K3記賬系統(tǒng)倉存與總賬對賬的操作流程

K3記賬系統(tǒng)倉存與總賬對賬的操作流程

實際業(yè)務中，企業(yè)通過K/3系統(tǒng)實現物流總賬一體化，以提高工作效率。在供應鏈系統(tǒng)中提供對賬的功能，保證存貨科目在供應鏈進行處理，并將相應的信息傳遞到總賬系統(tǒng)。1、倉存與總賬對賬的流程

供應鏈系統(tǒng)——存貨核算——期末處理——期末關賬界面，單擊對賬按鈕，可進行核算系統(tǒng)的存貨余額及發(fā)生額，與總賬系統(tǒng)存貨科目余額及發(fā)生額進行核對。這里的存貨科目來源于物料屬性中的“存貨科目代碼”和“材料成本差異科目”的設置。倉存與總賬對賬的取數原理：

倉存的數據取自本期所有已審核的倉存單據，包括外購入庫單、產品入庫單、委外加工入庫單、其他入庫單、驗收入庫單、銷售出庫單、生產領料單、委外加工出庫單、其他出庫單、勾選系統(tǒng)參數調撥單生成憑證時包括調撥單、盤盈單、盤虧單信息；

總賬取自本期科目余額表的信息。

倉存與總賬對賬時，會分別對其初余額、本期收入、本期發(fā)出、期末余額四部分進行對賬。當物流未結束初始化前，為了保證物流期初余額倉存與總賬一致，需要注意以下幾點：

（1）當總賬與物流同時進行初始化時，在物流系統(tǒng)錄入初始數據后，通過點擊“對賬”按鈕，將倉存的存貨科目數據傳遞到總賬系統(tǒng)中；若不通過該功能將數據傳遞到總賬，則需要手工在總賬系統(tǒng)科目初始數據錄入界面，手工錄入倉存數據涉及到的對應科目的初始數據信息。（2）如果總賬系統(tǒng)已結束初始化并發(fā)生業(yè)務時，由于無法更改總賬相關期間的存貨科目期初余額數據，則根據實際情況調整物流數據，以保證物流啟用期與總賬相關期間的期初余額保持一致。以下就倉存與總賬期末對賬出現不平的可能原因進行一一分析。2、期末對賬出現不平的原因及分析2.1選擇系統(tǒng)參數<調撥單生成憑證>的選項核算系統(tǒng)選項的系統(tǒng)參數，勾選了調撥單生成憑證，如圖（5）。此時倉存與總賬對賬時，倉存取到的單據信息包括了調撥單的單據信息，則調撥單需要生成憑證，否則會造成倉存數據大于總賬數據。2.2存在倉存的單據尚未生成憑證

本期可能存在倉存的單據尚未生成憑證，此時倉存的金額大于總賬的金額?？梢酝ㄟ^供應鏈——存貨核算——期末處理——期末結賬界面，左下角的查看——本期已審核未生成憑證的出入庫單據，找到本期尚未生成憑證的單據，然后再去生成憑證界面相應的生成憑證。2.3憑證模板設置不正確，存貨收發(fā)未與存貨科目借貸相對應

在倉存與總賬對賬界面，看到存貨明細科目中有庫存現金。這是由于在物料基礎資料設置時，存貨科目代碼誤設為1001庫存現金，同時憑證模版設置為取單據上物料的存貨科目。

針對這種情況，需要先去供應鏈——存貨核算——憑證管理——憑證查詢界面，找到相應的憑證，點擊工具欄上的原單按鈕，查看到相應的單據，找到相應的物料，再去物料基礎維護一面修改相應的存貨科目代碼。2.4存在在總賬中手工直接錄入了涉及存貨科目的憑證

當存在在總賬中手工直接錄入了涉及存貨科目的憑證時，在期末對賬時，可能會造成總賬金額大于倉存金額。在財務會計——總賬——憑證處理——憑證查詢界面，有一列叫“系統(tǒng)模塊”（其作用是顯示相關憑證是否是由其他業(yè)務系統(tǒng)生成），在倉存生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)的，“系統(tǒng)模塊”列上則會顯示“倉存管理”，若是在總賬直接錄入的憑證，則“系統(tǒng)模塊”列顯示為空。

需要特別注意的是，若在供應鏈生成憑證，在憑證保存之前調出憑證界面手工修改憑證再進行保存的，在財務會計——總賬——憑證處理——憑證查詢界面查詢時，“系統(tǒng)模塊”列顯示為空。此時可以選中相應的憑證，若此時工具欄上的單據按鈕為灰色，則說明該憑證是手工在總賬系統(tǒng)錄入的；若此時工具欄上的單據按鈕為黑色，則說明該憑證有對應的單據，憑證是在倉存生成的。2.5暫估沖回后未繼續(xù)暫估或生成外購入庫憑證

工業(yè)模式下選擇月初一次沖回的，在發(fā)票沒有到的情況下，需要繼續(xù)進行暫估，在憑證生成界面選擇“外購入庫估價入賬”事務類型生成憑證。對于前期進行暫估，本期收到發(fā)票的，要進行發(fā)票與外購入庫單的鉤稽，并進行入庫核算，然后在憑證生成界面