初級金融專業(yè)考試試題

初級金融專業(yè)考試試題

1、單選我國貸款通則規(guī)定，商業(yè)銀行針對借款人短期

貸款，貸與不貸的答復(fù)時間不能超過（）個月。

A.6

B.4

C.2

D.1

答案：D

解析：貸款人的義務(wù)是：公布所經(jīng)營的貸款種類、期限和利率，并向

借款人提供咨詢;公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;審議借

款人的借款申請并及時答復(fù)貸與不貸，除國家另有規(guī)定者外，短期貸

款答復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過6個

月;對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者

除夕卜。

2、多選商業(yè)銀行借款的種類有（）。

A.同業(yè)借款

B.儲蓄存款

C.回購協(xié)議

D.發(fā)行債券

E.向中央銀行融資

答案：A,C,D,E

解扁商‘業(yè)‘銀’行介入負(fù)債的業(yè)務(wù)包括同業(yè)借款、向中央銀行融通資金、

回購協(xié)議、向國際金融市場借款、占有短期資金、發(fā)行金融債券等方

式。其中發(fā)行金融債券主要是籌集長資金，以滿足商業(yè)銀行投資或長

期貸款的需要，而其他籌集的都是期限較短的資金，是商業(yè)銀行臨時

性資金短缺時增加的負(fù)債，其目的是保證流動性需要，防范流動性風(fēng)

險。

3、單選票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，通過（）和（）進(jìn)行融資活動

的貨幣市場

A.托收承付;匯兌

B.信用卡;銀行本票

C匯兌;貼現(xiàn)

D.票據(jù)承兌;貼現(xiàn)

答案：D

解蘇：貨幣市場主要包括票據(jù)市場、同業(yè)拆借市場、證券回購市場、

可轉(zhuǎn)讓大額存單市場等。其中，票據(jù)市場是通過票據(jù)的發(fā)行、承兌和

貼現(xiàn)進(jìn)行融資活動的貨中市場。票據(jù)的發(fā)行可采取企業(yè)自行發(fā)行或委

托交?易商代理發(fā)行兩種方式。其發(fā)行價格通常低于票據(jù)面額，即以

貼現(xiàn)方式發(fā)行。

4、單選在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行變被動負(fù)債為主動吸收存款的

業(yè)務(wù)是()。

A.大額定期可轉(zhuǎn)讓存單

B.儲蓄存款

C.金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款

D.財政性存款

答案：A

解析：可轉(zhuǎn)讓大額存單市場是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場?？?/p>

轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行為吸收資金而開出的按一定期限和利率支付本

息、具有轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的定期存款憑證，英文簡稱為CD,到期時，持有

人可向銀行提取本息。到期前，持有人如需現(xiàn)金，可以轉(zhuǎn)讓。CD的

特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。

5、單選某銀行2010年3月21日向某客戶發(fā)放汽車貸款20萬元，

并與當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)制定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為6個月，貸款利

率為5.76%。同年9月11日，該客戶存入25萬元活期存款以備償還

貸款，其在2010年9月20日前沒有發(fā)生其他存取行為。每季度末月

20日為該銀行結(jié)息日。

截止2010年9月20日，該客戶存款計息積數(shù)是0。

A.2000000

B.2500000

C.2544240

D.4500000

答案：B

解析：250000*10=2500000考點：信用與利息?存款利息的計算-儲蓄

存款利息的計算

6、不定項選擇

某市水務(wù)公司和甲單位同在A行開戶，本月甲單位想向水務(wù)公司支付

水費(fèi)50萬元,另甲單位由于資金困難，向A銀行申請貸款100萬元，

期限6個月，銀行經(jīng)審無誤辦理，后因各種原因甲單位該筆貸款不能

按期歸還，辦理展期手續(xù)。

該客戶支付50萬元水費(fèi)可以使用的結(jié)算方式和工具包括()o

A.現(xiàn)金

B.轉(zhuǎn)賬支票

C.委托收款

D.銀行本票

答案：A,C,D

解析：考查結(jié)算方式

考點：國內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)

7、”多選2001年，隨著我國加入WTO,金融業(yè)迎來了更為激烈的國

際競爭，特別是在目前新資本協(xié)議為各國金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場風(fēng)險

和操作風(fēng)險管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來評價金融機(jī)構(gòu)實力和

抵御風(fēng)險能力的情況下，我國金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國

際慣例實施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問題。()可能引起貨幣

需求量的增加。

A待銷售商品價格總額增多

B.賒銷商品價格總額減少

C.到期應(yīng)支付的總額增多

D.相互抵消的總額增多

答案：A,B,C

8、單選:艮后我國《儲蓄管理條例》的規(guī)定，未到期的定期儲蓄存款，

全球提前支取的，按支取日掛版公告的()計付利息。

A.定期儲蓄存款利率

B.定活兩便儲蓄存款利率

C.定期儲蓄存款利率打6折

D.活期儲蓄存款利率

答案：D

解析：根據(jù)我國《儲蓄管理條例》的規(guī)定，未到期的定期儲蓄存款,

全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；

部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存

款利率計付利息，其余部分到期時，按存單開戶日掛牌公告的定期儲

蓄存款利率計付利息。

9、單選我國證券業(yè)資管業(yè)務(wù)管理原則規(guī)定，券商自營股票的規(guī)模不

得超過其凈資本的Oo

A.200%

B.150%

C.100%

D.50%

答案：C

解析：我國證券業(yè)資管業(yè)務(wù)管理原則規(guī)定，券商自營股票的規(guī)模不得

超過其凈資本的100%。

考點:主要金融中介機(jī)構(gòu)

10、單選根據(jù)金融企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定，反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的

指標(biāo)主要有流動比率、資本風(fēng)險比率和固定資本比率等，而金融企業(yè)

的經(jīng)營成果也有一套計算與分析指標(biāo)。某銀行財務(wù)部門在今年初對該

行2011年度的財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行了測算。經(jīng)測算：該行去年末流動比率

為2.5：1,資本風(fēng)險比率為90.78%；逾期貸款率為8.9%,固定資本

比率為38%,年度成本率為86%(2007年度為82%)。根據(jù)以上資

料，回答下列問題。

為分析該行資本的風(fēng)險程度，財務(wù)部門還需對該行財務(wù)杠桿比率作進(jìn)

一步的測算，其測算的結(jié)果是()o

A.10.0

B.8.0

C.10.2

D.12.1

答案:C

11、單選當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退、商品過剩、整體價格水平下降時，國家一般

采用的調(diào)控方法是0

A.提高稅率

B.提高法定存款準(zhǔn)備金率

C.升值本幣

D.降低利息率

答案：D

解析：當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退，商品過剩、整體價格水平下降時，國家一般采用

的調(diào)控方法是降低利息率，從而鼓勵企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)消費(fèi)。

12、單選出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件

支付給收款人或者持票人的票據(jù)是0

A.銀行承兌匯票

B.支票

C.銀行本票

D.銀行匯票

答案：D

解析：銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額

無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票時銀行簽發(fā)的，承

諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票是無條件

支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)

的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票

人的票據(jù)，銀行承兌匯票由銀行承兌。

13、多選以下屬于目前我國中央銀行對金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的監(jiān)管職責(zé)是()。

A.制定有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法

B.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場管理規(guī)定的行為

C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為

D.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為、

E.對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管

答案：B,C,D

解析：選項A、E是銀監(jiān)會的主要職責(zé)。

14、單選在商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中，由于所持有證券的發(fā)行人破產(chǎn)可

能蒙受損失的風(fēng)險屬于()c

A,信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.貨幣風(fēng)險

D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

答案：A

15、、單選根據(jù)我國銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不

高于()。

A.25%

B.50%

C.75%

D.100%

答案：C

解析：根據(jù)我國銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于

75%

16、單選在社會可聚集的閑資金一定的條件下，存款利率水平和吸

收存款的數(shù)量成()。

A.正比

B.反比

C.有時正比有反比

D.不相關(guān)

