內部審計與合規(guī)性評估

內部審計與合規(guī)性評估合同目錄第一章總則1.1合同雙方的含義1.2合同的目的和原則1.3適用法律和解釋第二章內部審計2.1內部審計的范圍和內容2.2內部審計的頻率和時間安排2.3內部審計的流程和方法2.4內部審計報告的提交和反饋第三章合規(guī)性評估3.1合規(guī)性評估的范圍和內容3.2合規(guī)性評估的頻率和時間安排3.3合規(guī)性評估的流程和方法3.4合規(guī)性評估報告的提交和反饋第四章審計團隊和評估團隊的組織結構4.1審計團隊的組成和職責4.2評估團隊的組成和職責4.3團隊之間的溝通和協(xié)作機制第五章內部審計與合規(guī)性評估的數(shù)據(jù)和信息共享5.1共享的數(shù)據(jù)和信息范圍5.2數(shù)據(jù)和信息的保護措施5.3數(shù)據(jù)和信息的更新和維護第六章內部審計與合規(guī)性評估的結果運用6.1審計和評估結果的分類和處理6.2審計和評估結果的反饋和改進6.3審計和評估結果的記錄和歸檔第七章內部審計與合規(guī)性評估的培訓和交流7.1培訓的內容和方式7.2交流的頻率和形式7.3培訓和交流的效果評估第八章內部審計與合規(guī)性評估的監(jiān)督和評價8.1監(jiān)督的方式和頻率8.2評價的標準和方法8.3監(jiān)督和評價的結果運用第九章合同的變更和解除9.1變更和解除的條件9.2變更和解除的程序9.3變更和解除后的責任處理第十章合同的違約責任10.1違約的情形和處理方式10.2違約責任的賠償范圍10.3違約責任的追究程序第十一章合同的爭議解決11.1爭議的解決方式11.2仲裁的程序和規(guī)則11.3訴訟的管轄法院第十二章合同的生效和終止12.1合同的生效條件12.2合同的終止條件12.3合同終止后的權利和義務處理第十三章保密條款13.1保密信息的定義和范圍13.2保密信息的保護措施和期限13.3保密信息的例外情形第十四章其他條款14.1通知和送達的方式和時間14.2合同的完整性和修改權14.3合同的附件和補充協(xié)議合同編號：_________第一章總則1.1合同雙方的含義1.1.1甲方：（甲方全稱）1.1.2乙方：（乙方全稱）1.2合同的目的和原則1.2.1目的：為保證甲方內部審計與合規(guī)性評估的順利進行，乙方提供相關服務。1.2.2原則：雙方應遵守平等、自愿、誠實信用的原則，共同完成內部審計與合規(guī)性評估工作。1.3適用法律和解釋1.3.1本合同的訂立、效力、解釋、履行和爭議的解決均適用中華人民共和國法律。第二章內部審計2.1內部審計的范圍和內容2.1.1范圍：包括但不限于甲方的財務報表、內部控制、風險管理等方面。2.1.2內容：包括但不限于財務審計、管理審計、合規(guī)性審計等。2.2內部審計的頻率和時間安排2.2.1頻率：每年至少進行一次內部審計。2.2.2時間安排：雙方協(xié)商確定具體的審計時間，提前通知對方。2.3內部審計的流程和方法2.3.1流程：包括但不限于審計計劃制定、審計實施、審計報告編制等環(huán)節(jié)。2.3.2方法：包括但不限于抽樣檢查、實地調查、訪談等審計方法。2.4內部審計報告的提交和反饋2.4.1報告提交：乙方應在審計結束后的一定期限內向甲方提交審計報告。2.4.2反饋：甲方應在收到審計報告后的一定期限內給予乙方反饋。第三章合規(guī)性評估3.1合規(guī)性評估的范圍和內容3.1.1范圍：包括但不限于甲方的業(yè)務活動、法律法規(guī)遵守情況、內部控制等方面。3.1.2內容：包括但不限于合規(guī)性檢查、合規(guī)性測試、合規(guī)性改進建議等。