2023年初級(jí)銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題卷1

單選題（共78題，共78分）

1.面談結(jié)束時(shí)，如經(jīng)了解客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)

查人員應(yīng)（）。

A.申報(bào)貸款

B.先做必要承諾，留住客戶

C.不作表態(tài)

D.準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查

【答案】D

【解析】在對(duì)客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)（此

時(shí)的申請(qǐng)通常不正式）做出必要反應(yīng)，如客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮（但還不確

定是否受理），調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查

乍，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。

2.某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以

往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購(gòu)買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，此

時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）。

A.短期貸款

B.長(zhǎng)期貸款

C.固定資產(chǎn)貸款

D.長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款

【答案】D

【解析】該企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購(gòu)買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期

季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，相應(yīng)地，銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款

和長(zhǎng)期貸款相結(jié)合的方式來(lái)滿足公司貸款的不同需求。

3.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終

責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.信貸業(yè)務(wù)后臺(tái)部門

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】A

【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管

理的最終責(zé)任。故本題選A。

4.商業(yè)銀行全部并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過

()%。

A.20

B.30

C.40

D.50

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行全部并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過

50%o

5.行業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段，按照商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的程度從高到低排列，依次為

Oo

A.啟動(dòng)階段、衰退階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段

B.衰退階段、啟動(dòng)階段、成熟階段、成長(zhǎng)階段

C.啟動(dòng)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段

D.衰退階段、啟動(dòng)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段

【答案】A

【解析】處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程

度的風(fēng)險(xiǎn)，成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，處于衰退期的行業(yè)代表相對(duì)較高

的風(fēng)險(xiǎn)。

6.如果長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，這表明借款人是C。

A.以部分短期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)

B.以部分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)

C.以部分長(zhǎng)期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)

D.以部分長(zhǎng)期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)

【答案】B

【解析】如果長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，則表明借款人

以部分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)。

7.在質(zhì)押期間，（）依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息。

A.質(zhì)權(quán)人

B.國(guó)家財(cái)政

C.借款人

D.出質(zhì)人

【答案】A

【解析】在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳

息。

8.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（）行使。

A.貸款調(diào)查人員

B.貸款審批委員會(huì)

C.銀行客戶經(jīng)理

D.貸款審查人員

【答案】B

【解析】審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)

行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對(duì)是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的

意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。

9.下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請(qǐng)錯(cuò)誤賠償被申請(qǐng)人損失的

責(zé)任

B.財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類

C.財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用

D.訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法

權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施

【答案】A

【解析】申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固

有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。

10.如果流動(dòng)比率大于1,則下列結(jié)論一定成立的是（）。

A.現(xiàn)金比率大于1

B,速動(dòng)比率大于1

C.短期償債能力絕對(duì)有保障

D.營(yíng)運(yùn)資本人于零

【答案】D

【解析】現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，由于現(xiàn)金類資產(chǎn)是流動(dòng)資產(chǎn)扣除

存貨、預(yù)付賬款、待捶費(fèi)用和應(yīng)收賬款后的余額，所以流動(dòng)比率大于1,現(xiàn)金

比率不一定大于1,故A錯(cuò)誤。速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，由于速動(dòng)資

產(chǎn)是流動(dòng)資產(chǎn)扣除存貨、預(yù)付賬款和待攤費(fèi)用后的余額，所以流動(dòng)比率大于

1,速動(dòng)比率不一定大于1，故B錯(cuò)誤。從理論上講，只要流動(dòng)比率高于1,客

戶便具有償還短期債務(wù)的能力，但由于有些流動(dòng)資產(chǎn)是不能及時(shí)足額變現(xiàn)的，

所以短期償債能力不具有絕對(duì)保障，故C錯(cuò)誤。營(yíng)運(yùn)資本=流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)

債，所以流動(dòng)比率大于1,說明流動(dòng)資產(chǎn)大于流動(dòng)負(fù)債，營(yíng)運(yùn)資本大于零，故D

正確。

11.下列財(cái)務(wù)比率中，屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的是（）。

A.銷售利潤(rùn)率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【答案】D

【解析】A、C屬于盈利能力指標(biāo)；B屬于償債能力指標(biāo)。

12.能夠?yàn)椴①?gòu)方提供實(shí)現(xiàn)多元化、分散行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)的并購(gòu)方式是

（）o

A.上游企業(yè)并購(gòu)

B.同行業(yè)并購(gòu)

C.下游企業(yè)并購(gòu)

D.跨行業(yè)并購(gòu)

【答案】D

【解析】根據(jù)并購(gòu)目標(biāo)企業(yè)不同，并購(gòu)?fù)ǔ？煞譃橥袠I(yè)或上下游企業(yè)并購(gòu)與

跨行業(yè)并購(gòu)。同行業(yè)并購(gòu)主要目的為獲取目標(biāo)企業(yè)技術(shù)、市場(chǎng)及客戶資源等補(bǔ)

充，提高市場(chǎng)占有率及行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)；上下游并購(gòu)主要目的為獲

得穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)、低成本原材料供應(yīng)，或通過向下游市場(chǎng)滲透，控制下游渠道、

實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，提高產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)值。跨行業(yè)并購(gòu)為并購(gòu)方提供快速進(jìn)入其他行

業(yè)，分享目標(biāo)行業(yè)收益及成長(zhǎng)性，實(shí)現(xiàn)多元化、分散行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。

13.貸款人向符合規(guī)定的借款人發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸

款是指（）。

A.項(xiàng)目融資

B.流動(dòng)資金貸款

C.銀團(tuán)貸款

D.商業(yè)匯票貼現(xiàn)

【答案】B

【解析】流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款

人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

14.商業(yè)銀行以自己籌集的資金自主發(fā)放的貸款稱為（）。

A.信用貸款

B.擔(dān)保貸款

C.委托貸款

D.自營(yíng)貸款

【答案】D

【解析】自營(yíng)貸款是指商業(yè)銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。

15.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托支付的方

式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過程是公司信貸管理

中的（）原則。

A.協(xié)議承諾

B.貸后管理

C.誠(chéng)信申貸

D.實(shí)貸實(shí)付

【答案】D

【解析】實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過

貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的

過程。實(shí)貸實(shí)付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資

金，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。

16.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀

行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

A.半年

B.一年

C.三年

D.兩年

【答案】D

【解析】銀行'也金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每?jī)赡觊_展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并

