電子支付和報(bào)銷管理制度

電子支出和報(bào)銷管理制度第一章總則第一條為了提高醫(yī)院內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作的效率和透亮度，加強(qiáng)對電子支出和報(bào)銷的管理，保障財(cái)務(wù)資源的合理配置和使用，特訂立本《電子支出和報(bào)銷管理制度》。第二條本制度適用于醫(yī)院內(nèi)部全部部門、科室及員工，包含直屬單位和委托機(jī)構(gòu)。第三條本制度的宗旨是確保醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支安全、準(zhǔn)確、規(guī)范，保護(hù)醫(yī)院資產(chǎn)的安全性和完整性，規(guī)范電子支出和報(bào)銷的操作流程。第四條電子支出和報(bào)銷的管理原則包含合法、公正、公平、公開、科學(xué)、高效、安全、便捷。第五條醫(yī)院財(cái)務(wù)部門是本制度的管理者，具體負(fù)責(zé)訂立并監(jiān)督執(zhí)行本制度。第二章電子支出管理第六條醫(yī)院內(nèi)部采用電子支出方式進(jìn)行經(jīng)費(fèi)支出，具體包含但不限于網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、移動電話支出、電子轉(zhuǎn)賬等。第七條電子支出需滿足以下條件：具備合法的支出合同、支出賬戶的開設(shè)和使用資質(zhì)，符合國家相關(guān)法律法規(guī)和政策的規(guī)定。第八條醫(yī)院內(nèi)部電子支出操作流程如下：1.支出人員進(jìn)行支出所需資金的申請；2.財(cái)務(wù)部門審批通過后，支出人員按流程操作相應(yīng)的支出軟件或銀行網(wǎng)銀；3.支出成功后，支出人員必需保管好支出憑證，包含支出流水號、收款方賬戶信息、轉(zhuǎn)賬金額等；4.財(cái)務(wù)部門進(jìn)行對賬工作，核對支出憑證和賬務(wù)記錄。第九條為了保障醫(yī)院財(cái)務(wù)安全，電子支出的授權(quán)和操作權(quán)限需要嚴(yán)格掌控，對每一位操作人員進(jìn)行身份核實(shí)和權(quán)限設(shè)置，并進(jìn)行定期審查和更新。第十條對于電子支出顯現(xiàn)的異常情況，如賬戶異常、支出金額異常等，財(cái)務(wù)部門需及時跟進(jìn)處理，及時報(bào)告醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。第三章報(bào)銷管理第十一條醫(yī)院人員可以依據(jù)醫(yī)院報(bào)銷政策的規(guī)定，申請費(fèi)用報(bào)銷，包含但不限于差旅費(fèi)、交通費(fèi)、留宿費(fèi)、餐費(fèi)、通信費(fèi)等。第十二條報(bào)銷申請需滿足以下條件：必需有合法的報(bào)銷憑證，包含費(fèi)用發(fā)票、費(fèi)用明細(xì)表、報(bào)銷申請單等。第十三條醫(yī)院內(nèi)部報(bào)銷操作流程如下：1.報(bào)銷人員填寫報(bào)銷申請單，附上相關(guān)的費(fèi)用憑證；2.財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷申請進(jìn)行審查，核對費(fèi)用憑證是否規(guī)范完整；3.審批通過后，財(cái)務(wù)部門依照醫(yī)院財(cái)務(wù)政策和流程進(jìn)行報(bào)銷操作；4.報(bào)銷款項(xiàng)通過電子支出方式退還給報(bào)銷人員。第十四條醫(yī)院設(shè)定報(bào)銷額度限制，超出限制的報(bào)銷需經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第十五條對于報(bào)銷過程中顯現(xiàn)的問題和異常情況，財(cái)務(wù)部門需及時處理，并進(jìn)行記錄和統(tǒng)計(jì)分析，以加強(qiáng)管理。第四章監(jiān)督與管理第十六條醫(yī)院財(cái)務(wù)部門對電子支出和報(bào)銷進(jìn)行監(jiān)督和管理工作，包含但不限于以下內(nèi)容：1.監(jiān)督和檢查電子支出和報(bào)銷的合規(guī)性，嚴(yán)禁違規(guī)操作和財(cái)務(wù)造假；2.定期對電子支出和報(bào)銷流程進(jìn)行審查和更新，確保制度落地生效；3.加強(qiáng)對相關(guān)人員的培訓(xùn)和引導(dǎo)，提高其財(cái)務(wù)管理意識和操作本領(lǐng)；4.及時處理和解決電子支出和報(bào)銷中顯現(xiàn)的問題和矛盾，維護(hù)醫(yī)院的財(cái)務(wù)秩序。第十七條醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)對電子支出和報(bào)銷管理工作負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)加強(qiáng)對制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，確保制度的嚴(yán)格執(zhí)行。第十八條醫(yī)院對電子支出和報(bào)銷管理工作進(jìn)行年度評估和總結(jié)，及時發(fā)現(xiàn)問題，改進(jìn)工作方法，提高管理水平。第十九條對于違反本制度的行為，醫(yī)院財(cái)務(wù)部門將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包含但不限于責(zé)令整改、暫時停止支出和報(bào)銷、追究責(zé)任等。第五章附則第二十條本制度自公布之日起執(zhí)行，如有需要修改的部分，須符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，并經(jīng)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)同意后方可調(diào)整。第二十一條本制度由醫(yī)院財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十二條本制度的解釋權(quán)