秦安股份(603758)公司2023年財務(wù)分析研究報告

秦安股份(603758)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年營業(yè)收入為173,983.26萬元，與2022年的126,256.65萬元相比大幅增長,增長了37.8%。2023年凈利潤為26,072.61萬元與2022年的18,122.45萬元相比大幅增長，增長了43.87%。公司2023年營業(yè)成本為125,534.34萬元，與2022年的100,791.47萬元相比大幅增長,增長了24.55%。2023年銷售費用為1,758.42萬元與2022年的775.95萬元相比成倍增長，增長了1.27倍。2023年管理費用為7,736.23萬元，與2022年的5,254.89萬元相比大幅增長，增長了47.22%。2023年財務(wù)費用為負(fù)2,110.48萬元，與2022年的負(fù)1,909.89萬元相比大幅下降，下降了10.5%。公司2023年總資產(chǎn)為315,867.93萬元，與2022年的319,352.17萬元相比有較大幅度下降，下降了1.09%。2023年流動資產(chǎn)為191,795.15萬元，與2022年的195,489.47萬元相比有較大幅度下降，下降了1.89%。公司2023年負(fù)債總額為56,904.81萬元，與2022年的53,177.64萬元相比有較大幅度增長，增長了7.01%。2023年所有者權(quán)益為258,963.12萬元，與2022年的266,174.52萬元相比有較大幅度下降，下降了2.71%。公司2023年流動比率為3.5218,與2022年的3.8293相比大幅下降，下降了0.3075。2023年速動比率為312,與2022年的3.2852相比有較大幅度下降，下降了0.284。雖然公司當(dāng)期速動比率有較大下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。2公司2023年營業(yè)利潤率為17.55%,與2022年的16.41%相比有較大幅度增長，增長了1.14個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為8.84%,與2022年的5.83%相比有較大幅度增長，增長了3.01個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為9.93%,與2022年的6.82%相比有較大幅度增長，增長了3.11個百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為666.3151天，2022年為906.4085天，2023年比2022年縮短240.0934天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為406.2428天，2022年為565.0136天，2023年比2022年縮短158.7708天。2023年營業(yè)周期為153.56天，2022年為192.66天，2023年比2022年縮短39.1天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為26,072.61萬元。公司2023年營運資本為137,336.31萬元，與2022年的144,438.67萬元相比有所下降，下降了4.92%。公司2023年的盈虧平衡點為27,510.62萬元，從營業(yè)安全水平來看，公司擁公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為30,737.30萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為8.21%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為121.97%,與上期相比，有上升趨勢。3一、秦安股份(603758)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析秦安股份(6037582023年實現(xiàn)利潤為30,200.44萬元與2022年的20,174.15萬元相比大幅增長，增長了49.7%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，秦安股份(603758)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為173,983.26萬元，與2022年的126,256.65萬元相比大幅增長，增長了37.8%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為125,534.34萬元，與2022年的100,791.47萬元相比大幅增長，增長了24.55%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但收入的增長幅度大于成本的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力提高。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，秦安股份(603758)2023年的銷售收入中，有11,407.74萬元來自于應(yīng)收賬款，占銷售收入的6.56%,表明在公司當(dāng)期的銷售收入中，應(yīng)收賬款占有不小比重，公司2023年的主營業(yè)務(wù)利潤含有一定水分?？鄢略鰬?yīng)收賬款影響之后公司的營業(yè)利潤為27,469.23萬元?？鄢隣I業(yè)利潤中不實成分之后公司的實現(xiàn)利潤為27,136.98萬元?？偟膩碚f，在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也迅猛增加，經(jīng)營業(yè)務(wù)開展得很好，發(fā)展前景良好。5二、秦安股份(603758)公司成本費用分析2023年秦安股份(603758)成本費用總額為132,918.51萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為125,534.34萬元，占成本總額的94.44%;銷售費用為1,758.42萬元，占成本總額的1.32%;管理費用為7,736.23萬元，占成本總額的5.82%;財務(wù)費數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6秦安股份(603758)2023年銷售費用為1,758.42萬元，與2022年的775.95萬元相比，成倍增長，增長了1.27倍。2023年隨著銷售費用的增長，銷售收入秦安股份(603758)2023年管理費用為7,736.23萬元，與2022年的5,254.89萬元相比，大幅增長，增長了47.22%。2023年管理費用占銷售收入的比例為4.45%,與2022年的4.16%相比，提高了0.29個百分點。管理費用與銷售收入秦安股份(603758)2023年財務(wù)費用為負(fù)2,110.48萬元，與2022年的負(fù)7三、秦安股份(603758)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析秦安股份(603758)2023年資產(chǎn)總額為315,867.93萬元，其中：流動資產(chǎn)為191,795.15萬元，主要分布在貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的54.36%、21.39%和14.29%。非流動資產(chǎn)為124,072.78萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的70.32%和29.68%。流動資產(chǎn)長期投資00固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的54.36%,說明公司擁2022-2023年秦安股份(603758)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為315,867.93萬元，與2022年的319,352.17萬元相比有較大幅度下降，下降了1.09%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加378.65萬元；存貨增加135.69萬元；應(yīng)收賬款增加11,407.74萬元；其他應(yīng)收款增加10.08萬萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：其他資產(chǎn)減少168.57萬元；貨幣資金從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入產(chǎn)的盈利能力水平有所提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所改善。