向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

17.根據(jù)《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購(gòu)貸

款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過（）。

A.3

B.10

C.2

D.5

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比

例不應(yīng)超過5%o

18.下列關(guān)于借款人權(quán)利的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.在確保銀行債務(wù)可償還情況下，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

B.有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況

C.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

D.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款

【答案】A

【解析】借款人在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

19.下列借款需求不合理的是（）。

A.公司希望換一家貸款銀行來(lái)降低融資利率

B.公司從上年度開始發(fā)生嚴(yán)重虧損，但仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利

C.公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要?dú)w還現(xiàn)有借款

D.公司銷售快速增長(zhǎng)，無(wú)法按時(shí)償還應(yīng)付賬款

【答案】B

【解析】如果公司持續(xù)盈利及獲取現(xiàn)金能力以及未來(lái)的發(fā)展已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在

的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款原因。

20.農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)季節(jié)到來(lái)之際，某企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款用于農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)，這是由

（）O

A.長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)引起的借款需求

B.資產(chǎn)變化引起的借款需求

C.負(fù)債和分紅變化引起的借款需求

D.季節(jié)性收購(gòu)引起的借款需求

【答案】D

【解析】該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)具有明顯的季節(jié)性特點(diǎn)，在農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)季節(jié)到來(lái)之際，

產(chǎn)生短期的貸款需求。

21.下列各項(xiàng)中，屬于銀行信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的外部因素風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容的是（）。

A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平分析

C.流動(dòng)性分析

D,盈利能力分析

【答案】B

【解析】銀行信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的外部因素風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容包括區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水

平、區(qū)域金融發(fā)展水平、地方政府債務(wù)水平、區(qū)域社會(huì)信用水平。A、C、D屬

于內(nèi)部因素分析的內(nèi)容。

22.下列用于衡量區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)是（）。

A.增量存貸比率

B.利息實(shí)收率

C.加權(quán)平均期限

D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

【答案】A

【解析】衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性狀況的指標(biāo)主要有存量存貸比率和增量存貸比

率。

23.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最

重要的指標(biāo)。以下不屬于信貸資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)的是（）。

A.利息實(shí)收率和到期貸款現(xiàn)金回收率

B.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率和存貸比率

C.不良率變幅和信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

D.不良貸款率和相對(duì)不良率

【答案】B

【解析】經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率屬于盈利性指標(biāo)，存貸比率屬于流動(dòng)性指標(biāo)。

24.在分析行業(yè)發(fā)展階段時(shí)，處于（）的行業(yè)銷售波動(dòng)性及不確定性最小，而

現(xiàn)金流最大。

A.成熟階段

B.成長(zhǎng)階段

C.啟動(dòng)階段

D.衰退階段

【答案】A

【解析】成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確

定性是最小，而現(xiàn)金流為最大。

25.如果某一行業(yè)銷售量較小，利潤(rùn)不確定性較大，由于高投資需求造成現(xiàn)金流

為負(fù)值，則表明該行業(yè)處于行業(yè)發(fā)展的（）階段。

A.成熟

B.啟動(dòng)

C.衰退

D.成長(zhǎng)

【答案】B

【解析】啟動(dòng)階段的特點(diǎn)：價(jià)格高，銷量??；成本高，利潤(rùn)為負(fù)值；高投資和

快速的資本成長(zhǎng)需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。

26.以下不屬于客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析的是（）。

A.與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率

B.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重

C.市場(chǎng)占有率指標(biāo)

D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)

【答案】D

【解析】經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析包括：①經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)，通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)

率，高于行業(yè)平均的增長(zhǎng)率說明客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好；②市場(chǎng)占有率指標(biāo)，通常

指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其

價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；③主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)，通常指主

營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)方

向明確。

27.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人財(cái)務(wù)分析的表述不正確的是（）。

A.借款人資金結(jié)構(gòu)分析是貸款決策的一個(gè)重要方面

B.借款人盈利能力越高，風(fēng)險(xiǎn)越低

C.營(yíng)運(yùn)能力的高低對(duì)借款人的償債能力有重要影響

D.商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的是其盈利能力

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力。

28.商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三方面分析

客戶經(jīng)營(yíng)狀況，下列市客戶供應(yīng)階段分析中，不正確的是（）。

A.進(jìn)貨渠道分析可以從四方面著手：有無(wú)中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近、運(yùn)輸方

式、進(jìn)貨資質(zhì)

B.原材料價(jià)格除了受市場(chǎng)供求影響外，還取決于進(jìn)貨渠道、客戶關(guān)系等多方面

因素

C.付款條件反映了客戶的市場(chǎng)地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購(gòu)說明

其資信較高

D.客戶采購(gòu)物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠

【答案】C

【解析】如果客戶資信較高，供貨商可以接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯

票；如果客戶資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易，故C錯(cuò)誤。

29.下列選項(xiàng)中不屬于償債能力指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率

C.成本費(fèi)用利潤(rùn)率

D.利息保障倍數(shù)

【答案】C

【解析】成本費(fèi)用利潤(rùn)率屬于盈利能力指標(biāo)。

30.資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來(lái)源中，（）所占的比重及相互關(guān)系。

A.流動(dòng)負(fù)債和資產(chǎn)

B.負(fù)債和資產(chǎn)

C.所有者權(quán)益和資產(chǎn)

D,負(fù)債和所有者權(quán)益

【答案】D

【解析】資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來(lái)源中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及

相互關(guān)系。

31.下列不屬于流動(dòng)負(fù)債的是（）。

A.短期借款

B.應(yīng)付賬款

C.預(yù)收賬款

D.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

【答案】D

【解析】流動(dòng)負(fù)債包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)芍賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工

資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他應(yīng)付款等。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。

32.相比之下，如借款人的長(zhǎng)期負(fù)債和所有者權(quán)益之和小于長(zhǎng)期費(fèi)產(chǎn)，則借款人

的（）。

A.長(zhǎng)期償債能力不受影響

B.短期償債能力不受影響

C.短期償債能力較弱

D.長(zhǎng)期償債能力較弱

【答案】C

【解析】借款人長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資產(chǎn)，則表明借款人以

部分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢(shì)必會(huì)

影響正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，進(jìn)而影響其償債能力。

33.關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的分析，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)

