2024年個人工作目標

2024年個人工作目標2024年個人工作目標篇一一、指導思想以全面落實科學發(fā)展觀為指導，以實現(xiàn)個人價值與企業(yè)價值的和諧統(tǒng)一為最高宗旨，以轉(zhuǎn)變觀念為突破口，積極融入企業(yè)和諧發(fā)展的歷史進程中;以加強學習為根本，加速提升崗位技能水平;以遵章守紀為重點，努力確保人生安全無隱患;以勤奮工作為主攻方向，樹立刻苦鉆研的敬業(yè)精神;以拓展興趣愛好為追求，不斷提升個人綜合素質(zhì)。以嶄新的戰(zhàn)斗姿態(tài)，嶄新的精神風貌、嶄新的工作作風促進企業(yè)實現(xiàn)建設(shè)精品化礦井的戰(zhàn)略目標而努力奮斗。二、工作目標藍圖繪就，目標確定，關(guān)鍵在于抓好落實。為使目標如期實現(xiàn)，要切實做好以下四方面工作：1、轉(zhuǎn)變觀念，明確奮斗目標。俗話說意識反應(yīng)態(tài)度、態(tài)度決定一切，心態(tài)的好壞直接影響著一個人對工作的態(tài)度。因此，面對新的工作崗位，新的工作環(huán)境，今年要突出做好兩個方面的工作：(一)加強認識，轉(zhuǎn)變工作角色。面對當今世界嚴峻的經(jīng)濟形勢，今年當務(wù)之急必須做到一個轉(zhuǎn)變，一個認清，即轉(zhuǎn)變工作角色，認清工作形勢。為此，一方面要加強認識，提高意識，要從大局意識出發(fā)，站在可持續(xù)發(fā)展的高度上，牢固樹立三百六十行，行行出狀元和既來之，則安之的觀念，警惕今天工作不努力，明天努力找工作不良后果;另一方面在思考問題，處理事情時，必須跳出以前的思維方式，擺正自己的位置，樹立全局意識，切實轉(zhuǎn)變工作角色，積極融入企業(yè)發(fā)展的大潮中。(二)實事求是，重建職業(yè)規(guī)劃。目標就是方向，有了前進的方向就有了奮斗目標。因此，一方面要本著實事求是、適當超前的原則，重新建立職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定出未來三年的發(fā)展目標，然后將三年發(fā)展目標逐年、逐月進行分解，讓自己對職業(yè)成長有一個清晰的目標，隨著目標的攀升與實現(xiàn)，努力實現(xiàn)因能擇崗、因長擇業(yè)，因績提升，促進綜合素質(zhì)的不斷提升;另一方面要把目標植根腦中、牢記心中、常念口中，從而使自己目標明確，不斷鞭策自己，并力爭做到三月一回顧、半年一小結(jié)、一年一總結(jié)，確保目標不流于形式，促進各項目標順利進行。2024年個人工作目標篇二20__年，在醫(yī)院領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和支持下，在各科室的通力配合下，同志們同心協(xié)力，圍繞醫(yī)院中心工作，結(jié)合科室的特質(zhì)，不斷提高醫(yī)療質(zhì)量、保障醫(yī)療安全、提高全科素質(zhì)，較好的完成了科室的各項工作任務(wù)，20__年10月科內(nèi)順利安裝高質(zhì)量檢驗設(shè)備，在20__年檢驗科將會配合醫(yī)院改革創(chuàng)新，科技興院的宗旨，切實提高服務(wù)質(zhì)量，嚴抓科室內(nèi)部管理，使科室工作再上一個臺階，20__年度檢驗科工作計劃如下：(一)、加強實驗室建設(shè)，完善內(nèi)部管理1、按照二級醫(yī)院的審核標準，對檢驗科的各條檢查內(nèi)容進行分解對照，逐條梳理，認真準備，對沒有達標的項目盡快落實解決的措施。2、進行檢驗科的制度建設(shè)，建立健全各項規(guī)章制度、流程和措施。進一步落實質(zhì)量管理體系文件并把各項規(guī)章制度落實到實處，定期考核。3、通過完善科室內(nèi)部細化管理，增強安全憂患意識，逐步達到操作流程規(guī)范化。(二)、嚴格質(zhì)量控制提高檢驗準確性1、室內(nèi)質(zhì)量控制目標，繼續(xù)做好深化各個檢驗項目的質(zhì)控工作，完善臨檢各個常規(guī)檢驗項目的室內(nèi)質(zhì)控，做到有記錄、有失控原因分析、有整改措施。2、室內(nèi)質(zhì)量控制目標，積極跟省臨檢中心取得聯(lián)系，做好二級綜合醫(yī)院的室間質(zhì)量控制活動，力爭所有參加項目均達標。3、努力完善血庫的工作，為醫(yī)院的輸血做好充分準備。