金融理財師-金融理財基礎(chǔ)（一）-第二篇風(fēng)險管理與保險規(guī)劃-年金保險

金融理財師-金融理財基礎(chǔ)(一)-第二篇風(fēng)險管理與保險規(guī)劃-年金保險

［單選題］1.以兩個或兩個以上被保險人的生存作為年金給付條件的年金保險稱

為()。

A.最后生存者年金

B.聯(lián)合年金

C.聯(lián)合及最后生存者年金

D.個人年金

正確答案：B

參考解析：A項，最后生存者年金保險指以兩個或兩個以上被保險人中至少有一

個生存作為年金給付條件，給付持續(xù)到最后一個被保險人死亡時為止。且無論

被保險人生存人數(shù)如何變化，給付金額不發(fā)生變化。B項，聯(lián)合年金即以兩個或

兩個以上被保險人的生存作為年金給付條件，給付持續(xù)到第一個被保險人死亡

時為止。C項，聯(lián)合及最后生存年金保險是指有兩個或兩個以上年金領(lǐng)取人(被

保險人)，年金給付至最后一個年金領(lǐng)取人死亡為止。D項，個人年金保險一般

是承保一個人的年金，即以一個被保險人生存作為年金給付條件的年金保險。

［單選題］2.在其他條件相同的情況下，下列關(guān)于年金產(chǎn)品的說法正確的是()。

A.純粹終身年金比期間保底終身年金價格低

B.期間保底終身年金比純粹終身年金價格低

C.期間保底終身年金比金額保底終身年金價格低

D.金額保底終身年金比期間保底終身年金價格低

正確答案：A

參考解析:征其他條件相同的情況下，純粹終身年金的價格比期間保底終身年

金低，期間保底終身年金的價格與金額保底終身年金的價格無法比較。

［單選題］3.結(jié)構(gòu)給付年金(SdivuCturedSettlementAnnuity)的保險人和投

保人可以分別是()。

A.壽險公司，責(zé)任險公司

B.責(zé)任險公司，壽險公司

C.責(zé)任險公司，投保人個人

D.投保人個人，責(zé)任險公司

正確答案：A

參考解析：結(jié)構(gòu)給付年金中當(dāng)事人之間的關(guān)系如卜所示：

［單選題］4.通常情況下。與非養(yǎng)老金業(yè)務(wù)生命表反映的死亡率相比，養(yǎng)老金業(yè)

務(wù)生命表反映的死亡率()。

A.高

B.低

C.一樣

D.不能比較

正確答案：B

參考解析：對于相同年齡段，養(yǎng)老年金業(yè)務(wù)生命表的死亡率低于非養(yǎng)老年金業(yè)

務(wù)生命表的死亡率。

［單選題］5.對于一份70歲開始每年年初給付的10年期保底終身年金，如果被

保險人在72歲死亡(已領(lǐng)取3年)，那么保險公司將()。

A.停止給付

B.向保單受益人繼續(xù)支付10年年金

C.向保單受益人繼續(xù)支付7年年金

D.向保單受益人繼續(xù)支付3年年金

正確答案：C

參考解析：期間保底終身年金保險是一種在年金領(lǐng)取人生存期間定期給付，并

保證給付期間不少于約定期間的年金保險。如果年金領(lǐng)取人在約定期間內(nèi)死

亡，保險公司也照常給付，直到約定期滿。

［單選題］6.下列關(guān)于年金保險與壽險的不同點，敘述錯誤的是()。

A.年金保險防范的是“活得太長”的風(fēng)險，而壽險防范的是“死得太早”的風(fēng)

險

B.年金保險以生存為給付條件，而壽險以死亡為給付條件

C.投保年金保險的群體死亡率明顯要低于投保壽險的群體

D.年金保險和壽險的定價原理不同

正確答案：D

參考解析：D項，年金保險和壽險采用的是相同的風(fēng)險匯聚技術(shù)，定價原理相

同。

［單選題］7.老李購買了一份保險。根據(jù)保險條款，他可以從60歲開始，每年領(lǐng)