B.在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行

業(yè)的比例大致相同

C.借款人的長(zhǎng)期資金在其資金構(gòu)成中占有十分重要的地位

D,資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，就有較強(qiáng)

的償債能力

【答案】A

【解析】借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)，故A錯(cuò)誤。

34.流動(dòng)比率高，表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額（），債權(quán)人遭受損失的風(fēng)

險(xiǎn)（）。

A.??；大

B.大；小

C.??；小

D.大；大

【答案】B

【解析】流動(dòng)比率高，不僅反映借款人擁存的營(yíng)運(yùn)資金高，可用于抵償短期債

務(wù)，而且表明借款人可.以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債雙人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)小。

35.某公司2012年的銷售收入5,000萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)支出3,000萬(wàn)元，全年平

均應(yīng)收賬款200萬(wàn)元，假設(shè)一年按365天計(jì)算，則該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

為（）天。

A.18.5

B.36.5

C.14.6

D.24.3

【答案】C

【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額，周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/

周轉(zhuǎn)次數(shù)，該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365彳（5,0004-200）=14.6天。

36.A公司2012年初固定資產(chǎn)凈值為2,300萬(wàn)元，年末固定資產(chǎn)凈值為3,400

萬(wàn)元，具當(dāng)年銷售收入凈額為8,730萬(wàn)元，則A公司固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

A.3.06

B.4.43

C.5.23

D.2.59

【答案】A

【解析】固定資產(chǎn)平均凈值=（2,300+3,400）/2=2,850萬(wàn)元；固定資產(chǎn)周

轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值=8,730/2,850=3.06。

37.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為（）。

A.銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額X100%

B.銷售收入/所有者雙益義100%

C.銷售收入/總資產(chǎn)X100%

D.銷售收入凈額/總資產(chǎn)義100%

【答案】A

【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額X100機(jī)

38.下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.在計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時(shí)，可采用銷售收入凈額

B.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率越低，表明長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)

C.一般來(lái)說成本費(fèi)用利潤(rùn)率指標(biāo)值越高越好

D.現(xiàn)金比率是現(xiàn)金余額與流動(dòng)負(fù)債的比率

【答案】D

【解析】現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債義100%,現(xiàn)金類資產(chǎn)包括貨幣資金

和易于變現(xiàn)的有價(jià)證券，不僅僅指現(xiàn)金余額。

39.進(jìn)行信貸客戶內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是_____,評(píng)價(jià)目標(biāo)是,評(píng)價(jià)結(jié)果

是。（）

A.商業(yè)銀行；償債意愿；違約概率

B.專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；償憒意愿；違約概率

C.商業(yè)銀行；客戶違約風(fēng)險(xiǎn)；信用等級(jí)

D.專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；客戶違約風(fēng)險(xiǎn)；信用等級(jí)

【答案】C

【解析】客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的綜合計(jì)量和科學(xué)評(píng)

價(jià)，反映的是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。各家銀行通常會(huì)用一定的符號(hào)來(lái)描述其客

戶評(píng)級(jí)結(jié)果?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)

價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)。

40.某公司上一年度的凈利潤(rùn)為570萬(wàn)元，銷售收入為9700萬(wàn)元，總資產(chǎn)為

12000萬(wàn)元，所有者權(quán)益為6700萬(wàn)元，關(guān)于該公司上一年度的指標(biāo)，下列計(jì)算

錯(cuò)誤的是（）。

A.利潤(rùn)率為5.9%

B.R0E為8.5%

C.資產(chǎn)使用效率為80.8%

D.ROE為9%

【答案】D

【解析】該公司上一年度的R0E=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=570/6700=8.5%；利潤(rùn)

率=凈利潤(rùn)/銷售收入=570/9700=5.9%；資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=

9700/12000=80.8%o一、單項(xiàng)選擇題

41.銀行對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)主要包括專家分析法和模型分析法，其中模型分析法主

要指()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMEL系統(tǒng)

D.違約概率模型

【答案】D

【解析】銀行對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)主要包括專家分析法和模型分析法，其中模型分

析法主要指違約概率模型。

42.()是商業(yè)銀行本客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。

A.信貸審查

B.征信報(bào)告

C.信用評(píng)級(jí)

D.財(cái)務(wù)審計(jì)

【答案】C

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià),

反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

43.某公司以其商標(biāo)權(quán)為擔(dān)保，向銀行貸款1000萬(wàn)元，這種擔(dān)保屬于()o

A.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

B.權(quán)利抵押

C.權(quán)利質(zhì)押

D.不動(dòng)產(chǎn)抵押

【答案】c

【解析】銀行可接受商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押。

44.設(shè)定質(zhì)押的股票必須是（）。

A.有價(jià)值的

B.價(jià)格穩(wěn)定的

C.可流通的

D.有管理權(quán)的

【答案】C

【解析】根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，其中尤以

股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可流通的股票。

45.下列關(guān)于抵押和質(zhì)押的表述，正確的是（）。

A.抵押權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，而質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物可以是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，

以不動(dòng)產(chǎn)最為常見

B,在抵押期間，抵押物所產(chǎn)生的孳息均由抵押人獲得，而在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人

依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的孳息

C.抵押權(quán)的設(shè)立交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人有保管標(biāo)的義務(wù)

D.抵押可設(shè)置多個(gè)抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個(gè)抵押權(quán)并存時(shí)，按對(duì)應(yīng)債務(wù)所占比例進(jìn)行受

償

【答案】B

【解析】質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，抵押雙的標(biāo)的物可以是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)

產(chǎn)，以不動(dòng)產(chǎn)最為常見，故A錯(cuò)誤；抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，

因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，故C錯(cuò)誤：抵押可設(shè)置多個(gè)抵押權(quán)，當(dāng)

數(shù)個(gè)抵押權(quán)并存時(shí)，有受償?shù)南群箜樞蛑?，故D錯(cuò)誤。

46.商業(yè)銀行貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)一般不包括（）。

A.司法風(fēng)險(xiǎn)

B.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)包括虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、司法風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、操

作風(fēng)險(xiǎn)。

47.質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別是（）。

A.抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義

務(wù)

B.抵押人可以同時(shí)或者先后就同一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押，而同

一質(zhì)物上不能重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)

C.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標(biāo)的物可以是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)

D.抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物

的占有

【答案】D

【解析】抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押

標(biāo)的物的占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。

48.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸授權(quán)基本原則的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整

