第二篇 國(guó)際結(jié)算傳統(tǒng)方式__托收()

1、第五章 國(guó)際結(jié)算方式 托收本章內(nèi)容安排第一節(jié) 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系第二節(jié) 托收的分類及流程第三節(jié) 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用第四節(jié) 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施Key Words學(xué)習(xí)目標(biāo)1.掌握托收結(jié)算方式的根本定義2.熟悉托收結(jié)算方式的根本當(dāng)事人及其相互間關(guān)系3.熟悉托收業(yè)務(wù)流程4.重點(diǎn)掌握D/P、D/A下不同的交單條件5.靈活運(yùn)用?URC522?規(guī)那么5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系一、托收的定義 托收Collection是銀行根據(jù)委托人的指示處理金融單據(jù)或商業(yè)單據(jù)，目的是在于取得承兌或付款，并在承兌或付款后交付單據(jù)的行為。 通俗的講，托收是債權(quán)人為向債務(wù)人收

2、取款項(xiàng)，出具債權(quán)憑證(包括匯票、本票、支票等)委托銀行代為收款的一種支付方式。5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系 二、托收的特點(diǎn)1.“收妥付匯、實(shí)收實(shí)付。2.是逆匯方式即出票法。3. 國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下的托收經(jīng)常是跟單托收。跟單托收屬商業(yè)信用，即商人間的信用，銀行并不介入信用，稱為無(wú)證托收。5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系委托人付款人托收行代收行出口地銀行出口商委托結(jié)匯委托付款提示付款進(jìn)口商進(jìn)口地銀行托收方式的業(yè)務(wù)流程5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系三、托收的當(dāng)事人及其相互關(guān)系 1、委托人(Principal或Consignor)。指在托收業(yè)務(wù)中，簽發(fā)匯票并委托銀行

3、代為收款的人。由于委托人通常開具匯票委托他的銀行向國(guó)外債務(wù)人收款，所以通常也稱為出票人(Drawer)。 2、托收銀行(Remitting Bank)。指接受委托人的委托，并通過國(guó)外聯(lián)行或代理行完成收款業(yè)務(wù)的銀行。在托收業(yè)務(wù)中，托收行一般是債權(quán)人所在地的銀行。 5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系3、代收銀行(Collecting Bank)。指接受托收銀行的委托代向債務(wù)人收款的國(guó)外聯(lián)行或代理行。在托收業(yè)務(wù)中，代收行一般是付款人所在地的銀行。4、付款人(Drawee)。指匯票中指定的付款人，也就是銀行向之提示匯票和單據(jù)的債務(wù)人。 5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系5、提示行(

4、Presenting Bank)。指跟單托收項(xiàng)下向債務(wù)人提示匯票和單據(jù)的銀行。在一般情況下，向債務(wù)人提示匯票和單據(jù)的銀行就是代收行本身。如果代收行與債務(wù)人無(wú)往來(lái)關(guān)系，為了便利如期收款，代收行也可主動(dòng)或應(yīng)付款人要求，委托付款人的往來(lái)銀行充當(dāng)提示行。6、 需要時(shí)的代理(Customers Representative in Case of Need)。在托收業(yè)務(wù)中，如發(fā)生付款人拒付，委托人可指定在付款地的代理人代為料理貨物存?zhèn)}、轉(zhuǎn)售、運(yùn)回等事宜。這個(gè)代理人叫做“需要時(shí)的代理。5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系1、委托人與付款人之間的關(guān)系委托人與付款人在國(guó)際貿(mào)易買賣交易中，分別為出口商與進(jìn)

5、口商。他們之間的關(guān)系是買賣關(guān)系。2、 委托人與托收行之間的關(guān)系委托人與托收行之間的關(guān)系是委托代理關(guān)系。兩者關(guān)系的依據(jù)是托收申請(qǐng)書(Collection Application)。5.1 托收的定義、特點(diǎn)、當(dāng)事人及其相互關(guān)系3、 托收銀行與代收銀行之間的關(guān)系代收行是托收行的代理人，代收行須嚴(yán)格按照作為委托人的托收行所發(fā)出的托收委托書(Collection Advice)辦事。4、 代收銀行與付款人之間的關(guān)系 代收銀行與付款人之間并不存在契約關(guān)系。付款人對(duì)代收銀行應(yīng)否付款，完全根據(jù)他與委托人之間所訂立的契約義務(wù)而決定，即以委托人提供的單據(jù)足以證明委托人已履行了買賣合同義務(wù)為前提。委托人的責(zé)任與義務(wù)