答案；A

解蘇：銀行調(diào)整利息率對借貸資本的聚集規(guī)模有很大的影響，在社會

可聚集的閑置資金一定的條件下，提高存款利率有利于吸收存款，降

低存款利率不利于吸收存款，利息率越高，對社會閑置資金聚集的就

越充分。因此，存款利率水平和吸收存款的數(shù)量成正方向變化。

17、單選美元作為國際儲備貨幣與保證美元的幣值穩(wěn)定二者不可兼

得，這就是理論上所說的0

A.特里芬難題

B.克魯格曼悖論

C.芝諾悖論

D.費(fèi)米悖論

答案：A

解析：美元作為國際儲備貨幣與保證美元信用不可兼得。一方面，隨

著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各國持有的國際儲備貨幣增加，要求通過美國的

國際收支逆差來實現(xiàn)，這就必然會帶來該貨幣的貶值;另一方面，美

元作為國際貨幣又必須要求美元幣值穩(wěn)定，不能持續(xù)逆差。從而使美

元處于兩難境地，這就是所謂的〃特里芬難題〃。

18、單選存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶是()。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.臨時存款賬戶

答案：C

19、、多選當(dāng)前我國人民幣匯率制度的特點有()。

A.可調(diào)整的固定匯率

B.匯率以外匯供求為基礎(chǔ)

C.參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)

D.有管理的匯率

E.浮動匯率

答案：A,C,D,E

解析：工需矗國人民幣匯率制度的特點有選項A、C、D、Eo

20、多選《信托公司管理辦法》規(guī)定，信托公司可以投資()。

A.金融類公司股權(quán)

B.商業(yè)類公司股權(quán)

C.金融產(chǎn)品

D.自用固定資產(chǎn)

D.非自用固定資產(chǎn)

答案：A,C,D

解析：卻易布的《信托公司管理辦法》規(guī)定，信托公司可以對金融類

公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資，但不得以固有財

產(chǎn)進(jìn)行實業(yè)投資?！镀髽I(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》亦規(guī)定可對金融機(jī)

構(gòu)的股權(quán)投資。

21、單選取款通知單掛失滿7天后，客戶本人憑()和有效實名證

件在任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點辦理取款手續(xù)。

A、特殊業(yè)務(wù)申請書

B、補(bǔ)發(fā)的取款通知單

C、原匯款收據(jù)

D、匯票號碼

答案：B

22、單選為資金盈余方與資金需求方提供服務(wù)，促使資金供求雙方

實現(xiàn)資金融通或幫助金融交易雙方達(dá)成金融產(chǎn)品交易的各類金融機(jī)

構(gòu)，通常總稱為()。

A.影子中介

B.金融中介

C.代理中介

D.委托中介

答案：

解加：金B(yǎng)融中介是在金融活動中為資金盈余方與資金需求方提供各種

服務(wù)，促使資金供求雙方實現(xiàn)資金融通或者幫助金融交易雙方達(dá)成金

融產(chǎn)品交易的各類金融機(jī)構(gòu)的總稱。

23、單選人們又明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品尋找其保值措

施的通貨膨脹程度為()。

A.開放型通貨膨脹

B.爬行式通貨膨脹

C.預(yù)期型通貨膨脹

D.跑馬式通貨膨脹

答案：D

解析：通貨膨脹按其程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹

以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。

24、單選假定1990年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、

10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)1000元，后于1995年5

月1日以1550元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2000年5月1日期滿兌

付。

乙銀行持有期間收益率為()。

A.10%

B.11%

C.5.81%

D.29%

答案：C

25、單選在我國金融體系中處于核心地位的是()。

A.政策性銀行

B.商業(yè)銀行

C.中央銀行

D.貼現(xiàn)銀行

答案：C

解析：一般而言，在金融體系當(dāng)中，中央銀行出于核心地位，商業(yè)銀

行是整個金融體系的主體。其他類型金融有著不可替代的作用。

26、單選下列不屬于金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人的是()。

A.借款人

B.存款人

C.貸款人

D.擔(dān)保人

答案：B

解加：金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人包括貸款人、借款人和擔(dān)保人。

27、單選我國信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中的貸款損失準(zhǔn)備充足率一般不低

于()。

A.100%

B.50%

C.20%

D.10%

答案：A

解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實際計提損失準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比,

一般不低于100%。

28、多選現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面

描述存款特征的是()。

A.能立即形成購買力，流動性強(qiáng)

B.具有收益性

C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)

D.可以來源于銀行貸款派生機(jī)制

E.貨幣量代號是M。

答案：B,C,D

29、多選關(guān)于各國監(jiān)管當(dāng)局對加強(qiáng)金融監(jiān)管達(dá)成的若干共識，正確

的有()。

A.完善對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管

B.加強(qiáng)對創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管

C.強(qiáng)調(diào)各國監(jiān)管模式應(yīng)該不同

D.強(qiáng)調(diào)信息披露和市場約束

E.強(qiáng)調(diào)反洗錢和防止金融犯罪

答案：A,B,D,E

解析：蘸面向雖調(diào)各國根據(jù)本國國情選擇不同的監(jiān)管模式，所以選項

C錯誤。其他選項均為各監(jiān)管當(dāng)局對加強(qiáng)金融監(jiān)管達(dá)成的共識。

30、單選某商業(yè)銀行2010年末有關(guān)指標(biāo)如下：資本凈額為400億元，

人民幣貸款余額2000億元，表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為2500億元，

人民幣流動性資產(chǎn)余額150億元，流動性負(fù)債余額500億元，不良貸

款余額為200億元，最大一家客戶貸款總額為20億元。

該商業(yè)銀行資本充足率為()。

A.7.5%

B.8%

C.16%

D.20%

答案：C

解蘇：根據(jù)公式，資本充足率二資本/風(fēng)險資產(chǎn)，根據(jù)公式計算

400+2500=16%。所以答案為選項C。

31、單選在間接標(biāo)價法下，匯率的漲跌都以()體現(xiàn)。

A.本幣數(shù)額變化

B.外幣數(shù)額變化

C.中間貨幣數(shù)額變化

D.美元數(shù)額變化

答案：B

解析：間接標(biāo)價法的特點是：(1)本幣的數(shù)量固定不變，折合成外幣的

數(shù)額則隨著本幣和外幣幣值的變動而變動乂2)匯率的漲跌都以相對的

外幣數(shù)額的變化來表示。如果一定單位的本幣折成外幣的數(shù)量比原來

多，則說明本幣匯率上升，外幣匯率下跌。

32、多選按照在金融活動中所起的作用，金融中介可分為0

A.融資類金融中介

B.投資類金融中介

C.保險類金融中介

D.信息咨詢服務(wù)類金融中介

E.責(zé)任有限類金融中介

答案：A,B,C,D

解析：按照在金融活動中所起的作用可以將金融中介分為融資類金融

中介、投資類金融中介、保險類金融中介、信息咨詢服務(wù)類金融中介。

33、單選在凱恩斯的貨幣需求理論中，與利率相關(guān)的貨幣需求是指()。

A.交易動機(jī)貨幣需求

B.預(yù)防動機(jī)貨幣需求

C.投機(jī)性貨幣需求

D.消費(fèi)性貨幣需求

答案：C

解析：投機(jī)性需求，即隨著利率的變動預(yù)測，以獲取投機(jī)利益的貨幣

需求;交易性需求，是指正常情況下購買消費(fèi)品的需求;預(yù)防性需求，

即為了防止意外情況發(fā)生而持有部分貨幣的需求。

34、單選在商品經(jīng)濟(jì)條件下，利息歸根結(jié)底是勞動在社會再生產(chǎn)過

程中創(chuàng)造的()的一部分。

A.利潤

B,資本

C,使用價值

D.商品

答案：

薛析：利A息是勞動者在社會再生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的利潤的一部分，是利

潤的轉(zhuǎn)化形式考點：信用與利息-利息與利息率■利息的性質(zhì)

