《濟南農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理研究》3300字

濟南農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理研究目錄TOC\o"1-2"\h\u21929一、商業(yè)銀行風(fēng)險概念 127674二、濟南農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險水平評估 112026數(shù)據(jù)來源：濟南農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)整理 220470三、濟南農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理對策建議 431646（一）提升貸款審查的力度 510882（二）適當(dāng)降低撥備覆蓋率 612080參考文獻 6一、商業(yè)銀行風(fēng)險概念商業(yè)銀行風(fēng)險，主要是來自銀行內(nèi)外部的各種不確定的因素導(dǎo)致的，使銀行的利潤增長或下降。從概念上講，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理又可歸結(jié)為企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中的真實收益與預(yù)期收益之間的偏差。在巴塞爾新的新資本協(xié)定中，商業(yè)銀行的風(fēng)險主要由以下三方面構(gòu)成(趙文豪,錢紫辰,孫天,2022)：（1）信用風(fēng)險。也稱為履約風(fēng)險，在大多數(shù)情況下，信用風(fēng)險取決于個體因素，其特點是缺乏觀察性數(shù)據(jù)，不易得到，其非系統(tǒng)性風(fēng)險特征十分顯著。(2）市場風(fēng)險。是指國內(nèi)外的經(jīng)濟形勢波動，市場的需求出現(xiàn)了變化，使得商業(yè)銀行的整體經(jīng)營受到負面影響。(3）操作風(fēng)險。商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險是指內(nèi)部人員操作不當(dāng)、管理制度不完善、技術(shù)水平落后以及受到外部的一些突發(fā)的緊急事件的影響出現(xiàn)了一些經(jīng)營的波動。操作系統(tǒng)風(fēng)險管理是無處不在的、非營利的、不可避免的。二、濟南農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險水平評估表1濟南農(nóng)業(yè)銀行貸款占比情形正貸款占比不良貸款率關(guān)注類次級類可疑類損失類撥備覆蓋率濟南農(nóng)業(yè)銀行91.281.577.150.470.910.19290.05行業(yè)平均95.041.833.130.720.820.28180.73數(shù)據(jù)來源：濟南農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)整理從表1可以看出，濟南農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率與同行業(yè)水平相比是比較低的。這主要是由于濟南農(nóng)業(yè)銀行要實現(xiàn)其上市目標(biāo)，需要采取各種措施來降低其不良資產(chǎn)(李悅珊,周志翔,吳俊宇,2023)。當(dāng)然，這跟政府的投資、外國的投資是分不開的。目前，濟南部分地區(qū)商業(yè)銀行已開始向資產(chǎn)管理機構(gòu)移交不良資產(chǎn)。濟南農(nóng)業(yè)銀行的壞賬率會很高，如果把這些不良資產(chǎn)也包括在內(nèi)。在這類似的場合從實際情形看，我國大部分商業(yè)銀行在資產(chǎn)的追回方面都不是很好(王云飛,馮雅,2021)。據(jù)統(tǒng)計，這無疑證實了我國當(dāng)下商業(yè)銀行實際的不良貸款率要遠高于我們所看到的數(shù)據(jù)，至少高出5%-10%。因此這并不意味著濟南農(nóng)業(yè)銀行能夠忽視這一方面的風(fēng)險。此外，上表中還顯示濟南農(nóng)業(yè)銀行正貸款率與同行業(yè)平均水平相比低了將近4%，這表示它的貸款構(gòu)成是有一定的問題的。表2濟南農(nóng)業(yè)銀行資金流動情形流動性指標(biāo)流動性比例存貸比人民幣超額備付金率流動性覆蓋率濟南農(nóng)業(yè)銀行59.6579行業(yè)平均55.3174.342.64138.01數(shù)據(jù)來源：濟南農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)整理商業(yè)銀行的流動資產(chǎn)指的是信用良好、變現(xiàn)迅速、到期日短的資產(chǎn)。