6、：A：根據(jù)貿(mào)易合同的要求交付貨物。B：提交符合合同要求的單據(jù)。C：填寫托收申請(qǐng)書，開立匯票，并將托收申請(qǐng)書和匯票連同商業(yè)單據(jù)一并交給托收行。托收行的責(zé)任與義務(wù)A：繕制托收委托書。B：核驗(yàn)單據(jù)。 托收行按照常規(guī)處理業(yè)務(wù)，對(duì)自己的過失承擔(dān)責(zé)任。URC522特別強(qiáng)調(diào)銀行在托收業(yè)務(wù)中的代辦地位，規(guī)定了一些銀行的免責(zé)條款，綜合如下：1.銀行對(duì)貨物/效勞的免責(zé)2.銀行對(duì)受托方行為的免責(zé)3.銀行對(duì)所收單據(jù)的免責(zé)4.銀行對(duì)單據(jù)有效性的免責(zé)5.對(duì)單據(jù)寄送途中的延誤、喪失及翻譯的免責(zé)6.對(duì)不可抗力的免責(zé)代收行的責(zé)任代收行在托收業(yè)務(wù)中所承擔(dān)的責(zé)任與托收行根本相同，除此之外，代收行負(fù)有如下責(zé)任：A：保管好單據(jù)。B：謹(jǐn)

7、慎處理貨物。如果因?yàn)殂y行的失職，給委托人造成不應(yīng)有的損失，銀行不能免責(zé)。案情：瑞士一家公司A銷售產(chǎn)品給一家希臘公司B，價(jià)格條款為C FR，支付條件為跟單托收，提單日為60天付款。1991年11月20日，A公司將一些單據(jù)，包括正本提單以及從提單日后60天付款的匯票郵寄C銀行。A公司給C銀行的指示注明：“這些單據(jù)須與承兌匯票后交付款人，請(qǐng)將匯票承兌情況用電傳告知我們，該匯票承兌后由你行予以保管直到1991年12月23日到期收妥。你們的費(fèi)用向付款人收取。1991年11月29日C銀行確認(rèn)收到11月20日來(lái)函及其單據(jù)，并稱將會(huì)按指示處理。1991年12月24日C銀行以電傳告知A公司：B公司將自行支付發(fā)票

8、款，該行保存單據(jù)聽候A公司處理。C銀行沒有通知過該匯票是否獲得簽字事宜。A公司堅(jiān)持認(rèn)為，C銀行背離了?托收統(tǒng)一規(guī)那么?規(guī)定的原那么，收到單據(jù)的銀行如遇單據(jù)未付款或未簽署匯票，應(yīng)不延誤的通知委托人。A公司就此事咨詢ICC銀行委員會(huì)，質(zhì)疑C銀行是否沒有執(zhí)行托收指示書。分析要點(diǎn)1.C銀行成認(rèn)收到了該項(xiàng)托收指示并確認(rèn)按指示辦事，就不能堅(jiān)持說它未同意過任何指示。2.假定該匯票實(shí)際上未承兌，C銀行應(yīng)根據(jù)所給的指示將未承兌之事告知A公司。3.如果該托收通過A公司的往來(lái)銀行作為寄單行，這種情況可能不會(huì)發(fā)生，因?yàn)楦鶕?jù)國(guó)際銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)那么，寄單行會(huì)不斷地按合理的時(shí)間間隔詢問該筆托收的情況。結(jié)論C銀行未履行托收指示，

9、背離了托收指示的原文，未按銀行慣例辦事。付款人的責(zé)任與義務(wù)：付款人有審查單據(jù)以決定接受與否的權(quán)利，同時(shí)根據(jù)托收交單方式承擔(dān)付款或承兌的義務(wù)。在具備正當(dāng)理由的前提下，付款人有權(quán)拒絕接受單據(jù)的權(quán)利，但是其拒付理由必須經(jīng)得住委托人的抗辯，否那么會(huì)遭受信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)上的損失。5.2 托收的分類及流程一、光票托收Clean Collection)一光票托收的含義光票即指不附帶任何貨運(yùn)單據(jù)的匯票其中僅附非貨運(yùn)單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等的匯票也屬于光票范疇，包括國(guó)際匯票、銀行支票、本票等。光票托收 (Clean Collection) 業(yè)務(wù)說明光票托收是指中國(guó)銀行受客戶委托辦理的不附帶任何商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收

10、業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)功能用于滿足國(guó)際貿(mào)易結(jié)算需求，可分為付款交單D/P.和承兌交單D/A.兩種方式。業(yè)務(wù)產(chǎn)品特色1.費(fèi)用低廉。光票托收的銀行費(fèi)用相對(duì)較低。2.平安穩(wěn)妥。與直接向付款人郵寄收款存在較大風(fēng)險(xiǎn)，通過銀行間的國(guó)際網(wǎng)絡(luò)收款可以防止這些風(fēng)險(xiǎn)，是較平安的收款方式。3.效勞便捷。如托收行與付款行/代收行簽有“立即貸記協(xié)議，那么可大大縮短收款時(shí)間。適用客戶1.貿(mào)易、非貿(mào)易項(xiàng)下的小額支付。2.在國(guó)內(nèi)不能兌換的外幣現(xiàn)鈔含殘幣。3.外匯支票、本票，國(guó)外債券、存單等有價(jià)憑證的托收業(yè)務(wù)。4.不能或不便提供商業(yè)單據(jù)的交易，如寄送樣品、軟件等高科技產(chǎn)品交易、時(shí)令性商品交易，以及效勞、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等無(wú)形貿(mào)易。申請(qǐng)條件依法核準(zhǔn)