3.2合規(guī)性評估的頻率和時間安排3.2.1頻率：每年至少進行一次合規(guī)性評估。3.2.2時間安排：雙方協(xié)商確定具體的評估時間，提前通知對方。3.3合規(guī)性評估的流程和方法3.3.1流程：包括但不限于評估計劃制定、評估實施、評估報告編制等環(huán)節(jié)。3.3.2方法：包括但不限于查閱文件、實地調查、訪談等評估方法。3.4合規(guī)性評估報告的提交和反饋3.4.1報告提交：乙方應在評估結束后的一定期限內向甲方提交評估報告。3.4.2反饋：甲方應在收到評估報告后的一定期限內給予乙方反饋。第四章審計團隊和評估團隊的組織結構4.1審計團隊的組成和職責4.1.1組成：乙方根據(jù)審計項目需要，組建專門的審計團隊。4.1.2職責：審計團隊負責審計計劃的制定、審計的實施和審計報告的編制等工作。4.2評估團隊的組成和職責4.2.1組成：乙方根據(jù)評估項目需要，組建專門的評估團隊。4.2.2職責：評估團隊負責評估計劃的制定、評估的實施和評估報告的編制等工作。4.3團隊之間的溝通和協(xié)作機制4.3.1溝通：雙方團隊應保持密切溝通，確保審計和評估工作的順利進行。4.3.2協(xié)作：雙方團隊在審計和評估過程中應相互協(xié)助，共同解決問題。第五章內部審計與合規(guī)性評估的數(shù)據(jù)和信息共享5.1共享的數(shù)據(jù)和信息范圍5.1.1范圍：包括但不限于甲方的業(yè)務數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)、內部控制情況等。5.2數(shù)據(jù)和信息的保護措施5.2.1保護措施：乙方應采取保密措施，確保共享的數(shù)據(jù)和信息不被泄露。5.2.2保密期限：數(shù)據(jù)和信息的保密期限為審計和評估結束后的一年。5.3數(shù)據(jù)和信息的更新和維護5.3.1更新：甲方應定期向乙方提供更新后的數(shù)據(jù)和信息。5.3.2維護：乙方應定期對共享的數(shù)據(jù)和信息進行維護，確保其準確性和完整性。第六章內部審計與合規(guī)性評估的結果運用6.1審計和評估結果的分類和處理6.1.1分類：審計和評估結果分為合格、不合格和需要改進三種。6.1.2處理：合格的結果予以通過，不合格的結果要求整改，需要改進的結果提出改進建議。第八章內部審計與合規(guī)性評估的監(jiān)督和評價8.1監(jiān)督的方式和頻率8.1.1方式：甲方通過定期審查乙方的工作報告、審查乙方的審計和評估工作過程等方式進行監(jiān)督。8.1.2頻率：監(jiān)督的頻率由甲方根據(jù)實際情況確定，但至少每年一次。8.2評價的標準和方法8.2.1標準：評價標準包括但不限于審計和評估的準確性、及時性、有效性等方面。8.2.2方法：評價方法包括但不限于甲方對乙方的工作進行考核、評價乙方的審計和評估報告等。8.3監(jiān)督和評價的結果運用8.3.1結果運用：甲方根據(jù)監(jiān)督和評價的結果，對乙方的審計和評估工作進行改進和優(yōu)化。第九章合同的變更和解除9.1變更和解除的條件9.1.1條件：合同的變更和解除需經雙方協(xié)商一致。9.2變更和解除的程序9.2.1程序：變更和解除合同的程序按照雙方協(xié)商確定的方式進行。9.2.2通知：變更和解除合同的通知應采用書面形式，并由雙方簽字蓋章。9.3變更和解除后的責任處理9.3.1責任處理：變更和解除合同后，雙方應按照合同約定處理合同解除后的相關責任。第十章合同的違約責任10.1違約的情形和處理方式10.1.1情形：包括但不限于乙方未按約定完成審計和評估工作、甲方未按約定支付費用等。