35、單選浮動匯率合法化是()確立的。

A.牙買加協(xié)議

B.布雷頓森林體系

C.魏格納計劃

D.馬斯特里赫特條約

答案：A

解析：牙買加協(xié)議正式確認(rèn)了浮動匯率制的合法化，承認(rèn)固定匯率制

與浮動匯率制并存的局面，成員國可自由選擇匯率制度。同時國際貨

幣基金組織繼續(xù)對各國貨幣匯率政策實行嚴(yán)格監(jiān)督，并協(xié)調(diào)成員國的

經(jīng)濟(jì)政策，促進(jìn)金融穩(wěn)定，縮小匯率波動范圍。

36、單選()是指由于事物的不確定性而發(fā)生危險和損失的可能性。

A.危險

B.面臨損失

C,面臨傷害

D.風(fēng)險

答案：A

37.單選中央銀行利率是中央銀行對()的各種存貸款利率。

A.政府部門

B.金融監(jiān)管部門

C.金融機(jī)構(gòu)

D.企業(yè)單位和個人

答案：C

解析：中央銀行利率是中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。其中,

存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一

般存款利率;貸款利率主要包括中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和

再貼現(xiàn)利率。中央銀行利率是國家管理金融活動、反映利率政策意圖、

調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具。中央銀行利率是整個利率體系中的主導(dǎo)利率，對商

業(yè)銀行利率和市場利率具有調(diào)節(jié)作用，決定影響利率水平。因此，人

們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。

38、單選以外國貨幣表示的，為各國普遍接受的，可用于國際間結(jié)

算的支付手段指的是()

A.外匯靜態(tài)含義

B.外匯動態(tài)含義

C.國際儲備靜態(tài)含義

D.國際儲備動態(tài)含義

答案：A

解析：外匯的概念有動態(tài)和靜態(tài)兩種含義：其動態(tài)含義是指將一種貨

幣兌換成另一種貨幣，借此清償國際間債券、債務(wù)關(guān)系的行為活動；

其靜態(tài)含義是指以外國貨幣表示的為各國普遍接受的，可用于國際間

結(jié)算的支付手段。我們通常是在靜態(tài)含義上使用外匯的概念。

39、單選某商業(yè)銀行在出售國債的同時，與買方約定于若干天后以

雙方事先商定的價格再將等量的國債買回，這種融資方式稱為()。

A.同業(yè)拆借

B.回購交易

C.期貨交易

D.票據(jù)貼現(xiàn)

答案：

解加：證B券回購交易是指資金需求者出售中短期證券的同時，與買方

約定于未來某一時間以事先確定的價格再將等量的該種證券買回的

短期融資方式。

40、單選引發(fā)通貨緊縮的原因不包括()o

A.結(jié)構(gòu)失調(diào)

B.經(jīng)濟(jì)周期的變化

C.國內(nèi)市場的沖擊

D.緊縮性的貨幣財政政策

答案：

質(zhì)析：C引發(fā)通貨緊縮的原因包括：①緊縮性的貨幣財政政策；②經(jīng)

濟(jì)周期的變化；③投資和消費(fèi)的有效需求不足；④結(jié)構(gòu)失調(diào)；苣)國

際市場的沖擊。

41、單選某客戶在距兌付1年時購入票面金額為100元，購買價格

為87.5元，期限為2年的貼現(xiàn)國債，其收益率為0

A.7.14%

B.14.29%

C.21.43%

D.12.5%

答案：B

解析：根據(jù)題意：收益率=(100-87.5)?87.5二14.29%。

42、單選銀行投資買賣動產(chǎn)，不動產(chǎn)時由于價格波動帶來的風(fēng)險是

()O

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

答案：C

解析：考查市場風(fēng)險概念。

考點：金融監(jiān)管概述

43、單選委托收款與()的具體賬務(wù)處理湘潭

A.匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)

B,匯票貼現(xiàn)

C.托收承付結(jié)算

D.支票結(jié)算

答案：A

解析：委托收款與托收承付結(jié)算的具體賬務(wù)處理相同。

44、多選〃貨幣不過是購買力的暫棲所，貨幣數(shù)量的變動，可以使收

入、就業(yè)、物價也變動，貨幣便成為一種重要的力量，即貨幣是國家

實行調(diào)控、管理的一種工具?！?/p>

上述觀點對貨幣本質(zhì)的描述是從貨幣的等職能的角度來考慮的。

A.價值尺度

B.流通手段

C.支付手段

D.世界貨幣

答案：B,C

45、單選某A進(jìn)出口公司向美國出口一批鋼材，由買方國內(nèi)S行開

立不可撤銷的信用證，金額為5億美元。信用證通過一家國際性銀行

F銀行通知，同時由F行加以保兌。

在該項業(yè)務(wù)中，若S行指定D銀行為議付行，則D行的主要責(zé)任是審

查()

A.貨物的真實性

B.受益人提交的單據(jù)表面上與信用證是否相符

C.單據(jù)的法律效力

D.單據(jù)的真?zhèn)?/p>

答案：B

解析：議付行只對單證、單單表面一致負(fù)責(zé)，對單據(jù)形式、真?zhèn)涡曰?/p>

法律效力均不負(fù)責(zé)。

46、單選足值貨幣在與其他商品相交換時是以自身所包含的()同商品

世界一切商品相交換的。

A.名義價值

B.實際價值

C.平均價值

D.信用量

答案：B

解析：在與其他商品相交換時，足值貨幣是以自身所包含的實際價值

同商品世界一切商品相交換的，是一種內(nèi)在價值的等量交換。即以其

內(nèi)在價值量的大小來決定交換的比例。

47、單選下列金融機(jī)構(gòu)中，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)是()。

A.大型國有控股商業(yè)銀行

B.信用擔(dān)保公司

C.信托公司

D.政策性銀行

答案：D

解析：政策性銀行一般是由政府直接出資或擔(dān)保等形式創(chuàng)立，為貫徹

國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策服務(wù)，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。

48、多選下列可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以用于支取現(xiàn)金的票據(jù)有()。

A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C.銀行本票

D.普通支票

答案：A,C,D

49、、單:宓策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向()報送金融債券發(fā)行申

請，經(jīng)核準(zhǔn)后方可發(fā)行

A.中國人民銀行

B.證監(jiān)會

C.發(fā)改委

D.銀監(jiān)會

答案：A

解析：中國人民銀行2005年制定了《全國銀行間債券市場金融債券

發(fā)行管理辦法》，規(guī)定政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向中國人民

銀行報送金融債券發(fā)行申請，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后方可發(fā)行。

50、單選按照弗里德曼的貨幣需求函數(shù)，貨幣需求量同下列各因素

的關(guān)系錯誤的是()o

A.在其他條件不變的情況下，恒常收入越高，貨幣需求越多

B.在總財富中，人力資本比重越大，對貨幣需求量越大

C.存款、債券、股票等資產(chǎn)的收益越高，貨幣需求量越少

D.貨幣需求量受未來利率不確定性的影響，因而是不穩(wěn)定的

答案：D

解析：選項D,弗里德曼認(rèn)為貨幣的需求量是穩(wěn)定的。

51、多選投資者在選擇銀行理財產(chǎn)品時，應(yīng)該留意的內(nèi)容有()。

A.購買起點

B.預(yù)期年化收益率

C.是否免稅

D.轉(zhuǎn)讓價格

E.產(chǎn)品期限

答案：A,B,E

解析：在選擇理財產(chǎn)品時，特別要留意三個內(nèi)容，即購買起點、預(yù)期

年化收益率、產(chǎn)品期限。

52、多選對于國有金融機(jī)構(gòu)來說，外部籌集資本可首先考慮的方式

是()。

A.發(fā)行普通股

B.國家財政撥款

C.發(fā)行長期資本債券

D.利用留存收益

E.發(fā)行優(yōu)先股

答案：B,C

解析：利用留存收益屬于內(nèi)部籌資，發(fā)行普通股和優(yōu)先股不是國有企

業(yè)優(yōu)先考慮的籌資方式，會分散所有權(quán)。

53、單選在〃貸款五級分類〃法中，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，

依靠其正常經(jīng)營收人已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可

能會造成一定損失的貸款級別是()。

A.關(guān)注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

答案：

解蘇：按B照貸款風(fēng)險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注貸款、

次級貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中次級類貸款是指借款人的

還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常收入已無法保證足額償還本息,

即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。

54、多選下列會計憑證中，屬于銀行會計特定憑證的有0

A.進(jìn)賬單

B.貸款借據(jù)