(三)、加強儀器設(shè)備管理提高工作效率做好各儀器的維護保養(yǎng)工作，熟練掌握儀器的操作技能，并能對出現(xiàn)的各類故障及時解決。(四)、人才培養(yǎng)與業(yè)務(wù)學習1、繼續(xù)引進科室工作人員，并做好引進人員的培養(yǎng)工作。2、全科業(yè)務(wù)學習規(guī)范化、制度化。3、積極參加省級衛(wèi)生行政部門的培訓20__年時繼往開來的一年，乘著醫(yī)院新大樓的使用及二級醫(yī)院順利審批的春風，檢驗科全科人員愿為醫(yī)院的發(fā)展做出自己的努力和貢獻，使檢驗科的工作更上一層樓。2024年個人工作目標篇三新的一年已經(jīng)到來，作為一名服裝導購員，天天的工作即忙碌又充實。導購員在服裝銷售過程中有著不可代替的作用，它不但代表著商家的外在形象，也加速了銷售的進程，而導購員要做好導購工作，除了對商品非常熟悉外，還要具有足夠的耐心，并掌握一些服裝銷售技巧。一般來說，導購員惟獨對商品有了很好的了解，才干去介紹給顧客，而導購員在給客戶介紹產(chǎn)品時，一定要耐心解說，因為客戶也期望買到最稱心的東西，同時，導購員還需要掌握以下技巧。導購員除了能將服裝展示給顧客，并加以說明外，還要能向顧客推舉服裝，以引起顧客購買的愛好，下面是我個人年度年度的工作計劃：1在店長的帶領(lǐng)下，團結(jié)店友，和大家建立一個相對穩(wěn)定的銷售團隊：銷售人才是最寶貴的資源，一切銷售業(yè)績都起源于有一個好的銷售人員，建立一支具有凝結(jié)力，合作精神的銷售團隊是我們店的根本。在以后的工作中建立一個和諧，具有殺傷力的團隊是我和我們所有的導購員的主要目標。2嚴格遵守銷售制度：完善的銷售管理制度是讓銷售人員在工作中發(fā)揮主觀能動性，對工作有高度的責任心，提高銷售人員的主人翁意識。這是我們在下個月完成十七萬營業(yè)額的前提。我堅定服從店內(nèi)的各項規(guī)章制度。3養(yǎng)成發(fā)明問題，總結(jié)問題，不斷自我提高的習慣：養(yǎng)成發(fā)明問題，總結(jié)問題目的在于提高我自身的綜合素養(yǎng)，在工作中能發(fā)明問題總結(jié)問題并能提出自己的看法和建議，把我的銷售能力提高到一個新的檔次。4銷售目標：我的銷售目標最基本的是做到天天有售貨的單子。根據(jù)店內(nèi)下達的銷售任務(wù)，堅定完成店內(nèi)下達的十七萬的營業(yè)額任務(wù)，打好年底的硬仗，和大家把任務(wù)根據(jù)具體情況分解到每周，每日;以每周，每日的銷售目標分解到我們每個導購員身上，完成各個時間段的銷售任務(wù)。并爭取在完成銷售任務(wù)的基礎(chǔ)上提高銷售業(yè)績。我認為我們服裝店的發(fā)展是與全體員工綜合素養(yǎng)，店長的指導方針，團隊的建設(shè)是分不開的。建立一支良好的銷售團隊和有一個好的工作模式與工作環(huán)境是工作的要害。2024年個人工作目標篇四1、指導思想：作為一名新時代的年輕教師，沐浴著課改的春風，在朱永新“新教育”教學思想的感召下，在魅力課堂里爭做魅力教師的雄心抱負下，走教研一體、做一名善良的優(yōu)秀人民教師。本著對學生負責、對工作負責、對自己負責的原則擬訂本學期。2、具體工作及實施辦法：師德方面：針對學生家長的意見反饋，做好自己的教師書，嚴格遵守并高于。向身邊的師德典型教師學習、與其談心。并閱讀學習有關(guān)優(yōu)秀教師的感人。及時與自己進行心靈的交流。在師生幫扶活動中，無私的奉賢愛心，及時履行幫扶義務(wù)，在學習和生活中給其指南，爭取做外樹形象內(nèi)修身心，健康向上的人民教師。教育教學方面：本著以教育為中心，以質(zhì)量為基礎(chǔ)，以課堂為基地，扎實練好個人基本功。超前的搞好個人備課。在集體備課中汲取個人智慧，做創(chuàng)意性發(fā)揮。抓好常規(guī)教學，呈現(xiàn)立體課堂。仔細批改每個學生的課后作業(yè)，及時掌握孩子近期思想學習的動態(tài)，有針對性該進教學方法，多方位把握學生心理變化，爭做孩子的知心談話人，以和的方式與學生進一步溝通。配合班主任進行日常管理，使學生在學習的同時養(yǎng)成良好的行為習慣，健康的身心。3、教育教研工作計劃：務(wù)實、創(chuàng)新、有自己特色，爭做科研型的魅力教師，是這一年的科研目標。深入學習新教育思想，爭取創(chuàng)立個人的博客網(wǎng)頁，發(fā)表自己原創(chuàng)性的見解，并且積極向?？