10.1.2處理方式：違約方應承擔違約責任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。10.2違約責任的賠償范圍10.2.1賠償范圍：違約方應賠償對方因違約所造成的直接損失。10.3違約責任的追究程序10.3.1程序：追究違約責任的程序按照雙方協(xié)商確定的方式進行。第十一章合同的爭議解決11.1爭議的解決方式11.1.1方式：爭議可以通過協(xié)商、調解、仲裁或訴訟等方式解決。11.2仲裁的程序和規(guī)則11.2.1程序：仲裁程序按照雙方協(xié)商確定的仲裁委員會的規(guī)定進行。11.2.2規(guī)則：仲裁規(guī)則按照仲裁委員會的規(guī)定執(zhí)行。11.3訴訟的管轄法院11.3.1管轄法院：雙方約定訴訟應在甲方所在地的人民法院提起。第十二章合同的生效和終止12.1合同的生效條件12.1.1條件：合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.2合同的終止條件12.2.1條件：合同終止的條件按照雙方協(xié)商確定的方式確定。12.3合同終止后的權利和義務處理12.3.1權利和義務處理：合同終止后，雙方應按照合同約定處理合同終止后的相關權利和義務。第十三章保密條款13.1保密信息的定義和范圍13.1.1定義：保密信息是指合同雙方在合同履行過程中獲取的未公開的信息。13.1.2范圍：包括但不限于甲方的商業(yè)秘密、客戶信息等。13.2保密信息的保護措施和期限13.2.1保護措施：乙方應采取適當?shù)拇胧┍Ｗo保密信息，防止其被泄露。13.2.2期限：保密信息的保護期限為合同終止后的五年。13.3保密信息的例外情形13.3.1例外情形：法律要求披露的保密信息除外。第十四章其他條款14.1通知和送達的方式和時間14.1.1方式：通知和送達的方式可以是書面形式，也可以是電子郵件等形式。14.1.2時間：通知和送達的時間按照雙方協(xié)商確定的方式確定。14.2合同的完整性和修改權14.2.1完整性：本合同是雙方完整的約定，未經雙方協(xié)商一致，不得修改本合同。14.2.2修改權：合同的修改權歸雙方共同所有，任何一方不得擅自修改合同。14.3合同的附件和補充協(xié)議14.3.1附件：本合同的附件是合同的有效組成部分，與合同具有同等法律效力。14.3.2補充協(xié)議：補充協(xié)議應由多方為主導時的，附件條款及說明附件一：甲方為主導時的附加條款及說明1.甲方對審計和評估工作的指導和要求甲方應根據(jù)自身的業(yè)務特點和管理需要，對審計和評估工作提出明確的要求和指導。包括但不限于審計和評估的范圍、內容、標準、時間安排等。乙方應根據(jù)甲方的要求和指導，制定詳細的審計和評估計劃，并提交給甲方審批。2.甲方對審計和評估結果的反饋和處理甲方應在收到審計和評估報告后的一定期限內給予乙方反饋。反饋的內容應包括對審計和評估結果的認可程度、對報告的質量的評價、對審計和評估結果的處理意見等。乙方應根據(jù)甲方的反饋，對審計和評估工作進行必要的調整和改進。3.甲方對乙方團隊的監(jiān)督和評價甲方有權對乙方的工作進行監(jiān)督和評價。甲方應根據(jù)乙方的審計和評估計劃和工作報告，對乙方的工作進行審查和評價。評價的內容應包括乙方的專業(yè)能力、工作質量、工作進度等方面。甲方應定期向乙方提供評價結果，并提出改進建議。4.甲方對保密信息的管理和保護甲方應采取適當?shù)拇胧┍Ｗo保密信息，防止其被泄露。甲方應與乙方簽訂保密協(xié)議，明確保密信息的范圍、保密期限、保密義務等內容。甲方還應定期對乙方進行保密培訓，提高乙方的保密意識。5.甲方對合同的變更和解除權甲方有權根據(jù)自身的業(yè)務需要，對合同進行變更和解除。