C.特種轉(zhuǎn)賬借方(貸方)傳票

D.貨幣兌換借方(貸方)傳票

E.表外科目借方(貸方)傳票

答案：A,B

解蘇：算定憑證式銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的需要，根據(jù)其某項業(yè)務(wù)

的特殊要求而設(shè)計和印制的不同格式的專用憑證。這些憑證一般由客

戶填制，如結(jié)算業(yè)務(wù)憑證、進(jìn)賬單等存款業(yè)務(wù)的存(取)款單、貸款借

據(jù)等。有的則由銀行自行填寫，如各類聯(lián)行報單。

55、單選期權(quán)交易，是()的買賣。

A.標(biāo)的資產(chǎn)

B.權(quán)利

C.權(quán)力

D.義務(wù)

答案：B

56、、單選按低于票面金額的價格發(fā)行，到期時按票面金額兌付，而

不另付利息的國債是()。

A.可轉(zhuǎn)換債券

B.記賬式國債

C.貼現(xiàn)國債

D.憑證式國債

答案：C

解析：貼現(xiàn)國債是按低于面值金額的價格發(fā)行，到期時按票面金額兌

付，而不另付利息的國債。票面金額與發(fā)行價格之間的差價即為該貼

現(xiàn)國債的收益。貼現(xiàn)國債收益率計算公式為：考點其他利息的計算

57、單選產(chǎn)生于商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)性風(fēng)

險屬于()。

A.信用風(fēng)險

B,利率風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

答案：

解涼：期B權(quán)性風(fēng)險是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期

權(quán)風(fēng)險。屬于利率風(fēng)險。利率風(fēng)險還包括：重新定價風(fēng)險、利率變動

風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險。

58、單選某商業(yè)銀行某年資產(chǎn)負(fù)債表和表的有關(guān)數(shù)據(jù)摘錄如下：總

資產(chǎn)16000億元，其中現(xiàn)金資產(chǎn)135億元，存放中央銀行的備付金存

款2411億元，1個月之內(nèi)到期和可變現(xiàn)的各項資產(chǎn)1000億元(其中

包括1個月內(nèi)到期的貸款800億元)，1個月以上到期的貸款10000

億元，負(fù)債及所有者權(quán)益16000億元，其中1個月內(nèi)到期的負(fù)債5000

億元(其中包括1個月內(nèi)到期的存款4500億元)，期限大于1個月

的存款7500億元。根據(jù)以上資料，回答下列問題。商業(yè)銀行的資本

充足率應(yīng)為()o

A.6%

B.10%

C.8%

D.12%

答案：C

59、單選根據(jù)貸款〃五級分類法〃，在采取所有可能的措施和一切必要

的法律程序之后本息仍然無法收回或只能收回極少部分的貸款是()。

A.關(guān)注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

答案：D

解析：正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本

息不能按時足額償還;關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸

款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素;次

級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收

入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失;

可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也

肯定要造成較大損失;損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切

必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

60、單選J投資者預(yù)計A股票將要跌價，于2013年6月1日與1投

資者訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期為3個月，J投資者可按現(xiàn)有價

格10元賣出A股票1000股，期權(quán)費(fèi)為每股0.5元。2013年7月1

日A股票價格下跌至每股8元(不考慮稅金與傭金等其他因素)。

J投資者所做的交易屬于()。

A.看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi)500元

B.看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi)500元

C.看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi)5000元

D.看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi)5000元

答案：B

解析：看跌期權(quán)又稱為賣出期權(quán)，是期權(quán)購買者預(yù)期未來某證券價格

下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權(quán)費(fèi)購買在一定時期內(nèi)按合

約規(guī)定的價格和數(shù)量賣出該證券給對方的權(quán)利。期權(quán)費(fèi)

=1000x0.5=500元。

61、多選我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額

為50億元。其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積

為5億元，未分配利潤為4億元，一般風(fēng)險準(zhǔn)備為1億元;貸款余額

為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次

級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元;

長期次級債為2億元;貸款損失準(zhǔn)備金余額為6億元;加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總

額為520億元。

根據(jù)“巴塞爾協(xié)議III”和中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法(試

行)》,該銀行核心一級資本包括()。

A.790

B.345

C.287.5

D.193

答案：A,B,D

解析：考查銀行核心一級資本考點：金融企業(yè)資本與負(fù)債業(yè)務(wù)一一金

融企業(yè)資本一一巴塞爾協(xié)議對我國銀行業(yè)資本金管理影響巴塞爾協(xié)

議明確將資本分為兩類：其一是核心資本，又稱為一級資本。這類資

本主要包括實收股本(普通股、非積累優(yōu)先股〉和公開儲備(未分配

利潤、盈余公積、資本公積)等組成。

62、多選國際匯款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人一般有()。

A.委托人

B.匯款人

C.收款人

D.匯出行

E.匯人行

答案：B,C,D,E

解析：國際匯款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人一般有選項B、C、D、E。

63、單選假定某股票當(dāng)期的股價為12元，上一年度的每股稅后利潤

為0.5元，則該股票的市盈率是().

A.6

B.12

C.12.5

D.24

答案：D

解析：市盈率=股價，每股稅后利潤=12+0.5=24。

64、單選某企業(yè)因生產(chǎn)急需流動資金，將一張面額為50萬元，距離

期日尚需126天的票據(jù)以7%的年貼現(xiàn)率賣給銀行，企業(yè)能獲得的貼

現(xiàn)款為()元。

A.514194

B.504194

C.497750

D.487750

答案：B

解析：根據(jù)題意，貼現(xiàn)款=50萬?50萬xl26x7%+360=487750元。

65、單選中央銀行在公開市場上買賣有價證券，將直接影響()，從而

影響貨幣供應(yīng)量。

A.商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金

B.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金

C.中央銀行再貼現(xiàn)

D.中央銀行再貸款

答案：B

解析：當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買進(jìn)證券時，中央銀行直接將證券價款

轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金存款賬戶，直接影響商業(yè)銀行超額

準(zhǔn)備金存款，提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力。反之，如果商

業(yè)銀行從中央銀行買進(jìn)證券，則情況相反。

66、多選2001年，隨著我國加入WTO,金融業(yè)迎來了更為激烈的國

際競爭，特別是在目前新資本協(xié)議為各國金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場風(fēng)險

和操作風(fēng)險管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來評價金融機(jī)構(gòu)實力和

抵御風(fēng)險能力的情況下，我國金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國

際慣例實施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問題。我國金融機(jī)構(gòu)核心

資本的構(gòu)成是()。

A.實收資本

B.資本公積

C.盈余公積

D.呆賬準(zhǔn)備金

答案：A,B,C

67、多選設(shè)某商業(yè)銀行，某日營業(yè)終了，業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金300萬元，

在央行準(zhǔn)備金存款賬戶余額1800萬元，其中法定準(zhǔn)備金800萬元。

該商業(yè)銀行營運(yùn)過程中，因同業(yè)往來引起頭寸減少的因素為()