11、登記，具有年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營(yíng)合法性和經(jīng)營(yíng)范圍的有效證明文件。業(yè)務(wù)流程直接向付款行托收時(shí)以實(shí)線表示溫馨提示1.光票托收適用于各類貿(mào)易和非貿(mào)易項(xiàng)下的票據(jù)及有價(jià)憑證托收；2.托收票據(jù)的標(biāo)價(jià)貨幣一般應(yīng)為可兌換貨幣；3.外表注明流通地區(qū)限制的票據(jù)難以辦理托收；4.已背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)易存在偽造、變?cè)斓绕墼p風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注意防范；5.陌生的、金額特別巨大、或出票行資信有疑問的票據(jù)，易發(fā)生欺詐行為；6.用于投資、貸款、抵押等目的的大額票據(jù)易發(fā)生欺詐行為。 5.2 托收的分類及流程二、跟單托收(Documentary Collection)跟單托收是指金融票據(jù)附帶商業(yè)單據(jù)的托收或商業(yè)單據(jù)不附帶金融票

12、據(jù)的托收?？傊鷨瓮惺帐侵笇?duì)附有或不附有金融票據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收。國(guó)際貿(mào)易中廣泛應(yīng)用的托收結(jié)算方式，主要是跟單托收。5.2 托收的分類及流程三、跟單托收的業(yè)務(wù)程序：1、出口商按雙方的合同發(fā)貨，并取得貨運(yùn)單據(jù)以后，開出匯票并填寫托收申請(qǐng)書，委托自己的往來(lái)銀行代為收款。托收申請(qǐng)書是委托人與托收行之間的委托代理合同，是委托人給托收行的指示。 2、托收行按委托人的要求和指示，繕制托收委托書，隨跟單匯票一起寄交國(guó)外聯(lián)行或代理行。托收委托書中須加列貨款收妥后的處理方法。 5.2 托收的分類及流程3、代收行接到托收委托書及跟單匯票以后，立即向進(jìn)口商提示跟單匯票。如果托收委托書中規(guī)定的是付款交單(D/P)，

13、代收行應(yīng)提示進(jìn)口商付款，然后交出單據(jù)；如是承兌交單(D/A)，俟匯票到期后提示對(duì)方付款。 4、進(jìn)口商付款或承兌后取得單據(jù)，并持單據(jù)向承運(yùn)人提貨。而代收行那么將收妥的款項(xiàng)收入托收行之賬并通知托收行。 5、托收行收到代收行的收款通知后，立即辦理對(duì)出口商的結(jié)匯。 5.2 托收的分類及流程委托申請(qǐng)書的內(nèi)容包括：1.托收申請(qǐng)人的名稱、地址、有權(quán)印鑒；2.托收付款人的名稱、地址，或開戶行的名稱、地址、帳號(hào)；3.托收所附單據(jù)的名稱與份數(shù)；4.托收交單方式D/P，D/A；5.托收收妥后的收帳要求；5.2 托收的分類及流程6.托收假設(shè)遇拒付或者拒絕承兌時(shí)應(yīng)采取的必要措施，如是否要求作成拒絕證書、貨物抵港時(shí)是否代

14、辦存?zhèn)}保險(xiǎn)等；7.托收費(fèi)用由誰(shuí)負(fù)擔(dān)；8.有關(guān)托收的其他要求。四、托收業(yè)務(wù)的流程委托人出口方付款人進(jìn)口方輪船公司資金托收行代收行貨物提單貨物提單托收委托書、跟單匯票或全套貨運(yùn)單據(jù)收訖貸記通知書托收申請(qǐng)書跟單匯票回執(zhí)付款D/P付款交單或D/A承兌交單后到期付款提示跟單匯票或貨運(yùn)單據(jù)5.2 托收的分類及流程四、跟單托收交單條件 國(guó)際上通行的交單條件有兩種，即：付款交單和承兌交單。 付款交單(Documents against Payment , D/P) -即期交單(D/P at sight) -遠(yuǎn)期交單(D/P at x days after sight)承兌交單(Documents agains

15、t Acceptance, D/A)5.2 托收的分類及流程一付款交單 (D/P)Documents against Payment)付款交單是指代收行必須在進(jìn)口商付清票款后，才將貨運(yùn)單據(jù)交給進(jìn)口商的一種交單方式。1.即期付款交單：是代收行提示跟單匯票給付款人要求其付款，而付款人見票即付后，代收行才交單給付款人的一種交單方式。即期付款交單程序圖委托人受票人托收行代收行托收申請(qǐng)書跟單匯票款項(xiàng)貸記委托人帳戶繕制并航寄托收委托書及跟單匯票匯交收妥的貨款或貸記通知書提示單票要求付款付款交單按合同裝運(yùn)貨物5.2 托收的分類及流程2.遠(yuǎn)期付款交單是指代收行提示跟單匯票給付款人要求其承兌，付款人承兌后由代收

