芒果超媒（300413）公司2023年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告

芒果超媒(300413)公司2023年財(cái)務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1芒果超媒(300413)公司2023年?duì)I業(yè)收入為1,462,801.63萬元，與2022年的1,397,677.40萬元相比有較大幅度增長，增長了4.66%。2023年凈利潤為347,132.68萬元，與2022年的180,550.63萬元相比大幅增長，增長了92.26%。公司2023年?duì)I業(yè)成本為980,300.69萬元，與2022年的920,808.01萬元相比有較大幅度增長，增長了6.46%。2023年銷售費(fèi)用為226,006.53萬元，與2022年的224,482.43萬元相比有較大幅度增長，增長了0.68%。2023年管理費(fèi)用為61,200.90萬元，與2022年的64,650.20萬元相比大幅下降，下年財(cái)務(wù)費(fèi)用為負(fù)14,766.74萬元，與2022年的負(fù)14,244.48萬元相比有較大幅度下降，下降了3.67%。公司2023年總資產(chǎn)為3,142,238.67萬元，與2022年的2,978,355.17萬元相年的2,214,790.41萬元相比有較大幅度下降，下降了5.57%。公司2023年負(fù)債總額為1,005,874.89萬元，與2022年的1,081,326.66萬元相比有較大幅度下降，下降了6.98%。2023年所有者權(quán)益為2,136,363.78萬元，與2022年的1,897,028.51萬元相比大幅增長，增長了12.62%。公司2023年流動(dòng)比率為2.1211,與2022年的2.0849相比有所增長，增長了0.0362。2023年速動(dòng)比率為1.8438,與2022年的1.7771相比有所增長，增長2公司2023年?duì)I業(yè)利潤率為12.44%與2022年的12.62%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為5.56%,與2022年的5.95%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率為17.21%,與2022年的10.04%相比有較大幅度增長，增長了7.17個(gè)百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為763.6089天，20222022年增長33.7759天。2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為537.2537天，2022年為535.9885天，2023年比2022年增長1.2652天。2023年?duì)I業(yè)周期為145.96天，2022年為148.33天，2023年比2022年縮短2.37天。公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為108,377.33萬元，投資現(xiàn)金凈流量為公司資產(chǎn)凈利率為11.34%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、芒果超媒(300413)公司實(shí)現(xiàn)利潤分析芒果超媒(300413)2023年實(shí)現(xiàn)利潤為185,055.70萬元，與2022年的從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，芒果超媒(300413)2023年主營度增長，增長了4.66%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為980,300.69萬元，與2022年的920,808.01萬元相比有較大幅度增長，增長了6.46%。公司主營業(yè)務(wù)數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報(bào)表數(shù)據(jù)來看，芒果超媒(300413)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額增長的同時(shí)，營業(yè)利潤也有所增長，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，前景良好。5二、芒果超媒(300413)公司成本費(fèi)用分析2023年芒果超媒(300413)成本費(fèi)用總額為1,252,741.38萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為980,300.69萬元，占成本總額的78.25%;銷售費(fèi)用為226,006.53萬元，占成本總額的18.04%;管理費(fèi)用為61,200.90萬元，占成本總額的4.89%;數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費(fèi)用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6芒果超媒(300413)2023年銷售費(fèi)用為226,006.53萬元，與2022年的224,482.43萬元相比，有較大幅度增長，增長了0.68%。2023年在銷售費(fèi)用沒有(三)管理費(fèi)用變化及合理化評判芒果超媒(3004132023年管理費(fèi)用為61,200.90萬元與2022年的64,650.20與2022年的4.63%相比，下降了0.45個(gè)百分點(diǎn)。公司管理費(fèi)用支出的水平幾乎沒有變化。芒果超媒(300413)2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為負(fù)14,766.74萬元，與2022年的負(fù)7三、芒果超媒(300413)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析芒果超媒(300413)2023年資產(chǎn)總額為3,142,238.67萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)為2,091,486.93萬元，主要分布在貨幣資金、應(yīng)收賬款、其他流動(dòng)資產(chǎn)等環(huán)節(jié)，1,050,751.74萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動(dòng)資產(chǎn)的98.64%和1.36%。流動(dòng)資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的56.81%,說明公司擁2022-2023年芒果超媒(300413)公司流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為3,142,238.67萬元，與2022年的2,978,355.17萬元相比有較大幅度增長，增長了5.5%。存貨增加10,861.68萬元應(yīng)收賬款增加25,708.84萬元貨幣資金增加151,252.62少642.08萬元；固定資產(chǎn)減少3,129.60萬元；其他應(yīng)收款減少926.50萬元；應(yīng)收票據(jù)減少138,961.95萬元；其他流動(dòng)資產(chǎn)減少6,938.17萬元；共計(jì)減少從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時(shí)間較短。2023(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況2023年與2022年相比，2023年其他應(yīng)收款占收入的比例下降。總而言之，因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動(dòng)資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、芒果超媒(300413)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況芒果超媒(300413)2023年負(fù)債總額為1,005,874.89萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為2,136,363.78萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為32.01%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為986,048.17萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的31.38%;付息負(fù)債合計(jì)占資金來源總額的0.74%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益在流動(dòng)負(fù)債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占52.85%、其他流動(dòng)負(fù)債占25.46%、應(yīng)付票據(jù)占17.39%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動(dòng)負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化芒果超媒(300413)2023年負(fù)債總額為1,005,874.89萬元，與2022年的2022-2023年芒果超媒(300413)公司負(fù)債變化情況表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項(xiàng)目包括：應(yīng)付賬款增加28,176.78萬元；應(yīng)付票據(jù)增加7,349.15萬元；應(yīng)交稅金增加6,269.01萬元；長期負(fù)債增加788.08減少的項(xiàng)目包括：短期借款減少102,415.12萬元；其他應(yīng)付款減少38,990.71萬元；合計(jì)減少141,405.83萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使負(fù)債總額共減少75,451.77萬元。