而一般情況下，銀行的流動負債都是短期的。這在某種程度上體現(xiàn)包含所有在一個月以內(nèi)的所有存款及銀行貸款(陳詩悅,褚東杰,盧佳,2021)。比率愈高，則流動資產(chǎn)和就流動負債之比愈高。在我國規(guī)定的25基礎(chǔ)上，濟南農(nóng)業(yè)銀行流動比率遠遠高于規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。從上表的數(shù)據(jù)可以得出該銀行流動資產(chǎn)較多。此外，上表中顯示，濟南農(nóng)業(yè)銀行的存貸比占到了79%，這與行業(yè)平均水平74.34%相比，高了不少。一般來說，通過存貸款的數(shù)額比例就可以判斷出流動資產(chǎn)是否存在風(fēng)險，但是就我國目前的情況而言銀行的業(yè)務(wù)開展都是以存貸款進行的，這種資金對銀行而言周轉(zhuǎn)的難度較大，會嚴(yán)重影響商業(yè)銀行對于資本的運用。存款作為一項重要的負債，是銀行資本的重要來源。存貸比率愈高，銀行放款愈多，說明流動資產(chǎn)流動性不足，流動性風(fēng)險愈高。目前我國對商業(yè)銀行存貸款比率限制在75%以內(nèi)，這無疑證實了明顯濟南農(nóng)業(yè)銀行高過了這個數(shù)值?？梢娫撱y行資金的流動性明顯不足(何俊杰,高琳娜,林昊天,2022)。下面的表3我們不難得出，濟南農(nóng)業(yè)銀行在資產(chǎn)利潤率這一項上與行業(yè)平均水平差不多，凈利差超過了業(yè)內(nèi)的平均值。成本收入占主導(dǎo)收益的比重，但資產(chǎn)利潤率這一項卻比行業(yè)平均水平低?？梢姡瑵限r(nóng)業(yè)銀行整體的收入是比較平均的。表3濟南農(nóng)業(yè)銀行效益情形效益性指標(biāo)資產(chǎn)利潤率資產(chǎn)利潤率凈息差非利息收入占比成本收入比濟南農(nóng)業(yè)銀行0.910.872.2932.23行業(yè)平均0.911.732.1822.1130.84數(shù)據(jù)來源：濟南農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)整理從整體上看，銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理、資產(chǎn)金充足，既可以讓銀行承受各類損失與風(fēng)險，又可以增強民眾對銀行的信任。巴塞爾協(xié)定規(guī)定，銀行的資本比率最低必須達到8%，而核心資產(chǎn)不得少于4%。長期以來，在這類似的場合資產(chǎn)金不足的問題一直困擾著我國銀行業(yè)(胡澤文,鄧浩然,魏凱,2022)。因此，近年來，山東地方政府采取多種措施，濟南農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率有所提高。但通過表4，我們又不難看出，在核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率這幾項上，都低于比行業(yè)平均水平。表4濟南農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)情形資產(chǎn)充足指標(biāo)核心一級資產(chǎn)充足率一級資產(chǎn)充足率資產(chǎn)充足率濟南農(nóng)業(yè)銀行10.610.6112.55行業(yè)平均11.0311.5814.2數(shù)據(jù)來源：濟南農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)整理三、濟南農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理對策建議（一）提升貸款審查的力度貸款前收集的數(shù)據(jù)是貸款審批的基礎(chǔ)。這也是銀行和借款者之間的借貸關(guān)系的直接因素。貸款的批準(zhǔn)有許多重要的步驟。這在某種程度上體現(xiàn)在信貸調(diào)查完成后，借方將對信貸進行審查、審核、審批，并辦理信貸項目的驗收和放行。然后，山東地方銀行會和顧客訂立一份貸款合約，正式形成貸款關(guān)系(薛凌云,崔宇峰,2023)。下一步，銀行將根據(jù)信貸審計委員會的要求對貸款進行審核并發(fā)放貸款。貸后也要進行周密的管理和監(jiān)控，對高價值客戶或有特定風(fēng)險的客戶，由CEO或監(jiān)事會同會計師參與檢查，收集貸后檢查的意見。