陡濉，F(xiàn)已擬訂自己的教育科研課題及方案“以作文評語為平臺，增強中年級學生對作文的興趣”在這一學期會有計劃的進行階段實施，在學期末成果凸顯。2024年個人工作目標篇五總體目標：1、經(jīng)濟效益目標：完成或超額完成公司下達的發(fā)電量任務(wù);2、安全目標：實現(xiàn)安全經(jīng)濟運行;不發(fā)生人身輕傷及以上的事故;不發(fā)生責任性設(shè)備事故;無防火、防汛責任事故;3、生產(chǎn)目標：主設(shè)備完好率100%;繼電保護和自動裝置正確率100%;主設(shè)備消缺月度完成率100%;發(fā)電設(shè)備強迫停運次數(shù)不超過0.5次/年臺;4、現(xiàn)場文明生產(chǎn)目標：保持生產(chǎn)現(xiàn)場的整理、整潔，做到文明生產(chǎn)。為實現(xiàn)上述各級目標，現(xiàn)將具體的工作計劃如下：一、優(yōu)質(zhì)完成或超額完成公司下達的發(fā)電量指標發(fā)電量是電站經(jīng)濟運行的重要指標，為保證電站的經(jīng)濟效益，運行維護電站講繼續(xù)采取必要的措施：1、通過1月份對電站一號機組和二號機組以及3月份對雙電站一號機組、二號機組以及三號機組的小修工作，檢查機組狀態(tài)、消除機組缺陷，為汛期穩(wěn)定運行創(chuàng)造條件。2、通過對維護保養(yǎng)計劃細則條款的完善，提高設(shè)備維護保養(yǎng)質(zhì)量，對設(shè)備進行精心維護、精心作業(yè)，實現(xiàn)“設(shè)備零缺陷管理”，努力杜絕因設(shè)備缺陷原因造成的電量損失。3、制定周密的工作計劃，使工作計劃的實施率控制在90%以上。在進行設(shè)備操作、檢修前，充分做好準備工作，提前進行演練，在保證安全的前提下盡量縮短操作時間，減少因操作時間長引起的電量損失。4、根據(jù)雙電站投產(chǎn)后的具體情況，完善負荷分析，在保證發(fā)電量的基礎(chǔ)上進一步探索降低耗水率，有效利用有限的水量，減少棄水和泥沙淤積。合理調(diào)配負荷，提高機組運行水頭，實現(xiàn)設(shè)備運行的效益。5、通過過去的總結(jié)，對廠用電用電率進行總結(jié)分析，繼續(xù)深挖節(jié)能潛力;對于雙電站要根據(jù)設(shè)備特點，摸索嘗試節(jié)能手段，降低廠用電用電率。6、積極配合公司經(jīng)營人員，根據(jù)現(xiàn)場實際情況，提供可多發(fā)電量的信息。7、積極主動與調(diào)度搞好和諧工作，培訓值班人員與省調(diào)人員的工作協(xié)調(diào)能力;集控中心每日掌握好水情、水庫水位與負荷的關(guān)系、兩站發(fā)電耗水量和時間差別關(guān)系，及時與公司和省調(diào)進行聯(lián)系，確保電站的經(jīng)濟運行。8、嚴格執(zhí)行“兩票三制”，規(guī)范員工工作行為，杜絕安全因素造成的經(jīng)濟損失。9、嚴格控制負荷曲線，對負荷曲線的控制采取三重把關(guān)，杜絕人為因素造成的不合格電量的產(chǎn)生。二、建立科學的設(shè)備維護管理系統(tǒng)，保證設(shè)備健康運行設(shè)備的健康狀態(tài)直接影響電站的經(jīng)濟運行，對電站的安全運行有著直接的聯(lián)系。運行維護電站按水電站職業(yè)化管理的要求，根據(jù)多年來運行維護管理經(jīng)驗，建立科學的、系統(tǒng)的設(shè)備維護管理。(一)根據(jù)維護計劃、標準，精心進行設(shè)備維護保養(yǎng)1、根據(jù)維護保養(yǎng)計劃細則條款，加強培訓和演練，根據(jù)《設(shè)備年度保養(yǎng)計劃》和“細則條款”制定出相應(yīng)的月度保養(yǎng)計劃;2、完善設(shè)備“十字保養(yǎng)”法，即：清潔、調(diào)整、緊固、潤滑、防腐。根據(jù)現(xiàn)場設(shè)備運行情況，對具體設(shè)備或具體元件實行定期“十字保養(yǎng)”;3、建立設(shè)備維護標準，參照有關(guān)標準、廠家技術(shù)資料編寫并完善檢修設(shè)備的質(zhì)量及工藝標準，對檢修質(zhì)量點進行有效的監(jiān)理和控制;(二)建立對設(shè)備在線監(jiān)測，減少設(shè)備缺陷的產(chǎn)生1、通過儀器、儀表及人的感觀對設(shè)備進行在線監(jiān)測，通過數(shù)據(jù)分析和比較，預先得知設(shè)備是否要出現(xiàn)故障。