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、秦安股份(603758)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況秦安股份(603758)2023年負(fù)債總額為56,904.81萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為258,963.12萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為18.02%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為54,458.84萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的17.24%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的1.17%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益0000在流動負(fù)債的構(gòu)成中，應(yīng)付票據(jù)占47.24%、應(yīng)付賬款占40.34%、其他流動負(fù)債占5.04%,其中應(yīng)付票據(jù)占最大的比例。短期借款0應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化秦安股份(6037582023年負(fù)債總額為56,904.81萬元與2022年的53,177.64萬元相比有較大幅度增長，增長了7.01%。公司負(fù)債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負(fù)債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款00應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：短期借款增加1,243.69萬元；應(yīng)付票據(jù)增加101.96萬元；其他應(yīng)付款增加230.17萬元；應(yīng)交稅金增加1,781.89萬元；長期負(fù)債增加319.14萬元；其他流動負(fù)債增加1,328.27萬元；合計增加5,005.12萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：應(yīng)付賬款減少1,277.94萬元；合計減少1,277.94萬元。增加項與減少項相互抵消,使負(fù)債總額共增長3,727.18萬元。秦安股份(603758)2023年所有者權(quán)益為258,963.12萬元，與2022年的266,174.52萬元相比有較大幅度下降，下降了2.71%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：盈余公積增加4,667.69萬元；合計增加4,667.69萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：資本公積減少5,237.26萬元；未分配利潤減少20,766.77萬元；合計減少26,004.03萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共減少21,336.34萬元。五、秦安股份(603758)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，秦安股份(603758)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的能力較強。(二)流動比率從總體上來看，秦安股份(603758)的流動比率在逐步減小，也就是說其短況來看，秦安股份(603758)2023年流動比率為3.5218,與2022年的3.8293相比大幅下降，下降了0.3075。2023年流動比率比2022年大幅下降的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為191,795.15萬元，與2022年的195,489.47萬元相比有所下降，下降了1.89%。2023年流動負(fù)債為54,458.萬元相比有所增長，增長了6.68%。流動資產(chǎn)下降而流動負(fù)債增長，致使流動比(三)速動比率從總體上來看，秦安股份(603758)的速動比率在逐步減小，也就是說其短年速動比率為312與2022年的3.2852相比有較大幅度下降，下降了0.284。2023年速動比率比2022年有較大幅度下降的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為163,441.64萬元與2022年的167,713.90萬元相比有所下降，下降了2.55%。2023年流動負(fù)債為54,458.84萬元，與2022年的51,050.80萬元相比有所增長，增長了6.68%。速動資產(chǎn)下降而流動負(fù)債增長，致使速動比率較大下降。雖然公司當(dāng)期速動比率有較大下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力下降，償債壓力上升，但公司經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力并(五)短期付息能力從短期的角度來看，秦安股份(603758)支付利息的能力較強。流動比率速動比率3利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力本期財務(wù)費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。六、秦安股份(603758)公司盈利能力分析秦安股份(603758)2023年的營業(yè)利潤率為17.55%,資產(chǎn)報酬率為8.84%,凈資產(chǎn)收益率為9.93%,成本費用利潤率為22.72%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為289,347.62萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是10.55%,對外投資的收益率是100%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力秦安股份(603758)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為10.55%,與2022年的6.86%(三)內(nèi)外部盈利能力比較(四)凈資產(chǎn)收益率變化情況2023年凈資產(chǎn)收益率為9.93%,與2022年的6.82%相比有較大幅度增長，增長了3.11個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為年平均所有者權(quán)益為262,568.82萬元，與2022年的265,683.24萬元相比有較大幅度下降，下降了1.17%。凈利潤增長了而平均所有者權(quán)益下降了，致使凈資產(chǎn)2023年資產(chǎn)報酬率為8.84%,與2022年的5.83%相比有較大幅度增長，增2023年資產(chǎn)報酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤為28,089.96萬元，與2022年的18,264.26萬元相比大幅增長，增長年平均總資產(chǎn)為317,610.05萬元，與2022年的313,534.53萬元相比有較大幅度增長，增長了1.3%。息稅前利潤的增長速度快于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使2023年成本費用利潤率為22.72%,與2022年的19.23%相比有較大幅度增長，增長了3.49個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為408.99%,與2022年的489.55%相比大幅下降，下降了80.56個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為30,200.44萬元，與2022年的20,174.15萬元相比大幅增長，增長了49.7%。2023年成本費用總額為132,918.51萬元，與2022年的104,912.42萬元相比大幅增長，增長了26.69%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，致使成本七、秦安股份(603758)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)秦安股份(603758)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為79.473天，2022年為102.1607天，2023年比2022年縮短22.6877天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為27,333.13萬元與2022年的28,210.75萬元相比有較大幅度下降，下降了3.11%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為125,534.34萬元，與2022年的100,791.47萬元相比大幅增長，增長了24.55%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，致使存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)秦安股份(603758)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為74.0899天，2022年為90.5005天，2023年比2022年縮短16.4106天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為35,316.19萬元，與2022年的31,304.90萬元相比有較大幅度增長，增長了12.81%。