16、行保管全套商業(yè)單據(jù)，于到期日提示付款，付款人付款后代收行才交單給付款人的一種交單方式。遠(yuǎn)期付款交單程序圖委托人受票人托收行代收行跟單匯票及托收申請(qǐng)書款項(xiàng)貸記委托人帳戶匯交收妥的貨款或貸記通知書繕制并航寄托收委托書及跟單匯票承兌匯票退回單票付款提示單票要求承兌到期日提示匯票要求付款交單按合同裝運(yùn)貨物5.2 托收的分類及流程(二承兌交單D/A Documents against Acceptance) 是指代收行在付款人承兌遠(yuǎn)期匯票后， 把貨運(yùn)單據(jù)交給付款人，于匯票到期日時(shí)由付款人付款的一種交單方式。承兌交單程序圖委托人受票人托收行代收行跟單匯票及托收申請(qǐng)書款項(xiàng)貸記委托人帳戶繕制并航寄托收委托書及

17、跟單匯票匯交收妥的貨款或貸記通知書提示單票要求承兌承兌匯票并退回交單到期日提示匯票要求付款付款案例分析：區(qū)分D/P遠(yuǎn)期與D/A 的差異案情：某出口公司A公司與 中東地區(qū)進(jìn)口商B公司簽訂了一份合同，向其出售一批機(jī)電產(chǎn)品，付款條件為D/P60天。自1996年10月至1997年2月，A公司相繼委托本國(guó)銀行A銀行通過國(guó)外代理行B銀行代收貨款，付款條件為D/P60天，付款人為B公司，金額總計(jì)達(dá)1 556 702美元。托收委托書中列明：見票60天到期后付款交單，并有遵守URC522的字句。B銀行收到委托書后，陸續(xù)以承兌交單D/A60天的方式將 單據(jù)放給了進(jìn)口商。匯票到期后，承兌人一直未付款，使A公司蒙受損

18、失。A銀行認(rèn)為該托收業(yè)務(wù)屬于D/P遠(yuǎn)期，代收行B銀行應(yīng)該承擔(dān)擅自放單的責(zé)任并支付貨款。B銀行提出兩條抗辯理由：1、該托收業(yè)務(wù)在匯票到期日才釋放單據(jù)不合情理，進(jìn)口商承兌匯票后應(yīng)該獲得物權(quán)單據(jù)；2、B銀行所在國(guó)的法律將D/P遠(yuǎn)期與D/A歸于一類。代收行B銀行拒絕承擔(dān)責(zé)任。分析要點(diǎn)：1URC 522明確規(guī)定承兌交單與遠(yuǎn)期付款交單兩種方式的處理程序。據(jù)此，A銀行認(rèn)為B銀行作為ICC的成員在該業(yè)務(wù)中未按托收行的指示辦事，擅自將D/P遠(yuǎn)期當(dāng)作D/A處理，應(yīng)當(dāng)是有過失的。2URC522規(guī)定：本規(guī)定如與一國(guó)、一洲或當(dāng)?shù)乇仨氉袷氐姆?條件規(guī)定相抵觸，那么受當(dāng)?shù)胤芍萍s。因而B銀行拒絕承擔(dān)責(zé)任又有一定的合理性。

19、3進(jìn)口商既然已經(jīng)承兌了匯票，就成為匯票的主債務(wù)人，到期不付款應(yīng)該以?票據(jù)法?制約他。結(jié)局：托收行A銀行通過代收行B銀行向其客戶B公司施壓要求其還款，但B公司又提出其他的理由拒絕立即還款?？傊?，B公司的信用是有問題的。一、出口跟單托收 (Outward Collection) 業(yè)務(wù)說明我行受出口商委托，憑其提交的出口商業(yè)單據(jù)和金融票據(jù)通過國(guó)外代收行向進(jìn)口商收取款項(xiàng)。業(yè)務(wù)功能用于滿足國(guó)際貿(mào)易結(jié)算需求。較匯款方式而言，有一定付款保證，可分為付款交單D/P和承兌交單D/A兩種方式。業(yè)務(wù)產(chǎn)品特色1.費(fèi)用低廉。銀行費(fèi)用較低，有利于企業(yè)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用、控制本錢。2.簡(jiǎn)便易行。與信用證方式相比，手續(xù)簡(jiǎn)單，易于操

20、作。3.風(fēng)險(xiǎn)較小。進(jìn)口商只有承兌或付款后才能提取貨物，與賒銷方式相比，出口商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較小。收費(fèi)業(yè)務(wù)項(xiàng)目手續(xù)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)郵電費(fèi)境內(nèi)匯出匯款電匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元電報(bào)費(fèi)10元/筆（電匯）票匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元境外匯出匯款電匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元電報(bào)費(fèi)150元/筆票匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元電報(bào)費(fèi)150元/筆光票托收（有追索權(quán)）按每張托收票據(jù)金額的1,最低50元,最高1000元加收快郵費(fèi)旅行支票托收按每張托收票據(jù)金額的1,最低50元,最高1000元加收快郵費(fèi)進(jìn)口代收代收金額的1,最低100元,最高2000元出口跟單托收托