取4000元。一直領(lǐng)到身故為止。則老李購買的保險產(chǎn)品屬于()。

A.兩全保險

B.年金保險

C.終身壽險

D.定期壽險

正確答案：B

參考解析：A項，兩全保險指在保險期間內(nèi)以死亡或生存為給付保險金條件的人

壽保險。B項，年金保險是投保人與保險公司簽訂的一種合同，保險公司以年金

領(lǐng)取人的生存為條件定期給付約定的金額。年金保險的給付期限可以是定期

的，也可以是終身的。C項，終身壽險是一種不定期的死亡保險，即保險合同中

并不規(guī)定期限，自合同有效之日起，至被保險人死亡為止。D項，定期壽險在合

同中規(guī)定一定時期為保險有效期，若被保險人在約定期限內(nèi)死亡，保險人即給

付受益人約定的保險金；若被保險人在保險期限屆滿時仍然生存，契約即行終

止，保險人無給付義務(wù)，亦不退還已收的保險費(fèi)。

［單選題］8.李女士在40歲時獲得了20萬元現(xiàn)金收入，她用這筆現(xiàn)金一次性繳

費(fèi)購買了一份年金，以便在60歲后按月領(lǐng)取年金收入直至去世。下列說法錯誤

的是()。

A.該年金的類型是定繳延期年金

B.該年金的累積期間是20年

C.該年金的給付期間是20年

D.該年金的給付間隔是1個月

正確答案：C

參考解析：C項，該年金是一份普通年金，即給付是從60歲到終身的。

［單選題］9.某公司要給因公致殘的員工購買一份商業(yè)年金保險，要求一次性繳

納保費(fèi)，然后保險公司立刻開始逐月支付生存年金。則符合這種需求的保險產(chǎn)