B.轉(zhuǎn)授權(quán)在金額、種類和范圍上應(yīng)等于原授權(quán)

C.應(yīng)實(shí)施差別授權(quán)

D.應(yīng)堅(jiān)持權(quán)責(zé)一致

【答案】B

【解析】實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)，故B錯(cuò)

誤。

49.常用的信貸授權(quán)形式分類不包括（）。

A.按受權(quán)機(jī)構(gòu)人數(shù)

B.按風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

C.按行業(yè)

D.按授信品種

【答案】A

【解析】常用的授權(quán)形式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品種劃分；

③按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)；④按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)；⑤按擔(dān)保方式授權(quán)。

50.下列關(guān)于貸款審批要素中的貸款期限的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.貸款期限應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配

B.貸款期限應(yīng)控制在借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期以內(nèi)

C.貸款期限應(yīng)與借款人還款來(lái)源到賬時(shí)間相匹配

D,貸款期限應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定

【答案】B

【解析】貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營(yíng)的有效期限內(nèi)。

51.貸款發(fā)放審查中，（）不屬于貸款合同審查的主要內(nèi)容。

A.保證期間

B.貸款用途

C.貸款利率

D.貸款種類

【答案】A

【解析】貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，

必備條款有：貸款種類、貸款用途、貸款金額、貸款利率、還款方式、還款期

限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

52.下列選項(xiàng)中，不是商業(yè)銀行貸款合同必備條款的是（）。

A.還款期限

B.貸款用途

C.保證期間

D.貸款利率

【答案】C

【解析】貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，

必備條款有：貸款種類、貸款用途、貸款金額、貸款利率、還款方式、還款期

限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

53.銀行貸款發(fā)放與支芍的外部執(zhí)行依據(jù)是（）。

A.貸款審批文件

B.信用評(píng)級(jí)

C.協(xié)議承諾

D.法院判決

【答案】C

【解析】協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。

54.在“三個(gè)辦法一個(gè)指引”中，實(shí)行“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的是（）。

A.滿足有效信貸需求

B.防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

C.防止貸款詐騙

D.防止貸款資金閑置

【答案】A

【解析】實(shí)貸實(shí)付的根本目的是滿足有效信貸需求。

55.下列有關(guān)實(shí)貸實(shí)付核心要義的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.受托支付是實(shí)貸實(shí)時(shí)的唯一手段

B.有利于防范貸款資金被挪用

C.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求

D.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)時(shí)的執(zhí)行依據(jù)

【答案】A

【解析】受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段，而不是唯一手段。

56.在固定資產(chǎn)貸款中，（）是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。

A.協(xié)議承諾

&滿足有效信貸需求

C.受托支付

D.按進(jìn)度發(fā)放貸款

【答案】D

【解析】按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。

57.下列關(guān)于貸款支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸

款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)

B.對(duì)單筆資金支付超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸

款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式

C.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般的流動(dòng)資金貸款，原則

上應(yīng)采用受托支付方式

D.對(duì)單筆資金支付超過項(xiàng)目總投資3%或超過300萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸

款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式

【答案】D

【解析】對(duì)單筆資金支付超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)

貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式，故D錯(cuò)誤。

58.下列有關(guān)貸款人受吒支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部

的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則

B.貸款支付后因貸款人自身原因?qū)е峦丝畹?，貸款人應(yīng)及時(shí)通知借款人重新付

款并審核

C.商業(yè)銀行可與借款人約定專門的貸款資金發(fā)放賬戶，并通過該賬戶向符合合

同約定用途的交易對(duì)象支付

D.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求

【答案】B

【解析】貸款支付后因貸款人自身等原因?qū)е峦丝畹?，?yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)

要求及時(shí)辦理再次支付，故B錯(cuò)誤。

59.（）是借款人自主支付方式下的重要環(huán)節(jié)。

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查

B.事前核查

C.事后核查

D.憑證查驗(yàn)

【答案】C

【解析】事后核查是借款人自主支付方式下重要的環(huán)節(jié)。

60.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意

B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并

告知受讓人轉(zhuǎn)讓物己經(jīng)抵押的情況，否則，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效

C.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款明顯低于其價(jià)值，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的理

保，否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物

D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債

權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償

【答案】A

【解析】抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物時(shí)，須向銀行提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)銀行同意后予以

辦理，故A錯(cuò)誤。

61.關(guān)于貸款抵押物管理，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.如抵押人的行為造成抵押物價(jià)值的減少，銀行應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)

值

B.如抵押人無(wú)法完全恢復(fù)，銀行應(yīng)要求抵押人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，

包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證

C.經(jīng)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價(jià)款

轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款只能向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保

的債權(quán)

D.抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，必須經(jīng)貸款抵押銀行同意

【答案】C

【解析】經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最

低轉(zhuǎn)讓價(jià)款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)

銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶，故C錯(cuò)誤。

62.為了確保貸款的到期歸還，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作部門應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)

送()。

A.付款通知單

B.付息通知單

C.還本付息通知單

D.催收通知單

【答案】C

【解析】為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條

款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款

人按時(shí)足額還本付息。

63.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款的借款合同中“提前還款”條款的表述，錯(cuò)誤的是

()O

A.對(duì)已提前償還的部分不得要求再貸

B.銀行對(duì)于提前償還的貸款不能收取費(fèi)用

C.借款人應(yīng)在提前還款日前若干天以書面形式向銀行遞交提前還款申請(qǐng)

D.銀行可與借款人在借款合同中約定，未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前

還款

【答案】B

【解析】銀行對(duì)于提前償還的部分可以收取費(fèi)用，故B錯(cuò)誤。

64.商業(yè)銀行的貸款發(fā)放審批實(shí)行（）審批制度，貸款展期的審批實(shí)行（）審

批制度。

A.分級(jí)；統(tǒng)一

B.統(tǒng)一；統(tǒng)一

C.統(tǒng)一；分級(jí)

D.分級(jí)；分級(jí)

