財務審計部各崗位職責及考核目標

財務審計部各崗位職責、考核目標與任職條件

一、財務審計部經(jīng)理

1、崗位職責：

(1)、負責總公司財務審計部的全面工作，組織制定本部門各崗位考核辦法與

考評工作.

(2)、負責組織建立健全總公司財管理制度，根據(jù)《會計法》基礎工作規(guī)X和有

關規(guī)定，組織各項會計核算業(yè)務.

(3)、負責組織編制和執(zhí)行財務收支計劃和銀行信貸計劃.

(4)、負責擬定籌措資金和使用方案，積極開辟財源,有效地調(diào)配使用資金，并將

計劃與執(zhí)行情況報總公司領導.

(5)、負責組織總公司成本管理工作，對成本費用進行預測、控制、分析、監(jiān)

督和考核，努力降低消耗、節(jié)約費用，提高財務監(jiān)督水平，確保公司利潤指標的完成.

(6)、負責對總公司所屬各單位財務的內(nèi)部審計工作，負責建立和完善公司財

務稽核、內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況.

(7)、協(xié)助總公司領導對總公司的生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資等事項的風險評估工作.

18)、負責與稅務、審計、銀行等相關政府職能部門進行溝通協(xié)調(diào)，與之建立

并保持良好的關系，獲得企業(yè)發(fā)展所需的必要支持.

(9)、負責新進財務人員的培訓和業(yè)務指導.

(10)＞不定期的組織財務、審計人員對在建項目進行財務檢查.

(11)、協(xié)助總公司經(jīng)營部的招投標工作.

(12)、負責總公司績效核算工作.

(13)、完成總公司領導交辦的其他各項工作.

2、考核目標：

(1)、總公司財務管理、項目財務管理、所屬公司財務管理計40分.具體考核辦

法：①、總公司財務管理在市局直屬單位年度考核中前三名計10分，每上前一位

加5分；②、合作項目管理費收取到位率100%計5分，項目應收款到位率9C%計

5分,未完成或者超額完成按同比例減增計分；③、各所屬單位、項目報送財務報

表準時率90%計5分，會計報表報送上級單位準時率90%計5分,未完成或者超

前完成同比例減增計分；④、所屬公司、各項目部的管理費用與業(yè)務款待費總

額控制在總公司核定的總額X圍內(nèi)計5分，按每超標或者節(jié)約核定標準的5%

減少或者增加1分；⑤、各項目浮現(xiàn)超付工程款或者費用，每筆次扣5分，浮現(xiàn)

財務人員違紀違規(guī)行為的，經(jīng)查實每人次扣10分,最高扣10分.

(2)、公司企業(yè)所得稅總額在上年度的基礎上增幅控制在5%以內(nèi).計5分,超額或

者少交按同比例減增計分.

(3)、新增融資額1000萬元.計10分，超額完成或者未完成按同比例增減計分.

⑷、完成年度中標合同總價5億元、施工產(chǎn)值5億元計45分，超額完成或者完

成按同比例增減計分.

3、任職條件：

(1)、具有會計相關專業(yè)，大專以上文化程度.并持有中級##書(或者通過中級任

職

資格考試).

(2)、具有原則性強、客觀公正、誠實守信、謙潔自律、嚴謹務實、保守秘密等

良好的職業(yè)道德.

(3〕、有較高的理論政策水平、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、和制度.

(4)、具備較強的業(yè)務知識，熟悉本單位情況和在本單位從事財務工作時間不少

于五年.

(5)、具有較強的職業(yè)判斷能力、公關能力、協(xié)調(diào)能力、組織能力等綜合能力.

(6)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪：元

二、財務審計部副經(jīng)理

1、崗位職責：

(1)、受總公司委托全權監(jiān)督各項目部的財務活動.

(2)、負責指導各項目部財務人員按相關法規(guī)與公司財務管理制度對項目進行財

務核算.