A.由他行調(diào)入資金

B.同業(yè)往來利息支出

C.上級行調(diào)走資金

D.償還中央銀行借款

答案：B,C

解析：選項A是因同業(yè)往來引起的頭寸增加因素，選項D是與中央

銀行往來引起的頭寸減少。

68、單選外匯的靜態(tài)含義是指以外國貨幣表示的為各國普遍接受的,

可用于國際間結(jié)算的()。

A.價值尺度

B.流通手段

C.貯存手段

D.支付手段

答案：D

解析：外匯的概念有動態(tài)和靜態(tài)兩種含義：動態(tài)含義是指將一種貨幣

兌換成另一種貨幣，借此清償國際間債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的行為活動;靜

態(tài)含義是指以外國貨幣表示的為各國普遍接受的，可用于國際間結(jié)算

的支付手段，這種支付手段包括外國貨幣、外幣有價證券、外幣支付

憑證等。

69＞不定項選擇

某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：一級資本為100億元；貸款余

額為1200億元，其中，正常類貸款900億元，關(guān)注類貸款200億元，

次級類貸款80億元，可疑類貸款10億元，損失類貸款10億元；長

期次級債為5億元；貸款損失準(zhǔn)備金余額為120億元；調(diào)整后表內(nèi)外

資產(chǎn)余額為2000億元。

該銀行全部資本為（）億元。

A.100

B.105

C.220

D.225

答案：A

解析：常識題

考點：金融企業(yè)財務(wù)報表分析

70、單選假定某股票當(dāng)期的股價為12元，上一年度的每股稅后利潤

為0.5元，則該股票的市盈率是（）。

A.6

B.12

C.12.5

D.24

答案：D

解析：市盈率=12/0.5=24考點：金融市場---金融市場主要指標(biāo)----

資本市場主要指標(biāo)

71、多選假定某一時期我國的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)如下所示：（單位：

萬億元）

（一）流通中現(xiàn)金1?6

（二）各項存款20.9

企業(yè)存款5.8

其中定期存款和自籌基建存款2.0

信用卡類存款（個人持有）0.5

機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款0.8

城鄉(xiāng)儲蓄存款10.2

農(nóng)村存款1.5

信托類存款0.5

其他存款1.6

（三）金融債券0.2

貨幣供應(yīng)量M3等于M2加（）。

A.流通中的現(xiàn)金

B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.金融債券

D.商業(yè)票據(jù)

答案：B,C,D

72、單選存貸比的計算公式為（）o

A.貸款余額/存款余額

B.流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額

C.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量

D.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來90天現(xiàn)金凈流出量

答案：A

73、多選下列金融機(jī)構(gòu)中，屬于我國大型國有（控股）商業(yè)銀行的有（）。

A.中國郵政儲蓄銀行

B.交通銀行

C.中國建設(shè)銀行

D.中國農(nóng)業(yè)銀行

E.城市商業(yè)銀行

答案：A,B,C,D

解析：大型國有（控股）商業(yè)銀行是指由國家（財政部、中央?yún)R金公司）

直接控股的商業(yè)銀行，目前主要有：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、

中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行等。

74、單選在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向0

申明理由。

A.委托人

B.代收行

C.托收行

D.提示行

答案：D

75、單選中國政府向某國政府提供5萬噸糧食的無償援助，這項業(yè)

務(wù)應(yīng)歸人同際收支平衡表的（）中。

A.貿(mào)易收支

B,勞務(wù)收支

C,單方面轉(zhuǎn)移

D.官方儲備

答案：C

解析：國際收支平衡表包括的主要項目有：經(jīng)常項目、資本與金融項

目、結(jié)算或平衡項目、誤差和遺漏。其中，經(jīng)常項目又分為貿(mào)易收支、

勞務(wù)收支和轉(zhuǎn)移三項：①貿(mào)易收支，包含進(jìn)口和出口貿(mào)易收支;②勞

務(wù)收支，包括運(yùn)輸、保險、通訊、旅游等各種服務(wù)的收入和支出，以

及由于資本輸出(入卜信貸和投資所引起的利息、股息和利潤的收入

和支出;③轉(zhuǎn)移收支，又稱單方面轉(zhuǎn)移，包括官方和私人的贈款、匯

款、賠款、援助。

76、單選人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫通過不同渠

道進(jìn)入流通領(lǐng)域，即形成()的過程，稱為現(xiàn)金投放。

A.企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民存款

B.企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金

C.企事業(yè)等單位貸款和居民存款

D.企事業(yè)等單位存款和居民手持現(xiàn)金

答案：B

解析：人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫通過不同渠道進(jìn)

入流通領(lǐng)域，即形成企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金的過程,

稱為現(xiàn)金投放。

77、單選投資者預(yù)期某證券價格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有

價格賣出，等該證券價格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價，這種交易方

式為()。

A.保證金多頭交易

B.保證金空頭交易

C.多頭交易

D.空頭交易

答案：D

解析：投資者預(yù)期某證券價格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價格

賣出，等該證券價格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價，這種交易方式為

空頭交易，也叫賣空。

78、單選在凱恩斯的貨幣需求函數(shù)中，代表()貨幣需求。

A.投機(jī)性

B.預(yù)防性

C.交易性

D.恒久性

答案：A

解蘇：凱恩斯以L1代表交易性貨幣需求和預(yù)防性貨幣需求，以L2代

表投機(jī)性貨幣需求，其貨幣需求函數(shù)式即為：

M=Ml+M2=Ll(y)+L2(r)=L(y,r).

79、單選原發(fā)性免疫缺陷病的總發(fā)病率是()

A.1：100000

B.1：50000

C.1：10000

D.1：5000

E.1：2500

答案：C

80、、單選()是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了空間范圍

A.會計主體假定

B.持續(xù)經(jīng)營假定

C.會計分期假定

D.貨幣計量假定

答案：A

解析：會計主體假定是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了

空間范圍。

81、單選為企事業(yè)單位，個人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場

D.支付中介

答案：

解?。褐付中介功能是指為客戶辦埋與貨幣資金運(yùn)動有關(guān)的技術(shù)性業(yè)

務(wù)，即通過一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計，為客戶之間完成貨幣收付

轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系?？键c：金融體系與金融中介

-金融中介的功能及其分類?金融中介的基本功能

82、單選貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，

并能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的()原則。

A.安全性

B.流動性

C.效益性

D.謹(jǐn)慎性

答案：B

解析：貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，并

能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的流動性原則。

83、單選在證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手

續(xù)稱為()。

A.過戶

B交割

C.清算

D.成交

答案：A

解析：證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為

過戶。交割是證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款

項和證券的過程。清算是為了減少證券和價款的交割數(shù)量，由證券登

記結(jié)算機(jī)構(gòu)對每一營業(yè)日成交的證券與價款分別予以軋抵，計算證券

和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額的處理過程。

84、單選下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場自律性組織的是()。

A.證券監(jiān)督管理委員會

B.證券登記結(jié)算公司

C.證券業(yè)協(xié)會

D.證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

答案：C

解析：證券業(yè)協(xié)會屬于證券市場自律性組織

考點：資本市場

85、多選金融監(jiān)管的直接成本包括0

A.監(jiān)管人員的工資等行政支出

B.各種檢查的費(fèi)用

C.被監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)的為配合監(jiān)管而支出的成本

D.監(jiān)管削弱競爭導(dǎo)致靜態(tài)低效率

E.監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動態(tài)低效率

答案：A,B,C

解析：金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管當(dāng)局分別承擔(dān);監(jiān)管

當(dāng)局承擔(dān)監(jiān)管被人員的工資等行政支出，各種檢查的費(fèi)用等;被監(jiān)管

當(dāng)局如商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等承擔(dān)著為配合監(jiān)管而提供報

表、提供檢查場地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競爭

導(dǎo)致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動態(tài)低效率屬于間接成本。

86、單選按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，可將貸款分為()。

A.中長期貸款和短期貸款

B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)

C.自營貸款和委托貸款

D.生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、消費(fèi)貸款和科技開發(fā)貸款

答案：C

解析;按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，分為自營貸款和委托貸款；

選項A是按貸款期限的長短劃分，選項B是按貸款保障程度劃分，選

項D是按貸款用途劃分。

87、單選開戶單位申請匯兌業(yè)務(wù)，匯出銀行辦理匯款時的會計分錄

為()。

A.借記〃單位活期存款〃科目,貸記〃匯出匯款〃科目

B.借記〃匯出匯款〃科R,貸記〃單位活期存款〃科目

C.借記〃單位活期存款〃科目，貸記〃清算資金往來〃科目

D.借記〃聯(lián)行往來〃科目,貸記〃單位活期存款〃科目

答案：C

解析：匯出行辦理匯款時的處理：根據(jù)客戶提交的信匯或電匯憑證,

借記〃活期存款一一匯款人〃科目或〃現(xiàn)金〃科目，貸記〃清算資金往來〃

科目。

88、單選我國商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率以()為基

準(zhǔn)。

A.Libor

B.Shibor

C.國債利率

D.短期融資券利率

答案：A

解析：我國商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率是以Libor

為基準(zhǔn)的。

89、單選某銀行2009年3月20日向某商業(yè)企業(yè)發(fā)放短期貸款100

萬元，期限為6個月，假定該檔次貸款月利率6%c,該企業(yè)在取得貸款

后，沒有提取現(xiàn)金，將該筆貸款全部轉(zhuǎn)為單位活期存款，在2009年

6月20日前該筆活期存款沒有發(fā)生存取行為，假定單位活期存款月

利率2.25%,每季度末月20日為結(jié)息日，每月按30天計算。

根據(jù)以上資料，回答下列問題。

假定2009年6月20日該企業(yè)計息余額表內(nèi)的本季日計息積數(shù)