【答案】D

【解析】貸款展期的審批與貸款發(fā)放的審批都實(shí)行分級(jí)審批制度。

65.某商業(yè)銀行2004年1月1日發(fā)放一筆貸款，2009年12月31日到期，如借

款人申請(qǐng)展期，展期期限累計(jì)不能超過（）。

A.3年

B.2年

C.4年

D.1年

【答案】A

【解析】貸款期限為6年，屬于長(zhǎng)期貸款，則展期的期限累計(jì)不能超過3年。

66.A企業(yè)在B銀行有一筆一年期流動(dòng)資金貸款即將到期，但A企業(yè)因季節(jié)性因

素影響了銷售及資金回籠，資金暫時(shí)出現(xiàn)不足，無(wú)法償還在B銀行的貸款，下

列各項(xiàng)中表述正確的是（）。

A.為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，B銀行可同意企業(yè)展期期限為兩

年

B.A企業(yè)應(yīng)在到期前向銀行提出貸款展期申請(qǐng)

C.B銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對(duì)A企業(yè)展期條件審查核實(shí)后，可直接批準(zhǔn)企業(yè)展

期申請(qǐng)

D.若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請(qǐng)，其貸款自到期之日起，轉(zhuǎn)入次級(jí)類貸款

【答案】B

【解析】現(xiàn)行短期貸款展期的期限累積不超過原貸款期限，一年期流動(dòng)資金貸

款屬于短期貸款，故A錯(cuò)誤。是否展期由銀行決定并且實(shí)行分級(jí)審批制度，故

C錯(cuò)誤。若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請(qǐng)，其貸款自到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾

期貸款賬戶。

67.下列關(guān)于公司貸款展期的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.短期貸款展期的期限累計(jì)不超過原貸款的期限

B.中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半

C.長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過5年

D.貸款展期實(shí)行分級(jí)審批制度

【答案】C

【解析】長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過3年。

68.《貸款通則》規(guī)定，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不得超過（）；中期貸

款展期的期限累計(jì)不得超過（）：長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過（），

國(guó)家另有規(guī)定的除外。

A.原貸款期限；原貸款期限的一半；2年

B.原貸款期限的一半；原貸款期限；2年

C.原貸款期限；原貸款期限的一半；3年

D.原貸款期限的一半；原貸款期限；3年

【答案】C

【解析】《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的

期限累計(jì)不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的

一半；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過3年，國(guó)家另有規(guī)定的除外。

69.下列各項(xiàng)中，屬于二級(jí)信貸檔案的是（）。

A.貸款協(xié)議

B.產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證

C.上市公司股票押品

D.銀行承兌匯票押品

【答案】A

【解析】信貸檔案按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級(jí)，即一級(jí)信貸檔案

和二級(jí)信貸檔案。其中，一級(jí)信貸檔案主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價(jià)證

券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書；二級(jí)信貸檔案主要指法律文件和貸

前審批及貸后管理的有關(guān)文件。BCD三項(xiàng)屬于一級(jí)信貸檔案。

70.按照我國(guó)現(xiàn)行法律，在依法收貸中，債權(quán)人申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為

()O

A.6個(gè)月

B.1年

C.3個(gè)月

D.2年

【答案】1)

【解析】申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行，申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為2年。

71.對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請(qǐng)

()O

A.支付令

B.財(cái)產(chǎn)保全

C.破產(chǎn)

D.強(qiáng)制執(zhí)行

【答案】A

【解析】對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院

申請(qǐng)支付令。

72.下列各項(xiàng)中，不屬于銀行貸款重組方式的是(：)。

A.變更擔(dān)保條件

B.借款企業(yè)變更

C.調(diào)整還款期限

D.借新還舊

【答案】D

【解析】目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還

款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。

73.下列關(guān)于商業(yè)銀行不良貸款清收的說法不正確的是（）。

A.采取常規(guī)清收的手段無(wú)效后，要采取依法收貸的措施

B.依法收貸中，人民法院一般應(yīng)在立案之日起3個(gè)月內(nèi)做出判決

C.常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式

D.根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種

【答案】B

【解析】依法收貸中，人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判

決，故B錯(cuò)誤。

74.某商貿(mào)公司在商業(yè)銀行以自有辦公樓作抵押貸款1,000萬(wàn)元，到期后，因該

公司資金鏈斷裂，瀕臨倒閉，該筆貸款形成逾期，己欠息300萬(wàn)元，經(jīng)法院裁

定以資抵債，經(jīng)評(píng)估該辦公樓的評(píng)估價(jià)為1,400萬(wàn)元，評(píng)估費(fèi)為30萬(wàn)元。那

么，該抵押資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值是（）萬(wàn)元。

A.1,370

B.1,330

C.1,400

D.1,000

【答案】A

【解析】在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，可以從抵押品、質(zhì)押品的價(jià)

值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的抵押品、質(zhì)押品的凈值作為計(jì)價(jià)價(jià)值。

該題中計(jì)價(jià)價(jià)值=1,400—30=1,370萬(wàn)元。

75.下列各項(xiàng)中，不能作為銀行接收抵債資產(chǎn)價(jià)值確定原則的是（）。

A.雙方協(xié)商

B.借款人主管部門根據(jù)實(shí)際情況確定價(jià)值

C.雙方認(rèn)可的權(quán)威評(píng)估部門確認(rèn)價(jià)值

D.法院裁決確定價(jià)值

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他抵債資產(chǎn)后，要按以下原則確定

其價(jià)值：（1）雙方的協(xié)商議定價(jià)值；（2）雙方認(rèn)可的權(quán)威評(píng)估部門評(píng)估確認(rèn)

的價(jià)值；（3）法院裁決確定的價(jià)值。

76.對(duì)于股權(quán)類抵債資產(chǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)自取得之日起最長(zhǎng)不超過（）予以處

置。

A.2年

B.6個(gè)月

C.5年

D.1年

【答案】A

【解析】不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。

77.商業(yè)銀行拍賣抵債金額（）萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)一般應(yīng)通過公

開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。

A.2,000

B.1,000

C.1,500

D.500

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行拍賣抵債金額1,000萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)一般應(yīng)

通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。

78.下列各項(xiàng)中，能作為呆賬核銷的是（）。

A.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)

B.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)、抵債金額小于貸款本息

的差額，經(jīng)追償后無(wú)法收回的債權(quán)

C.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

D.銀行未向借款人和祖保人追償?shù)膫鶛?quán)

多選題（共39題，共39分）

【答案】B

【解析】下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)

償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償

的債權(quán)；（2）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債雙；

（3）因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；（4）銀行未向借款人和

擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；（5）其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。