(3)、切實加強對新聘財務人員的業(yè)務指導和培訓,不斷規(guī)X核算程序，與時解答

他們提出的問題，以便提高各分公司、項目部的財務核算、監(jiān)督水平.

(4)、負責根據(jù)總公司財務審計部資金調(diào)撥的需要，合理調(diào)配項目資金，確保項目

資金發(fā)揮最大的效益.

(5)、負責指導各項目部加強合同管理，監(jiān)督財務人員按合同的約定規(guī)X支付手

續(xù)、完善審批程序.

(6)、催促各項目部財務人員加強費用的控制與管理，嚴格開支標準與X圍確保

利潤指標的實現(xiàn).

(7)、負責與時收回各項目部應上交的管理費、借款與借款利息、代付墊付款項、

派駐人員工資等.

(8)、負責審核各項目部上報的會計報表.

(9)、規(guī)避項目部在管理過程中的各種風險,關注財務狀況，對資金的轉移、履約

能力差等可能浮現(xiàn)的風險與時向公司領導報告，并提出切實可行的解決方案.

(10)、負責配合總公司審計人員對項目部的審計工作.

(11)、完成領導交辦其他工作.

2/11

2、考核目標：

(1)、公司企業(yè)所得稅總額在上年度的基礎上增幅控制在5%以內(nèi).計5分,超額或

者少交按同比例減增計分

(2)、新增融資額1C00萬元.計10分,超額完成或者未完成按同比例增減計分.

(3)、完成年度中標合同總價5億元、施工產(chǎn)值5億元.計45分，超額完成或者完

成按同比例增減計分.

(4)、做好項目部的財務管理.計40分.具體考核辦法①、與時支付總公司應收項

目的管理費、墊付款、借款等款項到位率100%計10分，未完成或者超額完成按

同比例減增計分；②、各項目工程款的支付計10分，審批手續(xù)不完整的1筆次

扣2分、超付1筆次扣10分,最高扣10分；③、各項目的管理費用與成本按

總公司責任目標核算控制計15分，超額或者減少按同比例增減計分.④、報表報

送計5分,不與時1次扣2分,最高扣5分.

3、任職條件：

(1)、具有會計相關專業(yè),大專以上文化程度、弁持有中級##書(或者通過中級

任

職資格考試).

(2)、具有原則性強、客觀公正、誠實守信、謙潔自律、嚴謹務實、保守秘密等

良好的職業(yè)道德.

(3)、有較高的理論政策水平、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、和制度.

(4)、具備較強的業(yè)務知識，熟悉本單位情況和在本單位從事財務工作時間不少

丁三年.

(5)、具有較強的職業(yè)判斷能力、公關能力、協(xié)調(diào)能力、組織能力等綜合能力.

(6)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪：元

三、主辦會計崗

1、崗位職責：

。)、負責總公司機關日常費用開支報賬預會計核算工作.

(2)、負責對總公司財務軟件的管理,編制會計憑證澄記會計賬簿與其他會計資

料.

(3)、負責組織全資公司、所屬項目部的財務核算工作與新進財務人員業(yè)務的指

導等工作.

(4)、負責總公司與各分公司、項目部的往來款項的清理、核對、收回等工作.

(5)、負責建立、健全公司會計核算制度,編制總公司、全資分公司與項目部的

合并報表，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析.

(6)、負責配合稅務、審計部門對總公司財務的檢查、審計，與時完成總公司、

3/11

全資分公司與省外各分公司涉稅事項,與各項稅費的申報、繳納工作，協(xié)助處理好

總公司與所屬各公司與稅務、審計等單位的關系.

(7)、負責總公司上級主管部門與業(yè)務相關單位所需會計報表的編制與報送工

作.

(8)、負責經(jīng)營部與合作單位的標書制作費、辦理銀行業(yè)務應交手續(xù)費與投標保

證金的收取、支付與退回工作.

(9).負責中標項目和省外各分公司管理費、委派人員工資的清理，核算并協(xié)助

收回等工作.