2、對設(shè)備存在的缺陷建立相應(yīng)的檔案，加強巡檢次數(shù)，對缺陷的發(fā)展情況進行跟蹤，使得帶病運行的設(shè)備處于監(jiān)控范圍內(nèi)，如：當發(fā)現(xiàn)某設(shè)備有滲油現(xiàn)象，便對其現(xiàn)象進行記錄，記錄由滲油發(fā)展為漏油的時間、漏油間隔時間等，判斷是否進行檢修，并合理安排低谷時進行消缺。(三)建立標準化的維護管理。標準化的維護作業(yè)，關(guān)系著設(shè)備的檢修質(zhì)量、設(shè)備的使用壽命等，是保證設(shè)備健康運行的管理制度。2024年個人工作目標篇六內(nèi)部審計是對公司及所屬各部門、各分公司、控股子公司以下統(tǒng)稱所屬單位內(nèi)部控制的健全、有效，會計及相關(guān)信息的真實、合法，資產(chǎn)的安全、完整，經(jīng)營的合規(guī)性以及經(jīng)營績效等進行的檢查、監(jiān)督和評價，是在公司及所屬單位自我監(jiān)督的基礎(chǔ)上實施的再監(jiān)督。內(nèi)部審計目的是為了建立高效率的內(nèi)部審計監(jiān)督機制，保證政策和制度得到有效的貫徹和執(zhí)行;不斷完善內(nèi)部控制制度;降低成本消耗;提高工作效率，保證工作質(zhì)量;及時堵塞漏洞，防止舞弊;促進公司及投資企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)組織目標。第三、條內(nèi)部審計應(yīng)遵循“獨立、客觀、公正”的原則，保證其工作合法、合理、有效，完善公司內(nèi)部約束機制，加強內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟效益。第四、條本制度是公司內(nèi)部審計工作的基本管理制度，是公司內(nèi)部審計機構(gòu)和人員開展工作的基本依據(jù)。內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)根據(jù)本制度以及國家相關(guān)的法律、法規(guī)、制度和準則的規(guī)定和要求制定和完善各項業(yè)務(wù)規(guī)范，對公司內(nèi)部審計工作實行規(guī)范化管理。第二、章機構(gòu)和人員第五條公司在董事會下設(shè)審計監(jiān)督委員會，制定審計監(jiān)督委員會議事規(guī)則。審計監(jiān)督委員會成員全部由董事組成，其中獨立董事應(yīng)占半數(shù)以上并擔任召集人，且至少應(yīng)有一、名熟悉企業(yè)財務(wù)、會計和審計等方面專業(yè)人士。第六條審計監(jiān)督委員會的常設(shè)辦事機構(gòu)是審計部，審計部對審計監(jiān)督委員會負責，并向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會報告工作，在審計監(jiān)督委員會的指導和監(jiān)督下獨立開展審計工作，對公司財務(wù)管理、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督。第七條審計部應(yīng)配備專職人員從事內(nèi)部審計工作，且專職人員應(yīng)不少于三、人，并具備良好的職業(yè)道德，有相關(guān)的專業(yè)知識和技能，能夠勝任內(nèi)部審計工作的專業(yè)人員。第八條審計部負責人必須專職，由審計監(jiān)督委員會提名、董事會任免。第九條審計部應(yīng)積極創(chuàng)造條件，為內(nèi)部審計人員提供各種培訓機會，不斷提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)水平。第十條內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當忠于職守，堅持原則，客觀公正，實事求是，廉潔奉公，保守秘密。第十一、條內(nèi)部審計人員與審計事項有利害關(guān)系的，應(yīng)當回避。