21、收金額的1,最低15美元,最高250美元收取快郵費(fèi)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)適用客戶1.出口商了解進(jìn)口商的資信狀況，并且有足夠的資金用于備貨和發(fā)運(yùn)；2.當(dāng)處于賣方市場(chǎng)的時(shí)候，出口商宜選擇D/P方式；3.當(dāng)處于買方市場(chǎng)、且進(jìn)口商要求給予融資便利時(shí)，出口商可選擇D/A方式。申請(qǐng)條件1.依法核準(zhǔn)登記，具有經(jīng)年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營(yíng)合法性和經(jīng)營(yíng)范圍的有效證明文件；2.有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)。提交材料1.向銀行申請(qǐng)辦理出口托收時(shí)應(yīng)提交：托收委托書、跟單托收的全套單據(jù)；2.如系首次委托業(yè)務(wù)，還應(yīng)提交：工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件、進(jìn)出口業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)許可、法定代表人授權(quán)書。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)程序1.出口商備貨發(fā)運(yùn)后，將有關(guān)

22、單據(jù)提交我行辦理托收。2.我行將托收單據(jù)寄至國(guó)外代收行進(jìn)行索匯。3.國(guó)外代收行收到單據(jù)后提示給進(jìn)口商。4.進(jìn)口商到期通過代收行向我行付款，我行向出口商解付。溫馨提示1.進(jìn)口商拒付或拒絕承兌時(shí)，最好及時(shí)授權(quán)托收行，協(xié)助安排貨物；2.在D/A方式下，實(shí)際上延長(zhǎng)了進(jìn)口商付款的時(shí)間，建議在制定價(jià)格時(shí)考慮利息等相關(guān)本錢。 二、進(jìn)口代收 (Inward Collection) 業(yè)務(wù)說明我行接受國(guó)外代理行或聯(lián)行委托，按照代理行或聯(lián)行的指示向進(jìn)口商收取進(jìn)口款項(xiàng)，并向進(jìn)口商交付有關(guān)商業(yè)單據(jù)。業(yè)務(wù)分類進(jìn)口代收可分為付款交單D/P和承兌交單D/A兩種方式。業(yè)務(wù)產(chǎn)品特點(diǎn)1.費(fèi)用低廉銀行費(fèi)用較低，有利于節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用、控

23、制本錢；2.簡(jiǎn)便易行與信用證方式相比，手續(xù)簡(jiǎn)單，易于操作；3.資金占?jí)荷僭诔隹谏痰膫湄浐脱b運(yùn)階段不必預(yù)付貨款、占?jí)嘿Y金，支付貨款或做出承兌后可立即取得貨物單據(jù)并處置貨物；4.改善現(xiàn)金流承兌交單項(xiàng)下，進(jìn)口商承兌后即可以取得貨物單據(jù)并處置貨物，在售出貨物并有現(xiàn)金流入后才對(duì)外支付，資金占?jí)航鯙榱?，?cái)務(wù)狀況和償債能力得到有效改善。適用客戶1.進(jìn)口商希望以較信用證更為簡(jiǎn)便且低本錢的方法向出口商支付貨款。2.如進(jìn)口商流動(dòng)資金充足，可采用付款交單D/P 方式。3.如進(jìn)口商流動(dòng)資金缺乏，需要出口商給予遠(yuǎn)期付款的融資便利，且與出口商有良好的合作關(guān)系，可采用承兌交單D/A方式。收費(fèi)業(yè)務(wù)項(xiàng)目手續(xù)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)郵電費(fèi)境

24、內(nèi)匯出匯款電匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元電報(bào)費(fèi)10元/筆（電匯）票匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元境外匯出匯款電匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元電報(bào)費(fèi)150元/筆票匯匯款金額的1,最低50元,最高1000元電報(bào)費(fèi)150元/筆光票托收（有追索權(quán)）按每張托收票據(jù)金額的1,最低50元,最高1000元加收快郵費(fèi)旅行支票托收按每張托收票據(jù)金額的1,最低50元,最高1000元加收快郵費(fèi)進(jìn)口代收代收金額的1,最低100元,最高2000元出口跟單托收托收金額的1,最低15美元,最高250美元收取快郵費(fèi)進(jìn)口跟單信用證開證90天以下（含）開證金額的1.5,最低300元效期超過開證

25、日三個(gè)月以上的每三個(gè)月增收0.5,收取全額保證金的不加收電報(bào)費(fèi)300元/筆轉(zhuǎn)中行開證電報(bào)費(fèi)：港澳臺(tái)及國(guó)內(nèi)300元/筆，其他地區(qū)600元/筆90天以上120天（含）開證金額的2.5,最低500元120天以上180天（含）開證金額的3.0,最低800元180天以上360天（含）開證金額的5.0,最低1500元申請(qǐng)條件1.依法核準(zhǔn)登記，具有經(jīng)年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營(yíng)合法性和經(jīng)營(yíng)范圍的有效證明文件；2.有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)。提交材料在付款交單項(xiàng)下需向銀行提交：付款憑證、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)程序1.國(guó)外出口商備貨發(fā)運(yùn)后，將有關(guān)單據(jù)提交所在銀行辦理托收。2.出口商所在銀行將托收單據(jù)寄至