90000000,按定期結(jié)息計息，銀行應(yīng)付利息為()元。

A.6750

B.18000

C.22500

D.36000

答案：A

解析［定期結(jié)息計息計算公式為：利息=累計息積數(shù)X曰利率。所

以銀行應(yīng)付利息=90000000x(2.25%0+30)=6750(元)。

90、單選投資基金通常以發(fā)行()的方式募集資金，設(shè)立基金管理公司

進(jìn)行營運(yùn)。

A.基金受益憑證

B.無限期債券

C.可轉(zhuǎn)換債券

D.優(yōu)先股

答案：A

解析：投資基金由若干法人發(fā)起設(shè)立，以發(fā)行基金受益憑證方式募集

資金后，設(shè)立基金管理公司(即專業(yè)經(jīng)理人)進(jìn)行運(yùn)營。

91、單選中央銀行利率是整個利率體系的主導(dǎo)利率°因此，人們把

中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為()。

A.優(yōu)惠利率

B.基準(zhǔn)利率

C.市場利率

D.實際利率

答案：B

解析：人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。

92、單選關(guān)于銀行信用，下列說法正確的是()。

A.它是以貨幣形態(tài)提供的

B.銀行信用的產(chǎn)生早于商業(yè)信用

C.銀行信用的債權(quán)人是商業(yè)企業(yè)

D.它是各類單位以貨幣形式提供的信用

答案：A

93、單選引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險的因素是()o

A.經(jīng)濟(jì)周期

B.銀行經(jīng)營管理不善

C.銀行違規(guī)經(jīng)營

D.銀行決策失誤

答案：A

解析：金融風(fēng)險是指由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統(tǒng)和

經(jīng)濟(jì)活動造成破壞和損失的可能性，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、國家風(fēng)

險等，這方面的因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化等。

94、單選如下選項中可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是()。

A.本行客戶交存它行支票

B.本行客戶簽發(fā)支票支付它行客戶債務(wù)

C.支付同業(yè)往來利息

D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金

答案：A

95、單選根據(jù)貸款五級分類，不良貸款是指()類貸款

A.逾期、呆滯、呆賬

B.關(guān)注、次級、可疑

C.次級、可疑、損失

D.關(guān)注、次級、損失

答案：C

解析：從2004年起，我國金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、財務(wù)公司、農(nóng)村

信用社等都全面推行;;;;了貸款五級分類制度。五級分類方法把貸款分

成正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別，后三類被歸為不良貸款。

96、單選我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》規(guī)定商業(yè)銀行的流

動性覆蓋率應(yīng)該不低于()c

A.50%

B.75%

C.100%

D.200%

答案：C

解析：考查《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》2011年10月12日，

銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》的基礎(chǔ)上又頒布了《商業(yè)

銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》中規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性覆蓋

率應(yīng)當(dāng)不低于100%?？键c：金融企業(yè)資產(chǎn)與其他業(yè)務(wù)一一金融企業(yè)

現(xiàn)金資產(chǎn)一一商業(yè)銀行流動性管理

97、多選貸款的償還方式有()。

A.按期償還

B.提前償還

C.展期償還

D.逾期償還

E.呆滯償還

答案：A,B,C,D

解析：貸款到期，可由倩款人主動開出結(jié)算憑證，歸還貸款本息，或

由貸款人從其存款賬戶中扣收貸款本息。借款人因客觀原因不能按期

歸還貸款時，可向貸款人申請展期〃一筆貸款只能展期一次，短期展

期最長時間不能超過原貸款期限，中長期展期最長時間不能超過原貸

款期限的一半。故貸款可按期償還，如到期不能償還，可申請展期,

逾期償還;也可以在保證以前月份沒有逾期且歸還當(dāng)月貸款的情況下

選擇提前還清貸款。

98、單選巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部

門的監(jiān)督檢查和()o

A.全面風(fēng)險管理

B.資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)

C.內(nèi)部評級

D.市場紀(jì)律

答案：D

解析：巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部門的

監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律。

考點：金融企業(yè)的資本

99、單選商業(yè)銀行應(yīng)對貸款損失的第一道防線是()o

A.核心資本

B.存款準(zhǔn)備金

C.主動負(fù)債

D.貸款損失準(zhǔn)備

答案：

解加：貸D款損失準(zhǔn)備做諛商業(yè)銀行應(yīng)對貸款損失的第一道防線，是保

障商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要基石。

考點：金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)

100、多選國際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為0

A.光票托收

B.匯票托收

C.跟單托收

D.附單托收

E.信匯托收

答案：A,C

解雇而際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為光票托收和跟單托收。

初級金融專業(yè)測試題

1、多選天美公司是濟(jì)南市一家從事服裝生產(chǎn)的企業(yè)，在非同一票據(jù)

交換地區(qū)的廣州市設(shè)立了該公司非獨(dú)立核算的服裝專賣店。公司與專

賣店有經(jīng)常性的資金行為。根據(jù)以上資料，回答下列問題。專賣店經(jīng)

營一段時期后，財務(wù)管理較為正常。專賣店主動及時通過銀行將銷貨

款劃付天美公司，其采取的結(jié)算方式是()o

A.匯兌

B.支票

C.銀行匯票

D.托收承付答案：A,C

2、單選由具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行，約定

在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具是0

A.銀行票據(jù)

B.可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.短期融資券

D.可轉(zhuǎn)換債券

答案：C

解析：短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場

發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。

3、單選銀行信用克服了商業(yè)信用在()上的局限性。

A.數(shù)量和期限

B.數(shù)量和收益

C.風(fēng)險和收益

D.形式和內(nèi)容

答案：A

解析：銀行信用克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。銀行可以

超過自有資金數(shù)量提供信用，使社會閑置資金重新進(jìn)入再生產(chǎn)過程,

補(bǔ)充企業(yè)資金。銀行可以集小額資金形成巨額資金；可以將短期資金

長期融通使用。這就克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。

4、單選人們又明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品尋找其保值措施

的通貨膨脹程度為()。

A.開放型通貨膨脹

B.爬行式通貨膨脹

C.預(yù)期型通貨膨脹

D.跑馬式通貨膨脹

答案：D

解蘇：通貨膨脹按具程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹

以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。

5、單選設(shè)某商業(yè)銀行當(dāng)日現(xiàn)金收入超過庫存限額200萬元。當(dāng)日將

超限額200萬三現(xiàn)金庫存送存中央銀行后，其現(xiàn)金頭寸()。

A.增加200萬元

B.減少200萬元

C.增加400萬元

D.不變

答案：

力析：D根據(jù)現(xiàn)金頭寸的計算公式，得知其頭寸并未改變。

6、單選按照規(guī)定，單位在商業(yè)銀行開立的一般存款賬戶0

A.不能轉(zhuǎn)賬

B.不能取現(xiàn)

C.可疑取現(xiàn)可以轉(zhuǎn)賬

D.不能轉(zhuǎn)賬可以取現(xiàn)

答案：B

解析：一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款

賬戶開戶行以外的營;;；；業(yè)機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。該賬戶用于辦理存款