第十二、條內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán)，受國家法律和公司規(guī)章制度保護，公司及所屬單位應(yīng)當配合審計部依法履行職責，不得拒絕、阻礙審計人員開展工作，更不能打擊、報復、陷害審計人員。第三、章職責和權(quán)限第十三、條審計監(jiān)督委員會在指導和監(jiān)督審計部工作時，應(yīng)當履行以下主要職責：一、指導和監(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施;二、至少每季度召開一、次會議，審議審計部提交的工作計劃和報告等;三、至少每季度向董事會報告一、次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計工作進度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題;四、協(xié)調(diào)審計部與會計師事務(wù)所、國家審計機構(gòu)等外部審計單位之間的關(guān)系。五公司董事會授權(quán)的其它事宜。第十四、條審計部工作的主要職責是：一、對公司及所屬單位的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估;二、對公司及所屬單位的會計資料及其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計，包括但不限于財務(wù)報告、業(yè)績快報、自愿披露的預測性財務(wù)信息等;三、協(xié)助建立健全反舞弊機制，確定反舞弊的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容，并在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為;四、至少每季度向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會報告一、次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題;五對公司及所屬單位的主要負責人離任時實施離任審計，對其任職期間的經(jīng)濟責任考核指標完成情況、經(jīng)營績效以及相關(guān)責任進行評價;六對公司及所屬單位進行年度審計，評價其經(jīng)營業(yè)績;七對公司及所屬單位中發(fā)現(xiàn)的重大違反財務(wù)管理制度或國家財經(jīng)法律法規(guī)的行為進行專項審計;八協(xié)助外部監(jiān)管機構(gòu)對公司進行的檢查，協(xié)助外部審計單位對公司的審計;九董事會規(guī)定的其他職責。第十五條審計部應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會提交次一、年度內(nèi)部審計工作計劃，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會提交年度內(nèi)部審計工作報告。審計部應(yīng)當將審計重要的對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內(nèi)容。第十六條審計部應(yīng)當以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計工作，并根據(jù)實際情況，對財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)容控制設(shè)計的合理性和實施的有效性進行評價。第十七條內(nèi)部審計應(yīng)當涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷售及收款、采購及付款、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務(wù)管理等。第十八條內(nèi)部審計人員在審計工作中應(yīng)將獲取審計證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中。按照有關(guān)規(guī)定編制與復核審計工作底稿，并在審計項目完成后，及時對審計工作底稿進行分類整理并歸檔。第十九條審計部應(yīng)當建立工作底稿保密制度，并依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，建立相應(yīng)的檔案管理制度。