芒果超媒(300413)2023年所有者權(quán)益為2,136,363.78萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項(xiàng)目包括：盈余公積增加5,351.31萬元；未分配利潤增加325,899.88萬元；合計(jì)增加331,251.19萬元。使所有者權(quán)益減少的項(xiàng)目包括：資本公積減少83,479.51萬元；合計(jì)減少83,479.51萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使所有者權(quán)益共增長247,771.68萬元。五、芒果超媒(300413)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，芒果超媒(300413)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動(dòng)比率從總體上來看，芒果超媒(300413)的流動(dòng)比率有下降的趨勢，不過仍在合芒果超媒(300413)2023年流動(dòng)比率為2.1211,與2022年的2.0849相比有所增長，增長了0.0362。2023年流動(dòng)比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年流動(dòng)資產(chǎn)為2,091,486.93萬元，與2022年的2,214,790.41萬元相比有所下降，下降了5.57%。2023年流動(dòng)負(fù)債為986,048.17萬元，與2022年的1,062,288.02(三)速動(dòng)比率從總體上來看，芒果超媒(300413)的速動(dòng)比率在逐步增大，也就是說其短期償債能力在逐漸增強(qiáng)，有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動(dòng)比率為1.8438,與2022年的1.7771相比有所增長，增長了0.0667。2023年速動(dòng)比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年速動(dòng)資產(chǎn)為1,818,076.92萬元，與2022年的1,887,769.51萬元相比有所下降，下降了3.69%。2023年流動(dòng)負(fù)債為986,048.17萬元，與2022年的1,062,288.02萬元相比有所下降，下降了7.18%。速動(dòng)資產(chǎn)下降速度慢于流動(dòng)負(fù)債的下降速度，致使速動(dòng)比率有所提高。公司用當(dāng)期速動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動(dòng)比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，這種提高是在資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高，但資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度并沒有提高的情況下取得的，是可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，芒果超媒(300413)支付利息的能力較強(qiáng)。流動(dòng)比率速動(dòng)比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率本期財(cái)務(wù)費(fèi)用小于零，無法進(jìn)行長期付息能力的判斷。公司財(cái)務(wù)費(fèi)用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的判斷。六、芒果超媒(300413)公司盈利能力分析芒果超媒(300413)2023年的營業(yè)利潤率為12.44%,資產(chǎn)報(bào)酬率為5.56%,凈資產(chǎn)收益率為17.21%,成本費(fèi)用利潤率為14.77%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為3,021,964.95萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是6.02%,對外投資的收益率是90.32%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費(fèi)用利潤率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力芒果超媒(300413)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為6.02%,與2022年的6.56%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為17.21%,與2022年的10.04%相比有較大幅度增長，增長了7.17個(gè)百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為347,132.68萬元，與2022年的180,550.63萬元相比大幅增長，增長了92.26%。2023年平均所有者權(quán)益為2,016,696.15萬元，與2022年的1,798,372.47萬元相比大幅增長，增長了12.14%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增長速2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為5.56%,與2022年的5.95%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為170,288.96萬元，與2022年的166,313.76萬元相比有較大幅度增長，增長了2.39%。2023年平均總資產(chǎn)為3,060,296.92萬元，與2022年的2,794,715.16萬元相比大幅增長，增長了9.5%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產(chǎn)的增長速2023年成本費(fèi)用利潤率為14.77%,與2022年的15.1%相比變化不大。2023年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為67.93%,與2022年的65.68%相比有較大幅度增長，增長了2.25個(gè)百分比。2023年成本費(fèi)用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實(shí)現(xiàn)利潤為185,055.70萬元，與2022年的180,558.24萬元相比有較大幅度增長，增長了2.49%。2023年成本費(fèi)用總額為1,252,741.38萬元，與2022年的1,195,696.16萬元相比大幅增長，增長了4.77%。實(shí)現(xiàn)利潤的增長速度慢于成本費(fèi)用總額的增長七、芒果超媒(300413)公司營運(yùn)能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)芒果超媒(300413)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為61.924天，2022年為65.3721天，2023年比2022年縮短3.4481天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為166,312.73萬元，與2022年的164,918.28萬元相比有較大幅度增長，增長了0.85%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為980,300.69萬元，與2022年的920,808.01萬元相比有較大幅度增長，增長了6.46%。平均存貨的增長速度慢于主營業(yè)務(wù)成本的芒果超媒(300413)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為84.0382天，2022年為82.9558天，2023年比2022年增長1.0824天。2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為336,797.92萬元，與2022年的317,658.90萬元相比有較大幅度增長，增長了6.03%。