79.貸前調(diào)查的內(nèi)容有：）。

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】A、B、D

【解析】貸前調(diào)查主要包括：（1）貸款合規(guī)性調(diào)查，是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人

和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定（2）貸款安全性調(diào)

查。貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方

面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。（3）貸款效益性調(diào)查。貸款的效益性是指

貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

80.貸前調(diào)查的方法包括（）。

A.通過中介機(jī)構(gòu)調(diào)查

B.通過政府職能部門了解

C.與銷售部門主管會(huì)談

D.通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取信息

E.利用各種媒介搜尋有價(jià)值的資料

【答案】A、B、C、D、E

【解析】C屬于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研；A、B、D、E屬于非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。

81.銀行對(duì)于取得的抵債資產(chǎn)可以采取（）方式保管。

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

【答案】B、D、E

【解析】銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)

產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

82.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，下列做法正確的有（）。

A.對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)

生重大風(fēng)險(xiǎn)變化

B.借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用

C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

D.在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進(jìn)度發(fā)放貸款

E.在審查擔(dān)保類文件時(shí)，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件

【答案】A、B、D、E

【解析】C項(xiàng)，銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到

位，即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人

資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企

業(yè)其他需自籌資金的融資。

83.下列做法中，屬于銀行貸前調(diào)查的有（）。

A.業(yè)務(wù)人員親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，視察公司的廠房、設(shè)備或生產(chǎn)流水

線

B.搜尋互聯(lián)網(wǎng)等資料來(lái)開展調(diào)查

C.通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企'也、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息

D.通過行業(yè)協(xié)會(huì)、政府的職能部門了解客戶真實(shí)情況

E.調(diào)查與企業(yè)管理層有關(guān)的新聞

【答案】A、B、C、D、E

【解析】A屬于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研中的實(shí)地考察，B、E屬于非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查中的搜尋調(diào)查,

C、D屬于非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查中的其他方法。

84.下列選項(xiàng)中，可能導(dǎo)致企業(yè)借款需求增加的有（）。

A.固定資產(chǎn)擴(kuò)張

B.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的提高

C.商業(yè)信用減少

D.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)

E.利潤(rùn)率由正轉(zhuǎn)負(fù)

【答案】A、C、D、E

【解析】流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的下降會(huì)導(dǎo)致借款需求增加，故B錯(cuò)誤。

85.假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下：（單位：萬(wàn)元）

依據(jù)上述信息，下列指標(biāo)計(jì)算中正確的有（）。注：（計(jì)算精確到個(gè)位）

A.公司的資本回報(bào)率為16%

B.公司的利潤(rùn)留存比率為61%

C.公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為11%

D.公司的資產(chǎn)負(fù)債率為55%

E.公司的紅利支付率為59%

【答案】A、B、C、D

【解析】資本回報(bào)率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=1,572+9,732X100%^16%；紅利

支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)=608+l,572X100%%39%,利潤(rùn)留存比率=1一紅利

支付率=1-39%=6設(shè)；可持續(xù)增長(zhǎng)率=資本回報(bào)率X利潤(rùn)留存比率/（1一資本

回報(bào)率X利潤(rùn)留存比率）=16%X61%4-（1-16%X61%）^11%；資產(chǎn)負(fù)債率=

負(fù)債總額/資產(chǎn)總額義：00%=11,9464-21,678X100%^55%o

86.下列各項(xiàng)中，可能會(huì)導(dǎo)致公司對(duì)銀行產(chǎn)生長(zhǎng)期貸款需求的有（）。

A.長(zhǎng)期投資增加

B.固定資產(chǎn)擴(kuò)張

C.債務(wù)重構(gòu)

D.固定資產(chǎn)重置

E.季節(jié)性存貨占用增加

【答案】A、B、C、D

【解析】季節(jié)性存貨占用增加會(huì)形成借款需求，但不是長(zhǎng)期性的。

87.下列成本費(fèi)用屬于公司的固定成本的有（）。

A.租賃費(fèi)用

B.銷售費(fèi)用

C.廣告費(fèi)用

D.管理人員工資

E.利息

【答案】A、D、E

【解析】固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產(chǎn)的擰

舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費(fèi)用、管理人員工資等花費(fèi)。銷

售費(fèi)用利廣告費(fèi)用屬于變動(dòng)成本。

88.一般來(lái)說，處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)具有的特點(diǎn)有（）。

A.利潤(rùn)轉(zhuǎn)為正值

B.現(xiàn)金流為正值

C.產(chǎn)品價(jià)格維持高位

D.產(chǎn)品和服務(wù)高度標(biāo)準(zhǔn)化

E.銷售大幅增長(zhǎng)

【答案】A、E

【解析】銷售快速增長(zhǎng)，現(xiàn)金需求增加，此階段的現(xiàn)金流仍然為負(fù)，故B錯(cuò)

誤；由于競(jìng)爭(zhēng)的增加利生產(chǎn)效率的提高，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)下降，故C錯(cuò)誤；產(chǎn)品

和服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化是成熟階段的特征，故D錯(cuò)誤。

89.商業(yè)銀行分析客戶的進(jìn)貨渠道時(shí)，主要考慮（）。

A.供貨地區(qū)遠(yuǎn)近

B.進(jìn)貨批量

C.運(yùn)輸方式的選擇

D.進(jìn)貨資質(zhì)的取得

E.有無(wú)中間環(huán)節(jié)

【答案】A、C、D、E

【解析】信貸人員分析客戶的進(jìn)貨渠道可以從以下四個(gè)方面來(lái)考慮：①有無(wú)中

間環(huán)節(jié)；②供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近；③運(yùn)輸方式的選擇；④進(jìn)貨資質(zhì)的取得。

90.下列關(guān)于盈虧平衡點(diǎn)的表述，錯(cuò)誤的有（）。

A.盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)

B.如果盈虧平衡點(diǎn)較高，影響盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)越小

C.當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點(diǎn)以下時(shí)，企業(yè)將要承擔(dān)損失

D.低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達(dá)到較高的銷售收入來(lái)抵消較高的固定成本

E.如果盈虧平衡點(diǎn)較低，很小的銷售下滑便會(huì)導(dǎo)致較大的利潤(rùn)下滑

【答案】B、D、E

【解析】盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。當(dāng)銷售收

入在盈虧平衡點(diǎn)以下時(shí)，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點(diǎn)以上時(shí)，企業(yè)創(chuàng)造