品是()。

A.普通年金

B.延期年金

C.保證給付年金

D.延繳即期年金

正確答案：D

參考解析：本題中，公司給員工購買的年金在購買后滿一個年金期間，保險公

司就開始給付，并且保費(fèi)采用冤繳形式，窟繳即期年金符合這種需求。

［單選題］10.張?zhí)?jīng)保險代理人推薦，購買了一份20年繳費(fèi)的健康險，但是9

天后，張?zhí)钟X得保費(fèi)太貴難以承受。她此時如果撤銷保險合同。會遭遇的

損失是()。

A.第一年退保的手續(xù)費(fèi)很高，張?zhí)膿p失會很大

B.由于張?zhí)窃讵q豫期解除保險合同，因此不會受到任何損失

C.一般來說，張?zhí)膿p失不會高于10元錢

D.張?zhí)珪艿?0%左右首期保費(fèi)的損失

正確答案：C

參考解析:從投保人、被保險人收到保單并書面簽收日開始起算的一段時期，

通常約定有10日的猶豫期。在猶豫期內(nèi)，投保人可以無條件解除保險合同，保

險公司扣除不超過10元的成本費(fèi)外，應(yīng)無息退還全部保費(fèi)并不得對此收取其他

任何費(fèi)用。

［單選題］11.下列關(guān)于年金保險的說法，錯誤的是()。

A.年金保險不適用丁風(fēng)險匯聚和風(fēng)險分擔(dān)原理

B.人口老齡化導(dǎo)致了年金保險需求的增加

C.年金保險是基于生命的不確定性設(shè)計的

D.年金保險保障的是長壽帶來的財務(wù)風(fēng)險

正確答案：A

參考解析：A項，年金保險能夠保障長壽、投資和通貨膨脹帶來的財務(wù)風(fēng)險，同

樣也適用于保險的風(fēng)險匯聚和風(fēng)險分擔(dān)原理。

［單選題］12.下列關(guān)于年金保險合同的當(dāng)事人與關(guān)系人的說法，錯誤的是()。

A.年金保險中的被保險人通常就是年金領(lǐng)取人

B.年金保險本質(zhì)上是生存保險，因此沒有受益人

C.年金保險也可能將年金給付給被保險人以外的人員

D.年金保險的投保人和被保險人可以是同一個人

正確答案：B

參考解析：如果被保險人在累積期間或在年金給付保證期內(nèi)死亡，保險人需給

付死亡金給投保人或者被保險人指定(或其他未指定)的死亡受益人。

［單選題］13.張某以自己為被保險人購買了個人終身年金一份。又以自己及配偶

為被保險人購買了最后生存者年金一份。在所提供保障相同的情況下，()合同

的給付期間可能更長，()合同的保費(fèi)相對較便宜。

A.最后生存者年金，個人終身年金

B.最后生存者年金，最后生存者年金

C.個人終身年金，個人終身年金

D.個人終身年金，最后生存者年金

正確答案：A

參考解析：最后生存者年金以兩個或兩個以上被保險人中至少有一個生存作為

年金給付條件，給付持續(xù)到最后一個被保險人死亡時為止。因此，最后生存者

年金給付期間比個人終身年金可能更長，所以保費(fèi)也更高。

［單選題］14.下面關(guān)于年金保險在退休財務(wù)規(guī)劃中的優(yōu)勢，說法錯誤的是()。

A.年金保險能夠兼顧累積期和給付期的需求，有效防范長壽風(fēng)險

B.年金保險能提供多元化投資組合

C.年金保險能享受稅賦優(yōu)惠

D.目前我國商業(yè)養(yǎng)老保險享有稅收優(yōu)惠

正確答案：D

參考解析:疝較于常用投資工具(如定期存款、股票、債券、基金等)，年金

保險的優(yōu)勢在于：①其他投資工具只重視積累期的資本增值，而無法提供完善

的給付期風(fēng)險規(guī)劃，但年金保險卻能夠兼顧兩個時期的需求，從而有效防范長

壽風(fēng)險；②年金保險能提供多元化投資組合，并形成長期儲蓄的消費(fèi)習(xí)慣；③

年金保險能享受稅賦優(yōu)惠。多數(shù)國家和地區(qū)都對年金保險給予延遲納稅優(yōu)惠，

使年金保險實際投資收益率及給付額要優(yōu)于其他投資工具。但目前我國商業(yè)養(yǎng)