26、我行，我行按照指示通知進(jìn)口商付款D/P或承兌D/A。3.進(jìn)口商通過我行向出口商付款或承兌后，我行將單據(jù)交付進(jìn)口商。4.D/A項(xiàng)下承兌到期后，進(jìn)口商通過我行向出口商付款。溫馨提示1.在承兌交單項(xiàng)下，須按規(guī)定辦理遠(yuǎn)期匯票的承兌手續(xù)，并在匯票到期日及時(shí)付款。2.亦可向我行申請(qǐng)辦理進(jìn)口托收押匯等貿(mào)易融資。 進(jìn)口押匯 (Import Bill Advance) 業(yè)務(wù)說明我行在進(jìn)口信用證或進(jìn)口代收項(xiàng)下，憑有效憑證和商業(yè)單據(jù)代進(jìn)口商對(duì)外墊付進(jìn)口款項(xiàng)的短期資金融通。業(yè)務(wù)產(chǎn)品功能用于滿足進(jìn)口商在進(jìn)口信用證或進(jìn)口代收項(xiàng)下的短期資金融通需求。業(yè)務(wù)產(chǎn)品特點(diǎn)1.減少資金占?jí)?。利用銀行資金進(jìn)行商品進(jìn)口和國(guó)內(nèi)銷售，不占?jí)喝?/p>

27、何資金即可完成貿(mào)易、賺取利潤(rùn)；2.把握市場(chǎng)先機(jī)。幫助進(jìn)口商在無(wú)法立即支付貨款的情況下及時(shí)取得物權(quán)單據(jù)、提貨、轉(zhuǎn)賣，從而搶占市場(chǎng)先機(jī)；3.提高議價(jià)能力。通過將付款期限由遠(yuǎn)期改為即期，或相應(yīng)縮短遠(yuǎn)期付款的期限，可以幫助進(jìn)口商提高對(duì)國(guó)外出口商的議價(jià)能力；4.節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用?？筛鶕?jù)不同貨幣的利率水平選擇融資幣種，從而節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用。利率融資利率按我行對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的利率授權(quán)執(zhí)行。適用客戶1.進(jìn)口商遇到臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難，無(wú)法按時(shí)付款贖單；2.進(jìn)口商在付款前遇到新的投資時(shí)機(jī)，且預(yù)期收益率高于押匯利率。申請(qǐng)條件1.依法核準(zhǔn)登記，具有經(jīng)年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營(yíng)合法性和經(jīng)營(yíng)范圍的有效證明文件；2.擁有

28、貸款卡；3.擁有開戶許可證，并在我行開立結(jié)算帳戶；4.具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格。辦理流程業(yè)務(wù)程序1.我行應(yīng)進(jìn)口商申請(qǐng)為其核定授信額度。2.進(jìn)口商向我行提交進(jìn)口押匯申請(qǐng)書。3.我行代進(jìn)口商對(duì)外墊付押匯款項(xiàng)，并將單據(jù)交付進(jìn)口商。4.進(jìn)口商到期向我行付款，用以歸還押匯款項(xiàng)。注意：利用進(jìn)口押匯進(jìn)行融資時(shí)，存在的一個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)是：進(jìn)口商有可能違反信托規(guī)定，不愿或無(wú)力退還貨物或貨款。發(fā)生這種情況時(shí)，如果該項(xiàng)融資經(jīng)出口商的同意或授權(quán)，那么風(fēng)險(xiǎn)由出口商自負(fù)；如果未經(jīng)出口商同意，而是由充當(dāng)押匯的銀行主動(dòng)提供這項(xiàng)融資，那么風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)。案例5-3我國(guó)A外貿(mào)企業(yè)與某B商達(dá)成一項(xiàng)出口合同。付款條件為付款交單、見票后45天付

29、款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，B商及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時(shí)由于用貨心切，B商出具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。匯票到期時(shí)，B商因經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票拒付為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)企業(yè)A向B商索取貨款。對(duì)此，你認(rèn)為我外貿(mào)企業(yè)應(yīng)如何處理？分析：代收行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進(jìn)口商，未經(jīng)委托人授權(quán)，到期進(jìn)口商失去償付能力應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)。因此，我外貿(mào)企業(yè)不能接受代收行要我方向B商索取貨款的建議，而應(yīng)通過托收行責(zé)成代收行付款。溫馨提示1.需向開證行或指定代收行提出書面的進(jìn)口押匯申請(qǐng)；2.在押匯銀行核定了授信額度或申請(qǐng)了單筆授信；3.與銀行簽訂

30、正式押匯協(xié)議，確定金額、期限、利率、還款日期等；4.隨時(shí)關(guān)注人民幣和付匯貨幣的市場(chǎng)利率，選擇融資本錢最低的押匯幣種；5.進(jìn)口押匯是一種專項(xiàng)融資，僅可用于履行特定貿(mào)易項(xiàng)下的對(duì)外付款責(zé)任；6.押匯期限一般與進(jìn)口貨物轉(zhuǎn)賣的期限相匹配，并以銷售回籠款項(xiàng)作為押匯的主要還款來(lái)源。 服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)匯出境外匯款電匯匯款金額的 1，最低50元/筆，最高1000元/筆，另加收電訊費(fèi)票匯、信匯匯款金額的 1，最低100元/筆，最高1200元/筆，另加收郵費(fèi)（如有）外幣光票托收光票托收托收金額的 1，最低50元/筆，最高1000元/筆，另加收郵費(fèi)買入外幣票據(jù)買入票據(jù)票據(jù)金額的 7.5，最低50元/筆現(xiàn)鈔托收100元

