

產(chǎn)生的現(xiàn)金流入包括銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營租賃等所收到的現(xiàn)金；現(xiàn)金流

出包括購買貨物、接受勞務(wù)、制造產(chǎn)品、廣告宣傳、推銷產(chǎn)品、繳納稅款等所

支付的現(xiàn)金。D、E項屬于投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入。

［多選題］6.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保市場風(fēng)險模型輸入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、及忖。模型

輸入數(shù)據(jù)可分為0。

A.市場數(shù)據(jù)

B.交易數(shù)據(jù)

C.頭寸數(shù)據(jù)

D.模型的假設(shè)和參數(shù)

E.相關(guān)參考數(shù)據(jù)

參考答案：ABCDE

參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保市場風(fēng)險模型輸入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、及時。模型

輸入數(shù)據(jù)可分為交易及頭寸數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)、模型的假設(shè)和參數(shù)，以及相關(guān)參

考數(shù)據(jù)。

［多選題］7.操作風(fēng)險系統(tǒng)缺陷方面的表現(xiàn)包括()。

A.信息科技系統(tǒng)不完善

B.一般配套設(shè)備不完善

C.控制和報告不力

D.流程不健全

E.流程執(zhí)行失敗

參考答案：AB

參考解析：操作風(fēng)險系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完

善。C、D、E三項都屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)。

［多選題］8.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容有

()O

A.風(fēng)險狀況和資本充足性

B.管理水平和內(nèi)部控制

C.流動性

D.資產(chǎn)質(zhì)量

E.市場風(fēng)險敏感度

參考答案：ABODE

參考解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合

規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)

部控制、市場風(fēng)險敏感度。

［多選題］9.下列屬于風(fēng)險事后控制的方法的有()。

A.風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.限額管理

C.風(fēng)險資本的重新分配

D.風(fēng)險定價

E.提高風(fēng)險資本水平

參考答案：ACE

參考解析：常用的風(fēng)險事后控制的方法有：(1)風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移。(2)風(fēng)險資

本的重新分配。(3)提高風(fēng)險資本水平

［多選題］10.在負(fù)債來源分散化管理中，銀行應(yīng)該在()以及地理位置上保持適度

的分散性。

A.期限

B.貨幣

C.交易對手

D.是否抵押狀態(tài)

E.金融工具類型

參考答案：ABCDE

參考解析：銀行應(yīng)該在期限、交易對手、是否抵押狀態(tài)、金融工具類型、貨幣

以及地理位置上保持適度的分散性。

［多選題］11.風(fēng)險限額設(shè)定的階段包括0。

A.全面風(fēng)險計量，以確定各類敞口的預(yù)期損失(EL)和非預(yù)期損失(UL)

B.利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析

C.運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量

D.對因違規(guī)超限額造成損失的，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定

E.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險偏好，最終確定各

業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額

參考答案：ABCE

參考解析：理論上，風(fēng)險限額的設(shè)定分成四個階段：(1)全面風(fēng)險計量，即銀

行對各類'業(yè)務(wù)所包含的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險分別進(jìn)行量化分析，以

確定各類敞口的預(yù)期損失(EL)和非預(yù)期損失(UL)。(2)利用會計信息系

統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析，其中制定一套合理的成本分?jǐn)?/p>

方案是亟待解決的一項重要任務(wù)。(3)運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口

確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量。(4)綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略

管理層的風(fēng)險偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額。

［多選題］12.下列關(guān)丁超額備付金率的敘述，正確的是()。

A.超額備付金率是指商業(yè)銀行為適應(yīng)資金營運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資

金清算的貨幣資金占存款總額的比率

B.該指標(biāo)用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動性和清償能力

C.超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/各項存款

D.超額備付金率越低，銀行短期流動性越強(qiáng)