這無疑證實了銀行通過排名、公告等方式形成巡查后評價和抑制機制，貸后巡查激發(fā)員工與會計師等崗位相關(guān)的工作積極性(汪婧妍,杜星宇,邱瑾,2019)。落實貸后問責(zé)機制。濟南農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款不斷增加，促使了對其問責(zé)機制的強化，要求其內(nèi)部盡量專業(yè)化，例如以外部顧問取代貸款審核委員會的集體職責(zé)、將信貸項目審批分開等。問責(zé)制需要客戶經(jīng)理對調(diào)查的事實和過程負責(zé)，而審核的人則要注重微觀層次和信貸資料是否符合；審計師關(guān)注宏觀層次，負責(zé)總量，結(jié)構(gòu)和投資方向(許文濤,楊弘博,余思遠,陸嘉,2020)；建立職業(yè)風(fēng)險警報及責(zé)任調(diào)查，負責(zé)定期會議，調(diào)查逾期貸款責(zé)任，啟動復(fù)檢，并確定責(zé)任。強化問題貸款聯(lián)動機制。目前，濟南農(nóng)業(yè)銀行還在對不良貸款進行逐項處置，并沒有建立起一套完整的處置體系。對新增的不良貸款，要督促各銀行盡快進行放貸后的管理，以保證其資金的安全(唐俊杰,范雪婷,2022)。發(fā)現(xiàn)偶然出現(xiàn)的不良現(xiàn)象，制定相應(yīng)的防范對策。對長期逾期未還的貸款，資產(chǎn)保護部、業(yè)務(wù)部應(yīng)介入分析，鎖定風(fēng)險并采取相應(yīng)的對策。（二）適當(dāng)降低撥備覆蓋率濟南農(nóng)業(yè)銀行還應(yīng)該適當(dāng)對撥備覆蓋率進行調(diào)整。撥備覆蓋率雖然不能夠?qū)︺y行的長期信用風(fēng)險的抵御能力進行充分的反應(yīng)，但是可以通過風(fēng)險度量指標(biāo)的進一步明晰，以更加規(guī)范完整的程序來規(guī)范商業(yè)銀行的風(fēng)險抵抗能力(薛梓輝,曾宇軒,鄒敏,2023)。此外，這在某種程度上體現(xiàn)濟南農(nóng)業(yè)銀行要進一步強化對金融市場的前瞻性風(fēng)險的辨識與監(jiān)控。在這類似的場合覆蓋監(jiān)管的有效性取決于交付系統(tǒng)是否具有科學(xué)性和前瞻性，因此，在風(fēng)險識別與準(zhǔn)備體系中，應(yīng)充分考慮到將來的信貸風(fēng)險(張佳慧,薛曉蕓,方子琪,2018)。其主要內(nèi)容有：優(yōu)化信貸分級制度、推動內(nèi)部評估方法的運用、完善的綜合信貸制度、實行動態(tài)監(jiān)控等。同時，將實施更加細化的分揀監(jiān)管。根據(jù)不同的客戶群體，制定不同的水平標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管措施(孔若彤,姜雪怡,熊辰,2020)。從監(jiān)管的科學(xué)性、有效性等方面來看，濟南農(nóng)業(yè)銀行監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)盡早地探索一種可預(yù)期、穩(wěn)定的監(jiān)管環(huán)境，為了使?jié)限r(nóng)業(yè)銀行能夠更好地進行整體的規(guī)劃，充分考慮到撥備和風(fēng)險覆蓋的需要，進一步加強對濟南農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險管理。參考文獻[1]趙文豪,錢紫辰,孫天.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》下信貸資產(chǎn)證券化對中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的影響[J].當(dāng)代經(jīng)濟研究，2022(2):8.[2]李悅珊,周志翔,吳俊宇.互聯(lián)網(wǎng)+背景下商業(yè)銀行風(fēng)險管理探討[J].金融文壇，2023(4):0387-0389.[3]王云飛,馮雅.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的問題的探究[J].經(jīng)濟視野,2021(2):1.[4]陳詩悅,褚東杰,盧佳.淺談新金融背景下提高中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的策略研究.2021.[5]何俊杰,高琳娜,林昊天.淺析新巴塞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