31、/筆，另加收郵費(fèi)進(jìn)口托收進(jìn)口代收金額的 1，最低100元/筆，最高2000元/筆跟單托收代收金額的 1，最低100元/筆，最高2000元/筆，另加收郵費(fèi) 中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)備注：1本表為對(duì)公國(guó)際結(jié)算資費(fèi)表。2我行費(fèi)用計(jì)價(jià)單位為人民幣，可收取人民幣或等值外匯；收取等值外匯時(shí)，按當(dāng)日公布中國(guó)銀行外匯買入價(jià)折算收??；4除另有約定外，我行一律向業(yè)務(wù)委托方收取有關(guān)費(fèi)用；5凡業(yè)務(wù)發(fā)生的境外銀行收費(fèi)，按實(shí)收?。?以上所列價(jià)格為基準(zhǔn)價(jià)格，我行有權(quán)根據(jù)客戶資信狀況、交易風(fēng)險(xiǎn)程度及業(yè)務(wù)復(fù)雜性的不同進(jìn)行浮動(dòng)；7各類憑證工本費(fèi)，另行收取。第三節(jié) 托收方式的應(yīng)用跟單托收作為國(guó)際貿(mào)易主要結(jié)算方式之一，長(zhǎng)期為進(jìn)出

32、口商所使用。它與匯款結(jié)算方式相比，其收款的平安性有較大的提高，再加上托收手續(xù)較簡(jiǎn)便，銀行費(fèi)用也較低，所以有較大的適用范圍。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用一、托收業(yè)務(wù)中的資金融通1.托收出口押匯Collection Bill Purchased)出口押匯是出口商將代表貨權(quán)的單據(jù)及其他單據(jù)抵押給銀行，從而得到銀行扣除押匯利息及費(fèi)用后的有追索權(quán)的墊款。出口押匯主要指買單、議付，包括信用證項(xiàng)下單據(jù)押匯和托收單據(jù)押匯。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用如果出口商在提交單據(jù)，委托銀行代向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的同時(shí)，要求托收行先預(yù)支局部或全部貨款，待托收款項(xiàng)收妥后歸還銀行墊款，這種融資方式就叫做托收押

33、匯。托收行憑押匯成為全套單據(jù)包括匯票和物權(quán)單據(jù)的正當(dāng)持有人，因此有權(quán)要求付款人支付貨款。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用銀行只在額度內(nèi)做出口托收押匯，為核定額度需要審查的工程：1出口商的資信狀況、清償能力和履約能力。2就交單方式而言，跟單托收的交單方式有承兌交單D/A和付款交單D/P兩種。3運(yùn)輸保險(xiǎn)。4選擇恰當(dāng)?shù)拇招小?.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用為了防止遭進(jìn)口商拒付的風(fēng)險(xiǎn)，防止陷入追索出口商甚至被迫變賣貨物的被動(dòng)局面，托收行在敘做托收押匯時(shí)一般事先與出口商簽訂質(zhì)押書，而且托收押匯利率一般也稍高于信用證出口押匯。當(dāng)托收款項(xiàng)變?yōu)榇魩?、壞帳或長(zhǎng)時(shí)間 不能收回時(shí)，托收銀行有權(quán)向出口商

34、索回墊款及由此產(chǎn)生的利息。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用2.進(jìn)口托收押匯與信托收據(jù) Trust Receipt，簡(jiǎn)稱T/R)1信托收據(jù)的定義所謂信托收據(jù)是指進(jìn)口商成認(rèn)以信托的方式向銀行借出全套商業(yè)單據(jù)時(shí)出具的一種保證。銀行是信托人Truster ),代表委托人掌握物權(quán)；進(jìn)口商是被信托人或受托人(Trustee)，代表信托人處理貨物。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用進(jìn)口方和代收銀行之間有約定，當(dāng)貨物到達(dá)后，買方在付款前出具一張信托收據(jù)向代收行即信托人借去單據(jù)以提取貨物。代收行有保管好單據(jù)的責(zé)任，同意進(jìn)口方憑信托收據(jù)借單，其實(shí)是代收行為進(jìn)口方提供了到期付款的信用擔(dān)保。假設(shè)進(jìn)口方提貨后