2023年營業(yè)收入為173,983.26萬元，與2022年的126,256.65萬元相比大幅增長，增長了37.8%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度在加快，同時盈利能力水平也在提高。秦安股份(603758)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為65.7328天，2022年為77.8899天，2023年比2022年縮短12.1571天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為22,607.45萬元，與2022年的21,508.60萬元相比有較大幅度增長，增長了5.11%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為125,534.34萬元，與2022年的100,791.47萬元相比大幅增長，增長了24.55%。(七)現(xiàn)金周期秦安股份(603758)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為247.5275天，2022年為315.1187天，2023年比2022年縮短67.5912天。秦安股份(603758)2023年營業(yè)周期為153.56天，2022年為192.66天，2023年比2022年縮短39.1天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者的資金占用情況及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來看，公司經(jīng)營活動的資金占用公司較大幅度的降低了經(jīng)營活動的資金占用，營運能力有明顯的提高。秦安股份(603758)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為406.2428天，2022年為565.0136天，2023年比2022年縮短158.7708天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為193,642.31萬元，與2022年的195,443.09萬元相比有較大幅度下降，下降了0.92%。2023年營業(yè)收入為173,983.26萬元，與2022年的126,256.65萬元相比大幅增長，增長了37.8%。平均流動資產(chǎn)下降而營業(yè)收入增長，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)秦安股份(603758)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為666.3151天，2022年為906.4085天，2023年比2022年縮短240.0934天。公司在資產(chǎn)規(guī)模增長的同時，使?fàn)I業(yè)收入有較大幅度增長，說明公司的市場有較大幅度的擴張，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為317,610.05萬元與2022年的313,534.53萬元相比有較大幅度增長增長了1.3%。2023年營業(yè)收入凈額為173,983.26萬元，與2022年的126,256.65萬元相比大幅增長，增長了37.8%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)秦安股份(603758)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為182.6371天，2022年為234.8971天，2023年比2022年縮短52.26天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為87,057萬元，與2022年的81,252.94萬元相比有較大幅度增長，增長了7.14%。2023年營業(yè)收入為173,983.26萬元，與2022年的126,256.65萬元相比大幅增長，增長了37.8%。八、秦安股份(603758)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額秦安股份(603758)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為26,072.61萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.8985,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)21.41天，由此可以節(jié)約10,207.56萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、秦安股份(603758)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，秦安股份(603758)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來137,336.31萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益0000長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資0000其它長期資產(chǎn)秦安股份(603758)2023年營運資本為137,336.31萬元，與2022年的從秦安股份(603758)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供46,517.32萬元的流動資金。公司投融資活動為經(jīng)營活動提2023年營運資金需求為46,517.32萬元，與2022年的36,284.31萬元相比有較大幅度增長，增長了28.2%。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要46,517.32萬元的從兩期得數(shù)據(jù)來看，企業(yè)資金狀況協(xié)調(diào)，各項活動都有充足的資金保證。十、秦安股份(603758)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險秦安股份(603758)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為27,510.62萬元，虧損。營業(yè)安全水平為84.19%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、秦安股份(603758)公司現(xiàn)金流量分析秦安股份(603758)2023年現(xiàn)金流入總額為189,077.50萬元，與2022年的193,421.82萬元相比有所下降，下降了2.25%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的92.49%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加30,737.30萬元。2022-2023年秦安股份(603758)公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資吸收借款0000其他流入秦安股份(603758)2023年現(xiàn)金流出總額為219,824.76萬元，與2022年的147,899.18萬元相比有較大幅度增長，增長了48.63%?，F(xiàn)金流出最大的項目是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的47.28%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)0000利潤分配其他流出2023年秦安股份(603758)2023年秦安股份(603758)投資活動需要的資造的現(xiàn)金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年秦安股份(603758)籌資活動需要支付的資金為33,717.64萬元。總的來說，當(dāng)期經(jīng)營、投資、融資活動使數(shù)值(萬增長率(%)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率000折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有46.62%的現(xiàn)金來自于折舊資金，量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.12年，而公司債務(wù)償還率為0%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0年。在銷售收入中