利潤(rùn)。盈虧平衡點(diǎn)與經(jīng)營(yíng)杠桿有著直接的聯(lián)系：高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要

達(dá)到較高水平的銷售收入來(lái)抵消較高的固定成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)普遍

也較高。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很小的銷售下滑便有可能會(huì)導(dǎo)致較大的利澗下

滑。反過來(lái)說，盈虧平衡點(diǎn)越低，影響盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)越小。

91.一般來(lái)說，資產(chǎn)負(fù)債率越高，（）o

A.債權(quán)人的保障程度越低

B.借款人資產(chǎn)規(guī)模越大

C.借款人償還債務(wù)的能力越弱

D.借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)越重

E.債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)程度越大

【答案】A、C、D、E

【解析】資產(chǎn)負(fù)債率越高，說明負(fù)債在總資產(chǎn)中的比重越大，則表明借款人償

還債務(wù)的能力越弱、債務(wù)負(fù)擔(dān)越重，債權(quán)人保障程度越低、風(fēng)險(xiǎn)程度越大。

92.下列選項(xiàng)中，反映客戶短期償債能力的指標(biāo)有（）。

A.速動(dòng)比率

B.利息保障倍數(shù)

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D,流動(dòng)比率

E.現(xiàn)金比率

【答案】A、D、E

【解析】反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比

率和現(xiàn)金流量比率。

93.下列關(guān)于客戶營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的說法中，正確的有（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，通常表明客戶盈運(yùn)能力越強(qiáng)

B.營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬

款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，統(tǒng)稱為效率比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，其應(yīng)收賬款回收期越短

D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，不是因?yàn)椴少?gòu)過量就是因?yàn)榇魷e壓存貨比重較大，因

此存貨周轉(zhuǎn)率越快越好

E.一般來(lái)說企業(yè)在進(jìn)行大規(guī)模固定資產(chǎn)重置后，其固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率同比會(huì)有所

下降

【答案】A、B、C、E

【解析】D項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。存貨周

轉(zhuǎn)率并非越快越好，過快的、不正常的存貨周轉(zhuǎn)率，也可說明客戶沒有足夠的

存貨可供耗用或銷售，或是采購(gòu)次數(shù)過于頻繁，批量太小等。

94.定性分析法一般采用5cs系統(tǒng)來(lái)分析客戶信用，5cs包括（）。

A.經(jīng)營(yíng)環(huán)境

B.還款能力

C.資本

D.資金用途

E.品德

【答案】A、B、C、E

【解析】5cs系統(tǒng)包括：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

95.我國(guó)銀行貸款擔(dān)保的具體形式主要有（）。

A.抵押

B.貸款證券化

C.保證

D.定金

E.質(zhì)押

【答案】A、C、E

【解析】貸款擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式

主要有：抵押、質(zhì)押、保證。

96.《民法典》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括（）。

A.鑒定評(píng)估費(fèi)

B.損害賠償金

C.利息

D.違約金

E.執(zhí)行費(fèi)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】《民法典》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍為：主憒權(quán)、利息、違約金、損害賠

償金、實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費(fèi)用和質(zhì)物保管費(fèi)用。其中，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)費(fèi)用包拈訴

訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)和執(zhí)行費(fèi)等。

97.商業(yè)銀行在核保時(shí)，應(yīng)做到（）。

A.核實(shí)企業(yè)法人出具的保證是否符合公司章程規(guī)定

B.單人或雙人核保

C.核保人必須親眼見證保證人在保證合同上簽字蓋章

D.核實(shí)法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，?yán)防保證合同假冒或偽造簽字

E.核實(shí)中外合資企業(yè)的董事會(huì)成員簽字樣本，驗(yàn)證是否取得董事會(huì)同意

【答案】A、C、D、E

【解析】核保必須雙人同去，所以B錯(cuò)誤。

98.商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保人核保時(shí)應(yīng)注意事項(xiàng)包括（）。

A.保證人章程已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，銀行不能接受其為保證人

B.核保工作不能交由律師辦理

C.核保必須雙人同去

D.核保時(shí)應(yīng)確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的

E.股份有限公司或有限責(zé)任公司提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東

大會(huì)同意

【答案】A、C、D、E

【解析】如有必要，也可將核保工作交由律師辦理，故B錯(cuò)誤。

99.下列對(duì)抵押物價(jià)值變動(dòng)趨勢(shì)分析方法判斷正確的有（）。

A,機(jī)器設(shè)備因磨損嚴(yán)重造成貶值的，屬于經(jīng)濟(jì)性貶值

B.住宅周邊修建垃圾站導(dǎo)致住宅整體價(jià)值貶值的，屬于經(jīng)濟(jì)性貶值

C.原建造房屋因周邊拆遷改造已不適用于原有用途，屬于實(shí)體性貶值

D.空調(diào)因過于老舊，技術(shù)落后造成貶值的，屬于功能性貶值

E.房屋因風(fēng)吹日曬雨淋造成貶值的，屬于實(shí)體性貶值

【答案】B、D、E

【解析】磨損嚴(yán)重造成貶值屬于實(shí)體性貶值，故A錯(cuò)誤；原建造房屋因周邊拆

遷改造已不適用于原有用途屬于經(jīng)濟(jì)性貶值，故C錯(cuò)誤。

100.抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)的分析要點(diǎn)有（）。

A.直接性貶值

B.實(shí)體性貶值

C.社會(huì)性貶值

D.經(jīng)濟(jì)性貶值

E.功能性貶值

【答案】B、D、E

【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)一般可從以下三方面進(jìn)行分析：①實(shí)體性貶

值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)

落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

101.授信額度的決定因素有（）。

A.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制

B.客戶的還款能力

C.了解借款企業(yè)的需求

D.貸款組合管理的限制

E.銀行的客戶政策

【答案】A、B、C、D、E

【解析】貸款授信額度是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了

解并測(cè)算借款企業(yè)的需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)

督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制；④貸款組合管理的

限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。

102.下列選項(xiàng)中，屬于貸款授信額度決定因素的有（）。

A.貸款組合管理的限制和關(guān)系管理因素

B.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活

動(dòng)的限制

C.銀行的客戶政策

D.客戶的還款能力

E.模糊并不可計(jì)量的借款企業(yè)需求

【答案】A、B、C、D

【解析】貸款授信額度是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了

解并測(cè)算借款企業(yè)的需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)