第二、十條內(nèi)部審計人員的權(quán)限一、根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，有權(quán)要求被審計單位報送或提供有關(guān)計劃、預算、決算、財務(wù)會計資料以及其他相關(guān)資料;二、有權(quán)審查被審計單位的會計憑證、賬簿、報表、合同以及其他有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營活動的資料，有權(quán)監(jiān)盤資金、有價證券、重要票據(jù)以及實物資產(chǎn)等;三、有權(quán)檢查被審計單位的有關(guān)計算機系統(tǒng)、電子數(shù)據(jù)等資料;四、有權(quán)就相關(guān)法律、法規(guī)、內(nèi)部管理制度以及業(yè)務(wù)規(guī)范的執(zhí)行情況對被審計單位的經(jīng)濟、業(yè)務(wù)活動執(zhí)行穿行測試;五在對與審計有關(guān)的事項進行調(diào)查時，有權(quán)要求有關(guān)單位和個人配合調(diào)查和提供證明材料;六對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄的會計資料及相關(guān)資料，經(jīng)審計監(jiān)督委員會批準，有權(quán)予以暫時封存;七對正在進行的嚴重違法違規(guī)行為、嚴重損失浪費行為，有權(quán)做出臨時制止決定;八有權(quán)就審計事項提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見和改進經(jīng)營管理、健全內(nèi)部管理的建議;九對違法違規(guī)和造成損失浪費的單位和人員，給予通報批評或者提出追究責任的建議;十對公司及所屬單位嚴格遵守財經(jīng)法規(guī)、經(jīng)濟效益顯著、貢獻突出的單位和個人，可以向公司提出表揚和獎勵的建議。十一、有權(quán)列席公司重要經(jīng)營、管理會議;十二、董事會授予的履行審計職責所需的其他權(quán)限。第二十一、條內(nèi)部審計人員按照權(quán)限履行職責的行為，有關(guān)單位和個人必須予以配合。第四、章工作程序第二十二、條內(nèi)部審計人員開展審計工作應(yīng)當遵循規(guī)定的工作程序，并以國家有關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部管理制度、經(jīng)營方針、計劃、預算以及其他有關(guān)標準為依據(jù)對審計事項實施檢查、監(jiān)督和評價。第二十三、條審計部應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)制定次一、年度的內(nèi)部審計工作計劃，報審計監(jiān)督委員會批準后執(zhí)行。年度審計計劃應(yīng)包括審計項目、審計目標、時間與人員安排等內(nèi)容。審計部在制定年度審計計劃時應(yīng)根據(jù)公司及所屬單位的實際情況以及董事會相關(guān)決定，評估當年的審計重點，以確定當年的重點審計項目。第二十四、條審計部在實施審計前應(yīng)組成審計組。審計組應(yīng)由兩名以上的內(nèi)部審計人員組成，其中一、名為項目負責人。第二十五條審計組在實施審計前應(yīng)制定審計項目實施方案。第二十六條審計項目的實施可采用就地審計和報送審計兩種方式。審計項目采用就地審計方式的，審計部應(yīng)提前下達《審計通知書》。第二十七條審計組實施審計，應(yīng)當遵守有關(guān)內(nèi)部審計準則和規(guī)定等業(yè)務(wù)規(guī)范，對審計的過程應(yīng)以審計工作底稿的形式加以記錄。第二、十八條審計組在完成外勤工作后，應(yīng)及時編寫審計溝通稿，審計溝通稿應(yīng)有明確的結(jié)論，對經(jīng)營虧損等突出問題要有原因分析，并取得被審計單位主要負責人的書面說明。第二十九條審計溝通稿完成后，審計組應(yīng)就其內(nèi)容與被審計單位交換意見。審計項目采用報送審計方式的，審計組也應(yīng)就審計報告初稿的內(nèi)容與被審計單位交換意見。