2023年?duì)I業(yè)收入為1,462,801.63萬元，與2022年的1,397,677.40萬元相比有較大幅度增長，增長了4.66%。公司芒果超媒(300413)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為188.8024天，2022年為196.0316天，2023年比2022年縮短7.2292天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為507,076.98萬元，與2022年的494,541.06萬元相比有較大幅度增長，增長了2.53%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為980,300.69萬元，與2022年的920,808.01萬元相比有較大幅度增長，增長了6.46%。(七)現(xiàn)金周期芒果超媒(300413)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為277.6159天，2022年為226.4691天，2023年比2022年增長51.1468天。芒果超媒(300413)2023年?duì)I業(yè)周期為145.96天，2022年為148.33天，2023年比2022年縮短2.37天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(九)營業(yè)周期結(jié)論公司經(jīng)營活動(dòng)的資金占用公司經(jīng)營活動(dòng)占用的資金有所下降，營運(yùn)能力有所提(十)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)芒果超媒(300413)2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為537.2537天，2022年為535.9885天，2023年比2022年增長1.2652天。(十一)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動(dòng)資長了4.91%。2023年?duì)I業(yè)收入為1,462,801.63萬元，與2022年的1,397,677.40萬元相比有較大幅度增長，增長了4.66%。平均流動(dòng)資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，致使流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)增長。芒果超媒(300413)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為763.6089天，2022年為729.833天，2023年比2022年增長33.7759天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入?yún)s沒有相應(yīng)的增長，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度下降。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為3,060,296.92萬元，與2022年的2,794,715.16萬元相比大幅增長，增長了9.5%。2023年?duì)I業(yè)收入凈額為1,462,801.63萬元，與2022年的1,397,677.40萬元相比有較大幅度增長，增長了4.66%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)芒果超媒(300413)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為3.9441天，2022年為4.6767天，2023年比2022年縮短0.7326天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為15,806.76萬元，與2022年的17,908.29萬元相比有較大幅度下降，下降了11.73%。2023年?duì)I業(yè)收入為1,462,801.63萬元，與2022年的1,397,677.40萬元相比有較大幅度增長，增長了4.66%。八、芒果超媒(300413)公司發(fā)展能力分析(一)可動(dòng)用資金總額芒果超媒(300413)2023年新創(chuàng)造的可動(dòng)用資金總額為347,132.68萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下,企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時(shí)，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的資金，從中消耗一部分營運(yùn)資本，引起經(jīng)營活動(dòng)的資金緊張。從企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.6794,如果能夠讓公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動(dòng)資產(chǎn)占用天數(shù)36.83天，由此可以節(jié)約147,592.45萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、芒果超媒(300413)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，芒果超媒(300413)長期投、融資活動(dòng)能給企業(yè)帶來1,105,438.76萬元的營運(yùn)資本，投融資活動(dòng)是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運(yùn)資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)芒果超媒(300413)2023年?duì)I運(yùn)資本為1,105,438.76萬元，與2022年的從芒果超媒(300413)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年?duì)I運(yùn)資金需求為負(fù)16,646.61萬元，與2022年的負(fù)26,526.34萬元相比，經(jīng)營活動(dòng)給企業(yè)帶來的資金大幅下降，下降了37.24%。營運(yùn)資金占用上升，從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來但要注意防止出現(xiàn)資金閑置。十、芒果超媒(300413)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析(一)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)芒果超媒(300413)2023年盈虧平衡點(diǎn)的主營業(yè)務(wù)收入為843,461.61萬元，虧損。營業(yè)安全水平為42.34%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點(diǎn)營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)十一、芒果超媒(300413)公司現(xiàn)金流量分析芒果超媒(300413)2023年現(xiàn)金流入總額為2,241,722.86萬元，與2022年萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的62.97%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資0000取得投資收益0000長期資產(chǎn)處置00吸收投資00吸收借款0000其他流入芒果超媒(300413)2023年現(xiàn)金流出總額為2,089,532.56萬元，與2022年是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的46.65%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資0000償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年芒果超媒(300413)投資活動(dòng)收回的資金為75,644.52萬元；經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造的資金為108,377.33萬元。2023年芒果超媒(300413)籌資活動(dòng)需要凈支付的資金為31,831.55萬元，經(jīng)營活動(dòng)和投資活動(dòng)所提供的資金能夠滿足融資減少。2022-2023年芒果超媒(300413)公司現(xiàn)金流量凈額變化表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)從公司當(dāng)期經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.21年，而公司債務(wù)償還率為127.8%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0.78年。在銷售收入中，有7.41%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力較強(qiáng)，擁有較