E.關(guān)注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測其是否具備正常的支付能力，

保證其具備一定比例的現(xiàn)金和流動性強(qiáng)的資產(chǎn)準(zhǔn)備以應(yīng)付客戶提款

參考答案：ABCE

參考解析：超額備付金率越高，銀行短期流動性越強(qiáng)，若比率過低，則表明銀

行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。D項錯誤。

［多選題］13.在流動性應(yīng)急過程中，對外溝通是其重要的組成。對外溝通的內(nèi)容

包括()。

A.緊急情況下的對內(nèi)對外溝通聯(lián)系表

B.與媒體之間的溝通

C.與重要的存款者和資金提供者保持溝通

D.職責(zé)分工

E.不同溝通重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變

參考答案：ABCDE

參考解析：對外溝通應(yīng)包含的內(nèi)容有：緊急情況下的對內(nèi)對外溝通聯(lián)系表；與

重要的存款者和資金提供者保持溝通；與媒體之間的溝通；職責(zé)分工；內(nèi)部溝

通；不同溝通重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變。

［多選題］14.損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅持的原則有()。

A.重要性

B.及時性

C.統(tǒng)一性

D.謹(jǐn)慎性

E.全面性

參考答案：ACDE

參考解析：商業(yè)銀行對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集工作中，要堅持以下原則：

(1)重要性原則。(2)準(zhǔn)確性原則。(3)統(tǒng)一性原則。(4)謹(jǐn)慎性原則。

（5）全面性原則。

［多選題］15.在國別風(fēng)險等級分類中，低國別風(fēng)險的表現(xiàn)主要有（）。

A.國家或地區(qū)政體穩(wěn)定

B.經(jīng)濟(jì)政策被證明有效且正確

C.信用風(fēng)險較為嚴(yán)重

D.不存在任何外匯限制

E.有及時償債的超強(qiáng)能力

參考答案：ABDE

參考解析：低國別風(fēng)險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策（無論在經(jīng)濟(jì)繁榮期還

是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強(qiáng)能力。

目前及未來可預(yù)計一段時間內(nèi)，不存在導(dǎo)致對該國家或地區(qū)投資迎受損失的國

別風(fēng)險事件，或即便事件發(fā)生，也不會影響該國或地區(qū)的償債能力或造成其他

損失。

［多選題］16.根據(jù)《中華人民共和國刑法》的規(guī)定，下列能夠成為洗錢罪對象的

有（）。

A.走私活動所得

B.股票投資所得

C.期貨投機(jī)所得

D.貪污受賄所得

E.金融詐騙所得

參考答案：ADE

參考解析：《中華人民共和國刑法》第一百九十一條規(guī)定，洗錢的上游犯罪包

括毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯

罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七大犯罪類型，共涉及80多個罪

名。洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通

過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。

［多選題］17.市場風(fēng)險專題報告重點(diǎn)反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，包括（）。

A.反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告

B.壓力測試開展情況

C.限額執(zhí)行情況

D.反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告

E.董事會、高級管理層及其委員會確定的報告

參考答案：ADE

參考解析：市場風(fēng)險專題報告重點(diǎn)反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，其內(nèi)容包括

但不限于：（1）反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告。（2）反映市場風(fēng)險計量與

管理流程專項環(huán)節(jié)的報告。（3）反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告。（力反映市

場風(fēng)險管理專門問題的報告。（5）董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。

［多選題］18.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別的表述正確的有（）。

A.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善屬于系統(tǒng)方面風(fēng)險

B.操作風(fēng)險成因包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

C.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險

D.外包商不履責(zé)屬于流程風(fēng)險

E.外部欺詐、自然災(zāi)害等屬于外部風(fēng)險

參考答案：ABCE

參考解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類

別，表現(xiàn)形式主耍有：

員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；

內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合

同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；

系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；

外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

［多選題］19.銀行的交易性外匯風(fēng)險主要來自（）。

A.銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的外匯敞口頭寸

B.匯率變動產(chǎn)生的敞口

C.為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸

D.銀行因賣出期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯敞口頭寸

E.銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸

參考答案：CE

參考解析：銀行的交易性外匯風(fēng)險主要來自兩方面：（1）為客戶提供外匯交易

服務(wù)時未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸。（2）銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而

持有的外匯敞口頭寸。

［多選題］20.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)，薪酬機(jī)制應(yīng)堅持（）原則，薪酬支付

期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致。

A.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

B.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整前的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

C.短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)

D.短期激勵大于長期激勵

E.短期激勵小于長期激勵

參考答案：AC

參考解析：2010年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》該指引強(qiáng)調(diào)，薪