老保險還沒有稅收優(yōu)惠。

［單選題］15.關(guān)于年金保險的特征，下列陳述中錯誤的是()。

A.年金保險為被保險人提供經(jīng)濟(jì)收入保障，可以防范因生命不確定性而引致的

財務(wù)風(fēng)險

B.年金保險的風(fēng)險匯聚和風(fēng)險分擔(dān)機(jī)理和壽險產(chǎn)品是一樣的

C.雖然年金保險和壽險使用的生命表是相同的，但死亡率變化對其產(chǎn)生的影響

和壽險是不同的

D.身體健康的人更傾向“逆選擇”年金保險

正確答案：C

參考解析：年金保險和壽險使用的生命表是有區(qū)別的，如對于相同年齡段，通

常年金保險生命表死亡率低于壽險生命表死亡率。

［單選題］16.有一份延期且金額保底的終身年金，約定自被保險人滿60歲開始

支付；若保險公司支付的年金總和已經(jīng)達(dá)到約定保底金額，被保險人仍生存，

那么保險公司將()。

A.繼續(xù)給付年金直到被保險人死亡，且每年年金給付金額不變

B.繼續(xù)給付年金直到被保險人死亡，但每年年金給付金額下降

C.繼續(xù)給付年金直到被保險人死亡，且每年年金給付金額上升停止給付年金

D.停止給付年金

正確答案：A

參考解析：對于延期且金額保底的終身年金，從年金購買之日起，超過一個年

金期間后開始給付，并且保證在年金領(lǐng)取人生存期間定期給付，保證年金給付

總額至少等于一個合同約定的金額；保底金額過后，則成為純粹終身年金，只

要被保險人繼續(xù)生存，保險公司將繼續(xù)給付，且給付金額不變，直至被保險人

死亡，保險公司停止年金給付，保險責(zé)任終止。

［單選題］17.在其他條件相同情況下，下列關(guān)于年金產(chǎn)品價格的說法中，正確的

有()。

①期間保底終身年金比純粹終身年金價格高

②期間保底終身年金比金額保底終身年金價格高

③延期年金比即期年金價格低

④純粹終身年金比金額保底終身年金價格高例題

A.①②

B.①③

C.②③

D.③④

正確答案：B

參考解析：②項，期間保底終身年金與金額保底終身年金均屬于保底型的返還

型年金，兩者價格無法比較。④項，金額保底終身年金當(dāng)保底金額過后即成為

純粹終身年金，純粹終身年金價格比金額保底終身年金低。

［單選題］18.全稅優(yōu)個人年金計劃能夠?qū)崿F(xiàn)的稅收優(yōu)惠是()。

①個人收入全部用于購買全稅優(yōu)個人年金計劃時，可以實現(xiàn)免交全部的所得稅

②繳納的保費(fèi)在規(guī)定限額內(nèi)可以抵扣當(dāng)年的個人總收入，遞延到年金領(lǐng)取時繳

納所得稅

③投資收益可以遞延到年金領(lǐng)取時繳納所得稅

④獲得的投資收益可以免繳所得稅

A.①③

B.②③

C.②④

D.①④

正確答案：B

參考解析：公:稅優(yōu)個人年金計劃能夠?qū)崿F(xiàn)的稅收優(yōu)惠是年金本金可以延稅，投

資收益也可以延稅。延稅是指遞延到年金領(lǐng)取時繳納所得稅，而不是免稅。一

般來說，對個人收入在一定金額內(nèi)購買年金保險的金額，可以不視為當(dāng)年度課

稅所得，即免課當(dāng)年度所得稅，等到退休領(lǐng)取時，再考慮繳納所得稅。

［單選題］19.年金保險是指在被保險人生存期間，每年均向其給付一定保險金的

保險，從給付條件的角度看屬于()。

A.死亡保險

B.生存保險

C.生死兩全保險

D.分紅保險

正確答案：B

參考解析：生存保險是指以被保險人在保險期滿時仍生存為給付保險金條件的

人壽保險。一般向言，年金保險中被保險人逋常就是年金領(lǐng)取人，年金通常在

被保險人生存時給付被保險人，年金保險本質(zhì)上屬于生存保險，

［單選題］20.關(guān)于年金保險的含義，下列敘述不正確的是()。

①年金保險合同的當(dāng)事人是保險人和投保人，而年金保險合同的關(guān)系人是被保

險人和受益人

②年金保險合同的被保險人是年金的惟一領(lǐng)取人，如果被保險人不幸過早身

故，而保險公司承諾的給付尚未支付完畢時，剩余部分也可支付給除被保險人

以外的受益人

③年金所代表的就是年金保險

④養(yǎng)老保險和年金保險是不同的兩個概念，兩者不可混淆

⑤年金領(lǐng)取人和投保人可以是同一人也可以是不同的人，但通常情況下是同一

人

⑥年金保險是投保人和保險公司之間簽訂的合同，一旦合同簽訂后，無論投保

人是生存或死亡，都將從保險公司得到約定的給付金額

A.①②④

B.③④⑥

C.②③⑤⑥

D.①③④⑤

正確答案：B

參考解析：③項，年金是一個廣泛的概念，年金保險屬于年金的一種；④項，

養(yǎng)老保險和年金保險之間概念可以互用，養(yǎng)老保險常采用年金保險的方式；⑥

項，年金保險是投保人和保險公司之間簽訂的合同，保險公司是以年金領(lǐng)取人

的生存為條件而定期給付約定金額。

［單選題］21.按年金給付開始日期劃分，年金保險可分為()。

A.即期年金與延期年金

B.是繳年金與分期繳年金

C.定額年金與變額年金

D.個人年金與聯(lián)合年金

正確答案：A

參考解析:B項是按照繳費(fèi)方式劃分的；C項是按照給付額是否變動劃分的；D

項是按照被保險人的人數(shù)來分類的。

［單選題］22.企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自

愿建立的()保險制度。

A.補(bǔ)充養(yǎng)老

B.基本養(yǎng)老

C.商業(yè)養(yǎng)老

D.福利計劃

正確答案：A

參考解析：企業(yè)年金，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，

依據(jù)國家政策和本企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況建立的、旨在提高職工退休后生活水平、對國