人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的;;；；資金收付，還可以辦理現(xiàn)金繳

存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

7、單型在紐約外匯市場上，下列標(biāo)價方法屬于直接標(biāo)價法的是（）。

A.1美元=1.7910/1.7920德國馬克

B.1美元=7.7536/7.7546人民幣

C.1英鎊=1.8210/1.8230美元

D.1英鎊=160.22/161.83口元

答案：

解蘇：在C紐約外匯市場上，美元是本幣，直接標(biāo)價法是用若干數(shù)量的

本幣表示一定單位的外幣。

8、單選某人借款1000元，如果年利率為10%,兩年到期后歸還（期

數(shù)為2）,按復(fù)得計算，到期時貸款人應(yīng)支付的利息為（）元

A.200

B.210

C.1000

D.1210

答案：B

解析：兩年到期后，本利和二1000x=1210（元）;利息=1210-1000=210（元）

9、單選某客戶2011年5月10日從銀行取得質(zhì)押貸款40000元，期

限2年，利率7.56%。假定質(zhì)物為2010年發(fā)行的3年期國庫券50000

元，利率8.01%,2011年5月10日半年期整存整取定期儲蓄存款利

率為5.4%,活期儲蓄存款利率為2.25%。根據(jù)以上資料，回答下列問

題。由于客戶要購買的住房尚未竣工，為減少利息損失，他將該借款

于當(dāng)日以定活兩便儲蓄存入銀行，在2011年12月10日將資金支取

購房，銀行應(yīng)支付的利息為O元。

A.756

B.525

C.1682.1

D.1869

答案：A

10、多選中央銀行是一國金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國貨幣金

融活動的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行

貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而

中央銀行對經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項業(yè)務(wù)活動之中。

根據(jù)以上資料，回答下列問題。中央銀行存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)節(jié)作用

主要表現(xiàn)在()O

A.調(diào)控信貸規(guī)模

B.控制商業(yè)銀行的貸款能力

C.增強(qiáng)商業(yè)銀行信譽(yù)

D.影響商業(yè)銀行存款支付與清償能力

答案：A,B,D

11、單選信用在資本的積累和轉(zhuǎn)化過程中發(fā)揮重要作用，實現(xiàn)資本

積累和轉(zhuǎn)化的主要形式是()。

A.銀行信用和債券發(fā)行

B.國家信用和貨幣發(fā)行

C.商業(yè)信用和股票發(fā)行

D.消費(fèi)信用和居民儲蓄

答案：

解加：資A本積累過程主要是貨幣資金的資本化過程。信用在資本的積

累和轉(zhuǎn)化過程中發(fā)揮重要作用。銀行信用和債券發(fā)行是實現(xiàn)資本積累

和轉(zhuǎn)化的主要形式。例如，銀行通過吸收存款方式將社會各界分散、

小額的貨幣資金籌集起來，形成巨額的貨幣資本，然后以貸款方式投

入到社會再生產(chǎn)中去，實現(xiàn)貨幣資金向資本的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)社會生產(chǎn)規(guī)

模的擴(kuò)大，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度。

12、單選利息率的高低決定著()在貨幣所有者和貨幣使用者之間

的分配比例。

A.利潤

B.利息

C.貸款

D.資本

答案：A

解析：利息是利潤的一部分，利息率的高低決定著利潤在貨幣所有者

和貨幣使用者之間的分配比例。

13、單選背景材料:某儲戶2007年6月30日存入銀行定期存款2000

元，存期一年。假設(shè)存入時該檔次存款年利率為3%。該儲戶于2007

年8月30日才支取這筆存款，若支取日掛牌論告的活期儲蓄存款年

利率為1.89%。支取后該儲戶于當(dāng)日將1000元存為活期存款(不考慮

利息稅)。

問題：

該儲戶于2006年9月30日全部支取1000元活期存款時，其日計息

積數(shù)為()。

A.30000

B.90000

C.180000

D.60000

答案：A

14、單選下列存款中，屬于我國貨幣層次Ml的是()。

A.定期存款

B.活期存款

C.儲蓄存款

D.住房公積金存款

答案：B

解析：Ml=M0+活期存款.根據(jù)中國人民銀行公布的貨幣供給層次劃分

口徑，我國的貨幣供應(yīng)量分為三個層次：MO表示流通中現(xiàn)金；Ml

表示M0+活期存款；M2表示M1+準(zhǔn)貨幣(定期存款+儲蓄存款+其他

存款)。點：貨幣與貨幣流通■貨幣供給的概念及其決定因素-貨幣供

給的概念和口徑

15、單選某日全國銀行間同業(yè)拆借市場中，期限品種為20天的交易

共3筆，其中拆借金額分別為200萬、400萬和500萬，利率分別為

2.4%、2.6%和2.56%,則其CHIBOR為0。

A.2.52%

B.2.53%

C.2.54%

D.2.55%

答案：D

解析：

CHIBOR=(200X2.4%+400X2.6%+500X2.56%H200+400+500)=2.55%

16、單選為企事業(yè)單位、個人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場

D.支付中介

答案：D

解析：金融中介的支付中介功能是指金融中介魏客戶辦理和貨幣資金

運(yùn)動有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，即通過一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計，為客

戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)移風(fēng)

險功能是金融中介通過集中資金，轉(zhuǎn)移和分散金融產(chǎn)品與服務(wù)當(dāng)中所

包含的風(fēng)險。信用中介功能是金融中介最基本的功能，金融中介機(jī)構(gòu)

通過自身的信用活動充當(dāng)經(jīng)濟(jì)行為主體之間、貨幣借貸者之間的中間

人。

17、單選為企事業(yè)單位，個人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場

D.支付中介

答案：D

解蘇：支付中介功能是指為客戶辦理與貨幣資金運(yùn)動有關(guān)的技術(shù)性業(yè)

務(wù)，即通過一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計，為客戶之間完成貨幣收付

轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系?？键c：金融體系與金融中介

?金融中介的功能及其分類?金融中介的基本功能

18、多選我國將貨幣供應(yīng)量劃分為MO,Ml,M2,M3,下列不屬于

Ml的是0

A.企業(yè)活期存款

B.個人持有的信用卡類存款

C.城鄉(xiāng)居民儲蓄存款

D.外幣存款

E.金融債券

答案：C,D,E

血析：加2居民儲蓄存款和外幣存款屬于M2,金融債券屬于M3.

19、多選現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面

描述存款特征的是()。。

A.能立即形成購買力，流動性強(qiáng)

B.具有收益性

C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)

D.可以來源于銀行貸款派生機(jī)制

E.貨幣量代號是％

答案：B,C,D

解析：能立即形成購買力，流動性強(qiáng)，且貨幣量代號是MO是現(xiàn)金的

特征，即選項A、E不正確。

20、多選國家信用的作用主要有()。

A.增加稅收

B.調(diào)劑政府收支不平衡

C.彌補(bǔ)財政赤字

D.籌集巨額資金

E.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

答案：B,C,D,E

解析：國家信用的作用主要表現(xiàn)在：調(diào)劑政府收支不平衡;彌補(bǔ)財政

赤字;籌集巨額資金;調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。

21、單選證券投資基金的特點不包括()o

A.積少成多、規(guī)模經(jīng)營

B.專業(yè)性管理

C.價格波動較小

D.多元化經(jīng)營、分散風(fēng)險

答案：C

解析：證券投資基金的特點有：①積少成多、規(guī)模經(jīng)營，在進(jìn)行證

券投資時，資金越雄厚，優(yōu)勢越大，規(guī)模效益越顯著；②專業(yè)性管

理，基金的管理人員一般都經(jīng)過專門訓(xùn)練，能對金融市場的變動趨勢

作出較正確的判斷，減少投資的失誤；③分散化投資、分散風(fēng)險。

22、單選我國的中央銀行制度屬于()o

A.單一制

B.多元制

C.跨國中央銀行制度

D.準(zhǔn)中央銀行制度

答案：A

23、、單選根據(jù)我國貨幣供給層次劃分口徑，屬于Ml的是()。

A.定期存款

B.活期存款

C.活期存款

D.住房公積金中心存款

答案：B

解析：|\/11=活期存款+現(xiàn)金

考點：貨幣供給的概念及其決定因素

24＞不定項選擇

某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：一級資本為100億元；貸款余

額為1200億元，其中，正常類貸款900億元，關(guān)注類貸款200億元，

次級類貸款80億元，可疑類貸款10億元，損失類貸款10億元；長

期次級債為5億元；貸款損失準(zhǔn)備金余額為120億元；調(diào)整后表內(nèi)外

資產(chǎn)余額為2000億元。

該銀行全部資本為()億元。

A.100

B.105

C.220

D.225

答案?A

解析：常識題

考點：金融企業(yè)財務(wù)報表分析

25、單選一家企業(yè)把商品賒銷給另一家企業(yè)，商品的使用權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)