經(jīng)交換意見后，審計組應(yīng)本著實事求是的原則，判斷、決定是否需要對審計溝通稿進行修改。第三十條審計工作結(jié)束后，審計組應(yīng)向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會提交審計報告。審計報告應(yīng)有審計組負責人的簽名。被審計單位或有關(guān)當事人對審計報告的內(nèi)容有書面異議的，應(yīng)將其書面異議隨同審計報告一、并提交。第三十一、條審計部應(yīng)按規(guī)定向公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部門抄送審計報告。第三十二、條審計監(jiān)督委員會結(jié)合審計報告中反映的問題和被審計單位的書面異議或說明，對相關(guān)的責任單位和責任人以文件形式做出處理建議。對被審計單位的處理建議包括勒令停止、限期整改、限期報告等，對責任人的處理建議包括行政處分、責令賠償?shù)?。第三十三、條審計部出具的審計報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：一、審計中發(fā)現(xiàn)的問題;二、問題存在的原因的分析，責任單位和責任人;三、對責任單位、責任人的處理建議;四、管理建議。第五章審計實施第三十四、條審計部應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定，實施適當?shù)膶彶槌绦?，評價內(nèi)部控制的有效性，至少每年向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會提交一、次內(nèi)部控制評價報告。評價報告應(yīng)當說明審查和評價內(nèi)部控制的目的、范圍、審查結(jié)論及對改善內(nèi)部控制的建議。第三十五條內(nèi)部控制審查和評價范圍應(yīng)當包括與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實施情況。審計部應(yīng)當將對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用、信息披露事務(wù)等事項相關(guān)內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性作為檢查和評估的重點。第三十六條審計部對審查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當督促相關(guān)責任部門制定整改措施和整改時間，并進行內(nèi)部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實情況。審計部負責人應(yīng)當適時安排內(nèi)部控制的后續(xù)審查工作，并將其納入年度內(nèi)部審計工作計劃。第三十七條審計部在審查過程中，如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風險，應(yīng)當及時向?qū)徲嫳O(jiān)督委員會報告。審計監(jiān)督委員會認為公司內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風險的，董事會應(yīng)當及時向深圳證券交易所報告并予以披露，披露內(nèi)容包括：內(nèi)部控制存在的重大缺陷或重大風險、已經(jīng)或可能導致的后果，以及已采取或擬采取的措施等。第三十八條審計部應(yīng)當在下列事項發(fā)生后及時進行審計，并在審查過程應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：一、重要的對外投資事項1、對外投資是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序;2、是否按照審批內(nèi)容訂立合同，合同是否正常履行;3、是否指派專人或成立專門機構(gòu)負責研究和評估重大投資項目的可行性、投資風險和投資收益，并跟蹤監(jiān)督重大投資項目的進展情況;4、涉及委托理財事項的，關(guān)注公司是否將委托理財審批權(quán)力授予公司董事個人或經(jīng)營管理層行使，受托方誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否良好，是否指派專人跟蹤監(jiān)督委托理財?shù)倪M展情況;5、涉及證券投資事項的，關(guān)注公司是否針對證券投資行為建立專門內(nèi)部控制制度，投資規(guī)模是否影響公司正常經(jīng)營，資金來源是否為自有資金，投資風險是否超出公司可承受范圍，是否使用他人賬戶或向他人提供資金進行證券投資，獨立董事和保薦人包括保薦機構(gòu)和保薦代表人，下同是否發(fā)表意見如適用。