酬機(jī)制應(yīng)堅持“薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)”“短期激勵和

長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一

致，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動的業(yè)績表現(xiàn)和風(fēng)險變化情況合理確定薪酬的

支付時間并不斷加以完善性調(diào)整。

［多選題］21,下列哪些事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部事件”類

別？（）

A.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

B.客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動

C.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失

D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

參考答案：ABD

參考解析：C項屬于系統(tǒng)缺陷，E項屬于人員因素。

［多選題］22.商業(yè)銀行柜員在辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)時，以下行為存在操作風(fēng)險的

有（）

A.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

B.未能正確識別假鈔

C.無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

D.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

E.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

參考答案：ABCD

業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)步作風(fēng)險示例

未經(jīng)授權(quán)辦理大假存取。段務(wù)

卡審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)

無支付憑證或使用商業(yè)儂行內(nèi)部憑證辦國開戶單位資金支付業(yè)務(wù)

現(xiàn)金存取歆未縮但別而收入本外幣假蚣或變造鈔

離海后錢鈍未加鎖或顯加橫但鑰也未妥告保管

外部人員采取化整為零手段,通過其他商業(yè)極行相互間收戶向頓第存取現(xiàn)命，進(jìn)行

洗錢活動等

［多選題］23.對于那些無法通過（）進(jìn)行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以在

交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補(bǔ)償。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險規(guī)避

E.風(fēng)險補(bǔ)償

參考答案：ABCD

參考解析：對于那些無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避進(jìn)行

有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，即通

過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補(bǔ)償。

［多選題］24.2014年4月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)實(shí)施資本管理高級方法

的銀行有（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設(shè)銀行

E.交通銀行

參考答案：ABCDE

參考解析：2014年4月，銀監(jiān)會批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀

行、交通銀行和招商銀行實(shí)施資本管理高級方法。

［多選題］25.下列屬于市場風(fēng)險報告的有0。

A.市場風(fēng)險專題報告

B.市場風(fēng)險計量管理年報

C.市場風(fēng)險計量管理季報

D.重大市場風(fēng)險報告

E.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報

參考答案：ABCDE

參考解析：根據(jù)報告內(nèi)容，市場風(fēng)險報告可分為市場風(fēng)險計量管理報告、市場

風(fēng)險專題報告、重大市場風(fēng)險報告，以及市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報等。通常，市

場風(fēng)險計量管理報告分為季報、半年報和年報。

［多選題］26.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨

的風(fēng)險劃分為八類，下列（）不屬于商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.擔(dān)保風(fēng)險

D.聲譽(yù)風(fēng)險

E.金融風(fēng)險

參考答案：CE

參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨

的風(fēng)險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動

性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險與戰(zhàn)略風(fēng)險。

［多選題］27.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險管理原則包括（）：

A.統(tǒng)一性

B.公開性

C.全面性

D.時效性

E.統(tǒng)籌性

參考答案：ACE

參考解析：新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險管理原則包括：統(tǒng)一性、全面性、適應(yīng)性、有效

性以及統(tǒng)籌性。

［多選題］28.市場風(fēng)險管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的（）相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)

略、管理能力、資本實(shí)力和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于

市場風(fēng)險管理的有關(guān)要求。

A.規(guī)模

B.規(guī)章制度

C.風(fēng)險特征

D.業(yè)務(wù)性質(zhì)

E.復(fù)雜程度

參考答案：ACDE

參考解析：市場風(fēng)險管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險

特征相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實(shí)力和能夠承擔(dān)的總體

風(fēng)險水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場風(fēng)險管理的有關(guān)要求。

［多選題］29.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，一級資本包括核心一級

資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括()。

A.資本公積

B.盈余公積

C.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

D.未分配利潤

E.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分

參考答案：ABCD

參考解析：核心一級資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余部分、一般

風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。E項屬于二級資本的內(nèi)容。

［多選題］30.下列()是普遍認(rèn)為的有助于改善銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳操作實(shí)

踐。

A.確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序

B.推行全面風(fēng)險管理理念

C.改善公司治理

D.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

E.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境

參考答案：ABCD

參考解析：目前國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理量化技術(shù)，但

普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐操作是:推