移，形成的買賣雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一般存在形式是()。

A.貨幣形式

B.信用形式

C.信托形式

D.租賃形式

答案：

解加：商A業(yè)信用貸出的資本是商品資本。企業(yè)賒銷的商品是處在流通

階段、待實現(xiàn)價值的商品，一家企業(yè)把這些商品賒銷給另一家企業(yè)時,

商品資本貸出了，使用權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，由于商品的貨款沒有支付，形

成了以貨幣形式存在的買賣雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

26、單選假定2013的6月20日某工業(yè)企業(yè)活期存款的累計計息積

數(shù)為500000,月利率為1.5%。，則本季度銀行應(yīng)付給該工業(yè)企業(yè)的利

息是()。

A.45

B.37.5

C.25

D.12.5

答案：C

解析：500000*1.5%。/30二25考點：信用與利息.利息與利息率-計算利

息的基本方法

27、單選為準(zhǔn)確反映自身的財務(wù)狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息

要按規(guī)定進(jìn)行計提。大華銀行XX支行于今年6月末計提了某一類定

期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行了相應(yīng)的會計賬務(wù)處理。

根據(jù)以上資料，回答下列問題。

在計得應(yīng)付利息實際支付時，正確的會計處理是()。

A.借記〃應(yīng)付利息〃科目，貸記〃利息支出〃科目

B.借記〃利息支出〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目

C.借記〃應(yīng)付利息〃科目，貸記〃現(xiàn)金〃或〃活期存款〃科目

D.借記〃活期存款〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目

答案：C

解析：支付半年以上的定期存款利息，應(yīng)按季計提應(yīng)付利息，借記〃利

息支出〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目。實際支付利息時，借記〃應(yīng)付利

息〃科目，貸記〃現(xiàn)金〃科目或〃活期存款〃科目（單位的定期存款）。

28、單選凱恩斯貨幣需求理論的一個顯著特點是把貨幣的列入了貨

幣需求范圍。

A.消費(fèi)性貨幣需求

B.貨幣總需求

C.投機(jī)性需求

D.貨幣需求函數(shù)

答案：C

29＞單選銀行匯票金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載，當(dāng)二者

不一致時，該票據(jù)（）。

A.以中文大寫金額為準(zhǔn)

B.以阿拉伯?dāng)?shù)碼為準(zhǔn)

C.以二者金額較小的一項為準(zhǔn)

D.無效

答案：D

解析：銀行匯票的金額、出票日期、收款人名稱不得更政，更改的票

據(jù)無效。對票據(jù)上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應(yīng)當(dāng)

由原記栽人在更改處簽章證明。銀行匯票金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)

字同時記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無效。

30、多選關(guān)于期權(quán)及期權(quán)費(fèi)的說法，正確的有0

A.期權(quán)費(fèi)與合同期限負(fù)相關(guān)

B.期權(quán)購買者要向期權(quán)出售者支付期權(quán)費(fèi)

C.行情看漲時看漲期權(quán)的價格下降

D.期權(quán)出售者有權(quán)不行使期權(quán)

E.期權(quán)購買者有權(quán)行使期權(quán)

答案：B,E

解扁向買期權(quán)的人要項出售期權(quán)者支付一定的期權(quán)費(fèi)，期權(quán)費(fèi)也稱

期權(quán)價格。影響期權(quán)價格的主要因素：（1）期權(quán)合同的有效期長短。期

限越長，買方選擇余地越大，所以期權(quán)價格越高。⑵證券行情變化趨

勢。如目前行情看漲,則看漲期權(quán)的價格要高,看跌期權(quán)的價格要低。

⑶不同證券價格的波動程度。有些證券價格波動幅度大、頻率快，漲

跌頻繁，比較活躍，期權(quán)價格相對要高。購買期權(quán)的人在支付給出售

期權(quán)的人一定比例的期權(quán)費(fèi)之后，就有權(quán)按照事先達(dá)成的協(xié)議，在一

定時期內(nèi)按規(guī)定的價格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量的證券。購買期權(quán)者在規(guī)

定期限內(nèi)可以行使這一權(quán)利，也可以不行使這一權(quán)利，即不買賣證券

而任其作廢。也就是說期權(quán)購買者以付出的期權(quán)費(fèi)為代價，獲得了對

期權(quán)是否執(zhí)行的選擇權(quán)，所以期權(quán)交易也稱為選擇權(quán)交易。相反，期

權(quán)出售者由于收取了期權(quán)費(fèi)，因此在協(xié)議規(guī)定的有效期間內(nèi)，無論市

場行情如何變化，都有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)，而沒有任何選擇

的余地，只能被動地等待期權(quán)購買者是否行使期權(quán)的決定，直到期權(quán)

過期為止。

31、多選托收業(yè)務(wù)中出口商的風(fēng)險有()。

A.進(jìn)口商破產(chǎn)

B.進(jìn)口商無力付款

C.進(jìn)口商壓價、不付款

D.進(jìn)口商蓄意解脫付款責(zé)任

答案:A,B,C,D

解析：托收業(yè)務(wù)會遇到買方和賣方風(fēng)險、國家風(fēng)險及外匯管理等風(fēng)險。

托收業(yè)務(wù)中出口商遇到的風(fēng)險主要有：①進(jìn)口商破產(chǎn)或無力付款;②

進(jìn)口商資信不好，找借口壓價或不付款;③發(fā)貨后，進(jìn)口商未事先申

領(lǐng)到進(jìn)口許可證，貨物到達(dá)目的地時被禁止進(jìn)口或被沒收;④進(jìn)口商

利用當(dāng)?shù)胤?、商業(yè)習(xí)慣、慣例蓄意解脫付款責(zé)任。

32、多選某商業(yè)銀行以發(fā)行普通股的形式籌集資本，在開業(yè)時實際

收到投資者的資本金10億元，開業(yè)后一年的稅后利潤是500萬元。

試分析回答：

該銀行在經(jīng)營一段時間后想擴(kuò)資，考慮到不能削弱原來普通股在市場

上的競爭，希望新股以優(yōu)先股的形式發(fā)行，但優(yōu)先股也具有()的缺點。

A.發(fā)行優(yōu)先股會影響原有股東對商業(yè)銀行的控制權(quán)

B.發(fā)行優(yōu)先股會加重商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)，影響商業(yè)銀行經(jīng)營的靈活性

C.發(fā)行優(yōu)先股超過一定限度會降低商業(yè)銀行的信譽(yù)

D.不可能發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，集資形式不靈活

答案：B,C

33、、單鼠政府進(jìn)行金融監(jiān)管的理論依據(jù)的核心假定是()。

A.金融市場失靈

B.市場競爭

C.政府失靈

D.混業(yè)經(jīng)營

答案：A

解析：金融監(jiān)管的依據(jù)，研究的主要是政府進(jìn)行金融監(jiān)管的正當(dāng)性與

必要性的問題。政府進(jìn)行金融監(jiān)管的理論依據(jù)，其核心都是假定金融

市場失靈。

34、單選〃過多的貨幣追求過少的商品〃屬于()通貨膨脹理論的觀點。

A.結(jié)構(gòu)型

B.成本推動型

C.需求拉上型

D.抑制性

答案：C

解析：需求拉上型通貨膨脹理論被解釋為〃過多的貨幣追求過少的商

品〃

考點：貨幣均衡

35、單選對于托收承付結(jié)算，驗貨付款的承付期為(