二、重要的購買和出售資產(chǎn)事項1、購買和出售資產(chǎn)是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序;2、是否按照審批內(nèi)容訂立合同，合同是否正常履行;3、購入資產(chǎn)的運營狀況是否與預期一、致;4、購入資產(chǎn)有無設(shè)定擔保、抵押、質(zhì)押及其他限制轉(zhuǎn)讓的情況，是否涉及訴訟、仲裁及其他重大爭議事項。三、重要的對外擔保事項1、對外擔保是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序;2、擔保風險是否超出公司可承受范圍，被擔保方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否良好;3、被擔保方是否提供反擔保，反擔保是否具有可實施性;4、獨立董事和保薦人是否發(fā)表意見如適用;5、是否指派專人持續(xù)關(guān)注被擔保方的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。四、重要的關(guān)聯(lián)交易事項1、是否確定關(guān)聯(lián)方名單，并及時予以更新;2、關(guān)聯(lián)交易是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序，審議關(guān)聯(lián)交易時關(guān)聯(lián)股東或關(guān)聯(lián)董事是否回避表決;3、獨立董事是否事前認可并發(fā)表獨立意見，保薦人是否發(fā)表意見如適用;4、關(guān)聯(lián)交易是否簽訂書面協(xié)議，交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責任是否明確;5、交易標的有無設(shè)定擔保、抵押、質(zhì)押及其他限制轉(zhuǎn)讓的情況，是否涉及訴訟、仲裁及其他重大爭議事項;6、交易對手方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否良好;7、關(guān)聯(lián)交易定價是否公允，是否已按照有關(guān)規(guī)定對交易標的進行審計或評估，關(guān)聯(lián)交易是否會侵占上市公司利益。第三十九條審計部應(yīng)當至少每季度對募集資金的存放與使用情況進行一、次審計，并對募集資金使用的真實性和合規(guī)性發(fā)表意見。在審計募集資金使用情況時，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：一、募集資金是否存放于董事會決定的專項賬戶集中管理，公司是否與存放募集資金的商業(yè)銀行、保薦人簽訂三、方監(jiān)管協(xié)議;二、是否按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金，募集資金項目投資進度是否符合計劃進度，投資收益是否與預期相符;三、是否將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資，募集資金是否存在被占用或挪用現(xiàn)象;四、發(fā)生以募集資金置換預先已投入募集資金項目的自有資金、用閑置募集資金暫時補充流動資金、變更募集資金投向等事項時，是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序和信息披露義務(wù)，獨立董事、監(jiān)事會和保薦人是否按照有關(guān)規(guī)定發(fā)表意見如適用。第四十條審計部應(yīng)當在業(yè)績快報對外披露前，對業(yè)績快報進行審計。在審計業(yè)績快報時，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：一、是否遵守《