甲方應提前通知乙方，說明變更和解除的條件和理由。乙方應在收到通知后的一定期限內，對甲方的變更和解除要求進行回應。甲方應在乙方回應后的一定期限內，與乙方協(xié)商確定變更和解除的具體事項。附件二：乙方為主導時的附加條款及說明1.乙方對審計和評估工作的自主權和專業(yè)性乙方應根據(jù)甲方的要求和自身專業(yè)判斷，自主開展審計和評估工作。乙方應保證審計和評估工作的獨立性、客觀性和公正性，不受甲方不當影響。乙方應根據(jù)甲方的要求，制定詳細的審計和評估計劃，并提交給甲方審批。2.乙方對審計和評估結果的提交和解釋乙方應在審計和評估結束后的一定期限內，向甲方提交審計和評估報告。報告應包括審計和評估的結果、發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和風險點、改進建議等內容。乙方應對報告中的重要事項進行解釋和說明，確保甲方對審計和評估結果的理解和認可。3.乙方對甲方反饋的處理和改進乙方應認真對待甲方的反饋，對審計和評估工作進行必要的調整和改進。乙方應根據(jù)甲方的反饋意見，及時調整審計和評估計劃和方法，以滿足甲方的要求。乙方還應定期向甲方匯報改進進展和結果。4.乙方對保密信息的保護義務乙方應采取適當?shù)拇胧┍Ｗo甲方提供的保密信息，防止其被泄露。乙方應與甲方簽訂保密協(xié)議，明確保密信息的范圍、保密期限、保密義務等內容。乙方還應定期對甲方進行保密培訓，提高甲方的保密意識。5.乙方對合同的履行和維護乙方應嚴格按照合同的約定，履行各項義務，保證審計和評估工作的質量和效果。乙方應定期對合同的履行情況進行自查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。乙方還應主動與甲方溝通，維護合同的履行和雙方的合作關系。附件三：第三方中介為主導時的附加條款及說明1.第三方中介的角色和職責第三方中介作為獨立的第三方，應負責協(xié)調和監(jiān)督甲乙雙方的審計和評估工作。第三方中介應確保審計和評估工作的獨立性、客觀性和公正性，不受甲乙雙方的不當影響。第三方中介應根據(jù)甲乙雙方的要求，制定詳細的審計和評估計劃，并提交給甲乙雙方審批。2.第三方中介對審計和評估結果的提交和解釋第三方中介應在審計和評估結束后的一定期限內，向甲乙雙方提交審計和評估報告。報告應包括審計和評估的結果、發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和風險點、改進建議等內容。第三方中介應對報告中的重要事項進行解釋和說明，確保甲乙雙方對審計和評估結果的理解和認可。3.第三方中介對甲方和乙方的反饋的處理和改進第三方中介應認真對待甲方和乙方的反饋，對審計和評估工作進行必要的調整和改進。第三方中介應根據(jù)甲方和乙方的反饋意見，及時調整審計和評估計劃和方法，以滿足甲方和乙方的要求。第三方中介還應定期向甲方和乙方匯報改進進展和結果。4.第三方中介對保密信息的保護義務第三方中介應采取適當?shù)拇胧┍Ｗo甲方和乙方提供的保密信息，防止其被泄露。第三方附件及其他補充說明一、附件列表：1.審計和評估工作計劃2.審計和評估報告3.保密協(xié)議4.第三方中介的授權委托書5.審計和評估結果的反饋和處理意見二、違約行為及認定：1.甲方未按照約定支付費用2.乙方未按照約定完成審計和評估工作3.乙方未按照約定提交審計和評估報告4.乙方未按照約定對審計和評估結果進行解釋和說明5.乙方未按照約定對保密信息進行保護6.甲方未按照約定對審計和評估工作進行指導和監(jiān)督7.甲方未按照約定對審計和評估結果進行反饋和處理8.甲方未按照約定對乙方的工作進行評價和改進9.第三方中介未按照約