35、到期不能付款，那么代收行應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用信托收據(jù)使用過程中應(yīng)注意的事項(xiàng)信托收據(jù)在使用過程中，作為信托人，銀行有權(quán)隨時(shí)取消信托，收回貨物或貨款；如果遇被信托人破產(chǎn)，銀行的債權(quán)可優(yōu)先獲得賠償。作為受托人，進(jìn)口商應(yīng)以銀行的名義保護(hù)貨物，出售貨物所得款項(xiàng)應(yīng)交給銀行或以銀行名義單獨(dú)保管，貨物亦不能抵押給他人。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用利用信托收據(jù)進(jìn)行融資時(shí)，存在的一個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)是：受托人進(jìn)口商有可能違反信托規(guī)定，不愿或無(wú)力退還貨物或貨款。發(fā)生這種情況時(shí)，如果該項(xiàng)融資經(jīng)出口商的同意或授權(quán)，那么風(fēng)險(xiǎn)由出口商自負(fù)；如果未經(jīng)出口商同意，而是由充當(dāng)信托人的銀行主動(dòng)提

36、供這項(xiàng)融資，那么風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用二、光票托收方式的運(yùn)用多用于貿(mào)易附屬費(fèi)用的收據(jù)，鄰近國(guó)家間貿(mào)易貨款的收取也可使用光票托收。在我國(guó)光票托收方式的使用，通常只限于收取出口貨款的尾數(shù)、索賠款、樣品費(fèi)、傭金、代墊費(fèi)用等。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用三、跟單托收方式的使用跟單托收作為國(guó)際貿(mào)易主要結(jié)算方式之一，長(zhǎng)期為進(jìn)出口商所使用。它與匯款結(jié)算方式相比，其收款的平安性有較大的提高，再加上托收手續(xù)較簡(jiǎn)便，銀行費(fèi)用也較低，所以有較大的適用范圍。5.3 托收結(jié)算方式在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用出口商在采用跟單托收方式的過程中應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問題：1.對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查2.了

37、解進(jìn)口國(guó)信用3.正確使用交單方式和價(jià)格條件4.正確選擇代收行5.注意投保運(yùn)輸險(xiǎn)進(jìn)口商在采用跟單托收結(jié)算方式中應(yīng)注意的問題：進(jìn)口商有可能在單到貨未到的情況下，或者即便是在貨物到達(dá)而無(wú)法檢驗(yàn)商品的情況下付款。也就是說，進(jìn)口商有可能面臨付款后發(fā)現(xiàn)貨物不符的風(fēng)險(xiǎn)。因此進(jìn)口商應(yīng)盡量選擇信譽(yù)好的出口商，另外可以通過第三方尤其是官方出具商品檢驗(yàn)證書等措施，監(jiān)督出口商裝運(yùn)符合售貨合同的商品。5.4 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施一、托收方式的風(fēng)險(xiǎn)1.信用風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)出口商最大的風(fēng)險(xiǎn)乃是進(jìn)口方拒付的風(fēng)險(xiǎn)。 進(jìn)口方因故倒閉破產(chǎn)，無(wú)力償付； 貨價(jià)突然下跌，進(jìn)口方感到無(wú)利可圖，找種種借口拒絕贖單、提貨、付款，等等。 5.4

38、跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施 對(duì)進(jìn)口商同樣存在信用風(fēng)險(xiǎn)。 由于貨物單據(jù)化，有可能在付款后發(fā)現(xiàn)貨物與合同規(guī)定不符，更有甚者遇到偽造單據(jù)進(jìn)行詐騙，舊有貨、財(cái)兩空的危險(xiǎn)。 對(duì)各有關(guān)銀行而言，在托收業(yè)務(wù)中只是提供中介效勞，不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。但是在托收業(yè)務(wù)中提供融資效勞時(shí)，就有可能面臨進(jìn)出口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。5.4 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施 另外，可能由于進(jìn)口國(guó)政府的對(duì)外貿(mào)易、外匯管制方面的規(guī)定而造成某種風(fēng)險(xiǎn)。例如，進(jìn)口國(guó)政府對(duì)某些商品禁止或限制進(jìn)口，或者在批匯方面施加某種限制，等等。 5.4 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施2.貨物風(fēng)險(xiǎn)主要指由于自然災(zāi)害和意外事故引起的貨物損壞與滅失。這類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)進(jìn)出口商的影響與貿(mào)

39、易合同中的價(jià)格條件密切相關(guān)。5.4 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施1實(shí)際交貨條件：就是以出口商實(shí)際交貨的行為來(lái)履行其交貨義務(wù)，進(jìn)口商只有在收到貨物后才有義務(wù)付款。EXW、DAF、DDP等都是實(shí)際交貨條件，對(duì)于這類交貨條件，不宜采用托收支付方式，因?yàn)槌隹谏探回浐蟛辉贀碛锌刂曝浳锏奈餀?quán)單據(jù)。5.4 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施2推定交貨條件：是指出口商不是直接將貨物交給進(jìn)口商，而是只要他將貨物向承運(yùn)人托運(yùn)就作為自己向進(jìn)口商交貨，出口商向進(jìn)口商出示物權(quán)單據(jù)，后者就必須付款。CIF、CFR就是這類交貨條件，采用這類交易條件時(shí)，一般宜于采用托收方式。采用這種交貨方式時(shí)，出口商交貨與進(jìn)口商付款不同時(shí)發(fā)生，轉(zhuǎn)移物權(quán)以單據(jù)為媒介。5.4 跟單托收的風(fēng)險(xiǎn)