督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制；④貸款組合管理的

限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。

103.下列關(guān)于授信額度的表述，正確的有（）。

A.單筆授信額度可適用于被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款

后，就不能再被重復(fù)借貸

B.集團(tuán)授信額度指授予集團(tuán)各個(gè)成員的授信額度的總和

C.企業(yè)的貸款授信額度主要由其未來(lái)的現(xiàn)金流量決定，與借款原因無(wú)關(guān)

D.客戶授信額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和

E.授信額度是指銀行已經(jīng)貸出的貸款本金額度

【答案】A、B、D

【解析】企業(yè)的貸款授信額度與借款原因和現(xiàn)金流都有關(guān)，故C錯(cuò)誤；授信額

度是銀行根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總

額，故E錯(cuò)誤。

104.商業(yè)銀行在貸款審查審批過程中應(yīng)審查的內(nèi)容有（）。

A,貸款業(yè)務(wù)資料是否齊全

B.保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性

C.借款用途的合法合規(guī)性

D.借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況

E.借款人的銀行及商業(yè)信用記錄

【答案】A、B、C、D、E

【解析】A項(xiàng)屬于信貸資料完整性及調(diào)查工作與日?qǐng)?bào)流程的合規(guī)性審查；B項(xiàng)屬

于擔(dān)保審查；C項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查；D、E屬于借款人主體資格及

基本情況審查。

105.商業(yè)銀行貸款審批要素包括（）。

A.發(fā)放條件與支付方式

B.擔(dān)保方式

C.貸款用途

D.貸后管理要求

E.貸款利率

【答案】A、B、C、D、E

【解析】貸款審批要素包括授信對(duì)象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款

期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要

求。

106.商業(yè)銀行在簽定貸款合同時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。

A.適宜相容原則

B.維權(quán)原則

C.完善性原則

D.借款人利益最大化原則

E.不沖突原則

【答案】A、B、C、E

【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)遵守以下原則：①不沖突原則；②適宜相

容原則；③維權(quán)原則；④完善性原則。

107.商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括（）。

A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

B.建立完善有效的貸款合同管理制度

C.實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

D.做好有關(guān)配套和支持工作

E.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括：①修訂和完善貸款合同等協(xié)

議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管

理；④實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作。

108.根據(jù)貸放分控的要求，放款執(zhí)行部門在審核預(yù)目貸款時(shí)，應(yīng)審核的內(nèi)容包

括（）。

A.審核提款申請(qǐng)是否與貸款約定用途一致

B.審核項(xiàng)目資本金到位情況

C.審核借款人的重大風(fēng)險(xiǎn)變化

D.審核限制性條款的落實(shí)情況

E.審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況

【答案】A、B、C、D、E

【解析】放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：①審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況；

②審核限制性條款的落實(shí)情況；③核實(shí)擔(dān)保的落實(shí)情況；④審核審批日至放款

核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況；⑤審核資本金同比例到位的落實(shí)情況；

⑥審核提款申請(qǐng)是否與貸款約定用途一致。

109.商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款包括（）。

A.償債優(yōu)先權(quán)的要求

B,對(duì)外擔(dān)保的限制

C.資本性支出的限制

D.配合貸后管理的要求

E.股東分紅的限制

【答案】A、B、C、D、E

【解析】除ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款還包

括：①辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔(dān)保

方面的要求；③對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的

要求；④貸款支付金額、支付對(duì)象的要求；⑤資本出售的限制；⑥兼并收購(gòu)的

限制；⑦交叉違約的限制；⑧確定借款人的交易對(duì)手名單、交易商品，必要時(shí)

限定交易商品價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；⑨鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還

款來(lái)源，提出明確還款來(lái)源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款

的貸后管理責(zé)任人；⑩其他限制性條件。

110.關(guān)于貸款展期，下列表述錯(cuò)誤的有（）。

A.中期貸款展期的期限累計(jì)不超過原貸款期限的?半

B.長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過2年

C.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過原貸款期限的一半

D.借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日當(dāng)日起，轉(zhuǎn)入逾

期貸款賬戶

E.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過原貸款期限

【答案】B、C、D

【解析】長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過3年，故B錯(cuò)誤；現(xiàn)行短期貸款展

期的期限累計(jì)不超過原貸款期限，故C錯(cuò)誤；借款人為申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未

得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶，故D錯(cuò)誤。

111.貸款檔案管理的原則包括（）。

A.信息利用充分

B.管理制度健全

C.提供有效服務(wù)

D.檔案門類齊全

E.人員職責(zé)明確

【答案】A、B、C、D、E

【解析】檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊

全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。

112.商業(yè)銀行的下列信貸檔案中屬于一級(jí)信貸檔案的有（）。

A.貸前審批文件

B.保險(xiǎn)批單

C.他項(xiàng)權(quán)證

D.銀行存單

E.銀行承兌匯票

【答案】B、C、D、E

【解析】貸前審批文件屬于二級(jí)信貸檔案。

113.按照我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行貸款分類制度，不戔貸款是指（）貸款的總和。

A.可疑類

B.關(guān)注類

C.次級(jí)類

D.損失類

E.正常類

【答案】A、C、D

【解析】不良貸款包括次級(jí)類、可疑類、損失類奏款。

114.從2002年起，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程

度，將銀行信貸資產(chǎn)分為（）。

A.正常

B.可疑

C.逾期

D.損失

E.次級(jí)

【答案】A、B、D、E

【解析】商業(yè)銀行將貸款至少分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

115.根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將貸款重組劃分為（）。

A.司法型

B.追隨型

C.主導(dǎo)型

D.行政型

E.自主型

【答案】A、E

【解析】根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位，重組分為自主型貸款重組和司法型貸

款重組。

116.在一般情況下，可以作為抵債資產(chǎn)的有（）。

A.專利權(quán)

B,機(jī)器設(shè)備

C.存貨

D.已質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)

E.不動(dòng)產(chǎn)

【答案】A、B、C、E

【解析】由于已質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)的占有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移，故不可以作為抵債資產(chǎn)。

117.下列資產(chǎn)中，可以作為銀行抵債資產(chǎn)的有（）。

A.土地所有權(quán)

B.借款人的原材料

C.產(chǎn)成品

D.公益性質(zhì)的職工住宅

E.著作權(quán)