稽查與審核管理制度

稽查與審核管理制度第一章總則第一條為保障企業(yè)的正常運(yùn)營秩序，規(guī)范各級部門的工作行為，確保生產(chǎn)活動的合規(guī)性和質(zhì)量可靠性，特訂立本《稽查與審核管理制度》（以下簡稱本制度）。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)全部部門和員工，全部相關(guān)人員須嚴(yán)格遵守。第三條本制度所稱稽查與審核，包含但不限于對企業(yè)各項(xiàng)工作的全面檢查、審查、核對、監(jiān)督等活動。第四條稽查與審核工作應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行，確保公正、透亮、客觀、準(zhǔn)確、高效，遵從企業(yè)的道德規(guī)范和倫理原則。第二章稽查與審核職責(zé)第五條董事會：對公司內(nèi)部各部門的工作情況進(jìn)行定期稽查和審核；審核公司財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部掌控制度等；訂立并修訂稽查與審核制度。第六條經(jīng)理層：負(fù)責(zé)訂立并分發(fā)各部門稽查與審核工作計(jì)劃；訂立各項(xiàng)稽查與審核的操作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)；確?；榕c審核工作的順利進(jìn)行以及有關(guān)問題的處理；針對審核結(jié)果提出改進(jìn)看法和建議。第七條部門經(jīng)理：負(fù)責(zé)引導(dǎo)本部門內(nèi)部的稽查與審核工作；完本錢部門的稽查與審核任務(wù)，并定時(shí)上報(bào)；跟進(jìn)并對本部門顯現(xiàn)的問題進(jìn)行整改和解決；供應(yīng)稽查與審核的相關(guān)料子和情況。第八條員工：搭配稽查與審核的工作，供應(yīng)必需的支持和搭配；不得有隱瞞、弄虛作假、偽造文件等行為；自動向上級反映問題，并樂觀搭配解決。第三章稽查與審核程序第九條稽查與審核程序包含：計(jì)劃訂立、任務(wù)調(diào)配、實(shí)地檢查、資料審查、問題整改、報(bào)告撰寫、結(jié)果反饋等環(huán)節(jié)。具體程序如下：計(jì)劃訂立：對公司的各項(xiàng)活動和工作計(jì)劃進(jìn)行稽查與審核計(jì)劃的訂立；確定稽查與審核的周期和頻次；訂立稽查與審核的方法和指標(biāo)。任務(wù)調(diào)配：經(jīng)理層依據(jù)計(jì)劃將稽查與審核任務(wù)調(diào)配給各部門和相應(yīng)人員；部門經(jīng)理將任務(wù)合理調(diào)配給各個(gè)員工。實(shí)地檢查：稽查與審核人員依照計(jì)劃和任務(wù)布置，到各個(gè)部門進(jìn)行實(shí)地檢查；對生產(chǎn)現(xiàn)場、設(shè)備、人員情況進(jìn)行全面察看和檢查；記錄并核實(shí)現(xiàn)場情況，包含生產(chǎn)過程、安全措施、質(zhì)量要求等。資料審查：稽查與審核人員對相關(guān)資料進(jìn)行全面審查，包含但不限于文件、合同、記錄等；核對資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；對涉及法規(guī)政策的資料進(jìn)行合規(guī)性核查。問題整改：發(fā)現(xiàn)問題，要及時(shí)指出并提出整改要求；確定整改措施，并跟進(jìn)整改進(jìn)度；對整改措施落實(shí)情況進(jìn)行檢查。報(bào)告撰寫：稽查與審核人員依據(jù)實(shí)地檢查和資料審查結(jié)果，撰寫認(rèn)真的稽查與審核報(bào)告；報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包含基本情況、問題描述、整改看法和建議等。結(jié)果反饋：稽查與審核報(bào)告經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，上報(bào)給經(jīng)理層；相關(guān)部門依據(jù)稽查與審核結(jié)果訂立改進(jìn)措施；對于嚴(yán)重問題，要采取相應(yīng)的矯正措施，并追究責(zé)任。第四章稽查與審核要求第十條稽查與審核應(yīng)當(dāng)具備以下要求：獨(dú)立公正：稽查與審核人員應(yīng)遵從客觀、公正、中立的原則，不受任何人的干擾和利益驅(qū)使。全面準(zhǔn)確：對企業(yè)生產(chǎn)活動進(jìn)行全面稽查與審核，確保核查結(jié)果準(zhǔn)確無誤；確保所檢查的范圍、方面、環(huán)節(jié)等都得到充分的關(guān)注。及時(shí)高效：稽查與審核工作應(yīng)按計(jì)劃，及時(shí)進(jìn)行；對問題的整改和解決要求及時(shí)跟進(jìn)，實(shí)現(xiàn)高效稽查與審核的目的。保密性：對所涉及的企業(yè)資料、機(jī)密信息等要保守秘密，嚴(yán)禁泄露。制度化：稽查與審核工作要依據(jù)制度，依照規(guī)范流程進(jìn)行；訂立相關(guān)稽查與審核制度并保持更新。第五章法律責(zé)任第十一條對違反本制度的相關(guān)人員，將依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行懲罰，包含但不限于：警告、記過、記大過、降職等行政處分；撤銷崗位、解除勞動合同等人事處分；追究法律責(zé)任，承當(dāng)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。第六章附則第十二條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施，相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格依照本制度的要求執(zhí)行。第十三條對本制度中未盡事宜，以及因執(zhí)行本制度產(chǎn)生的疑義和爭議，由企業(yè)的董事會負(fù)責(zé)解釋