家基本養(yǎng)老保險進(jìn)行重要補(bǔ)充的一種養(yǎng)老保險形式。企業(yè)年金被認(rèn)為是養(yǎng)老保

障的“第二支柱”。

［單選題］23.關(guān)于年金保險的含義，下列敘述不正確的是()。

①年金保險合同的當(dāng)事人是保險人和投保人，而年金保險合同的關(guān)系人是被保

險人和受益人

②年金保險合同的被保險人是年金的惟一領(lǐng)取人，如果被保險人不幸過早身

故，而保險公司承諾的給付尚未支付完畢時，剩余部分也可支付給除被保險人

以外的受益人

③年金所代表的就是年金保險

④養(yǎng)老保險和年金保險是不同的兩個概念，兩者不可混淆

⑤年金領(lǐng)取人和投保人可以是同一人也可以是不同的人，但通常情況下是同一

人

⑥年金保險是投保人和保險公司之間簽訂的合同，一旦合同簽訂后，無論投保

人是生存或死亡，都將從保險公司得到約定的給付金額

A.①②④

B.①③④⑤

C.②③⑤⑥

D.③④⑥

正確答案：D

參考解析：③項，年金是一個廣泛的概念，年金保險屬于年金的一種；④項，

養(yǎng)老保險和年金保險之間概念可以互用，養(yǎng)老保險常采用年金保險的方式；⑥

項，年金保險是投保人和保險公司之間簽訂的合同，保險公司是以年金領(lǐng)取人

的生存為條件而定期給付約定金額。

［單選題］24.關(guān)于年金保險與人壽保險的差別，下列敘述不正確的是0。

A.定價原理不同

B.防范風(fēng)險不同

C.給付條件不同

D.死亡率改善對保險公司的影響不同

正確答案：A

參考解析：年金保險和壽險采用的是相同的風(fēng)險匯聚技術(shù)，定價原理相同。

［單選題］25.年金保險的定價原理是()。

①基于特定生命表所反映的死亡和生存概率來確定純保費(fèi)

②在計算純保費(fèi)時，都考慮了貨幣的時間價值，即保險費(fèi)率都是運(yùn)用適當(dāng)?shù)睦?/p>

率，按復(fù)利方式進(jìn)行貼現(xiàn)得到的

③平均預(yù)期壽命

④銀行利率

A.①②

B.①④

C.②③

D.②④

正確答案：A

參考解析：年金保險是基于生命不確定性設(shè)計的。年金保險的定價首先要根據(jù)

特定生命表中的死亡率和生存率計算純保費(fèi)，同時也要考慮貨幣的時間價值。

［單選題］26.下列人壽保險的險種中，對被保險人一般都不進(jìn)行體檢的是()保

。

險年金

A.終身

B.即期

C.變額

D.

：A

答案

正確

因

人，

長的

壽命

預(yù)期

康、

體健

是身

，通常

險人

被保

險的

金保

加年

：翥

解析

參考

檢。

行體

耍進(jìn)

不需

一般

保，

人投

是個

保還

體投

論團(tuán)

此無

。

保險

生存

額的

定金

取一

年領(lǐng)

()每

人在

保險

指被

險是

金保

7.年

題］2

［單選

后

A.退休

間

力期

作能

失工

B.喪

期間

C.生存

亡后

D.死

：C

答案

正確

間

的時

約定

并按

件，

金條

保險

給付

存為

人生

保險

以被

是指

保險

：年金

解析

參考

險。

身保

的人

險金

存保

付生

期給

間隔分

。

是()

作用

主要

，其

保險

生存

殊的

種特

是一

保險

.年金

題］28

［單選

來源

的生活

受益人

A.保障