(10)、做好總公司對各分公司、項目部借款與公司商務信用卡透支利息的清理、

核算并協(xié)助收回工作.

(11)、根據(jù)《會計檔案管理方法》的規(guī)定對總公司的會計檔案進行采集、整理、

歸檔、保管、移交等工作.

(12)、負責公司交財務部有關合同、文件的管理與保管工作，以與合作項目和各

分公司應交管理費、委派人員工資的清理、核算弁協(xié)助收回工作.

(13)、完成財務審計部經(jīng)理交辦的其他工作.

2、考核目標：

(1)、會計憑證計25分.原始憑證內(nèi)容不全、大小寫金額不符、要素不齊、審批

手續(xù)不完整、偽造、篡改的每筆次扣2分,最高扣25分.

(2)、會計賬簿計15分.未設賬簿、賬薄內(nèi)容不全、賬賬、賬表不符每筆次扣5

分,未按要求裝訂成冊、填寫齊全每本次扣2分.

(3)、會il業(yè)務計40分.賬外設賬、隱瞞收入不入賬或者設小金庫未納入統(tǒng)一會

計核算的扣20分，未按公司內(nèi)部財務制度提高開支標準和X圍的每筆次扣2

分，違反現(xiàn)金管理制度、出租出借銀行賬戶的每筆次扣2分，財產(chǎn)物資購入、發(fā)

出手續(xù)不齊、未年度清點、賬實不符未查明原因且未進行財務調(diào)整的每筆次扣

2分.未與時向上級管理部門、銀行、稅務或者公司其他部門提供財務報表的每

次扣5分.

(4)、會計檔案計10分.未按會計檔案管理要求對會計憑證、賬簿、報表、與其

他相關會計資料定期整理、裝訂成冊、立卷歸檔的每項次扣2分,未編制會計檔

案移交清冊的每項扣2分.

(5)、其他會計事務計10分.未與時向稅務機關申報繳納有關稅收事項每次扣2

分，未按要求對公司債權債務進行核對的每次扣2分.未與時相關收回項目的管理

費、墊付款、借款與利息的每次扣2分，未積極配合稅務、審計等職能部門對公

司的檢查每次扣2分.

4/11

3、任職條件：

(1)、具有會計相關專業(yè)，大專以上文化程度，取得初級(或者通過初級任職考試)

4/11

(2)、熱愛本職工作，熟悉本單位的業(yè)務知識，具有較強的責任感，原則性強,廉潔奉

公.

(3)、具備較強的業(yè)務知識，熟悉本單位情況和在本單位從事財務工作時間不少

于五年.

(4)、具有良好的職業(yè)道德與較全面的財務專業(yè)理論和實踐經(jīng)驗.

(5)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪：元

四、總公司出納崗

1、崗位職責：

(1)、按照國家有關現(xiàn)金管理與銀行結算制度的規(guī)定辦理有關總公司機關現(xiàn)金和

銀行結算業(yè)務.

(2)、根據(jù)會計制度的規(guī)定，嚴格審核有關付款憑證.與時辦理總公司機關有關貨

幣資金的各項收支,登記總公司機關銀行存款、現(xiàn)金與其他貨幣資金的日記賬、

備查賬.

(3)、負責總公司各果行賬戶余額與銀行對賬單核對,定期編制余額調(diào)節(jié)表，保證

現(xiàn)金、銀行存款賬賬、賬實相符工作.

(4)、負責總公司機關、退休、外派項目人員工資表的編制、工資的發(fā)放與總公

司機關職工五險一金的扣繳，并與時從市局收回各類撥付款項.

(5)、負責總公司庫存現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票、空白收據(jù)的管理.

(6)、與時清理、核對合作單位的標書制作費與其他有關費用，同各作單位、各

招標業(yè)主進行投標保證金、履約保證金的收取、支付、催收、退回工作.

(7)、負責各中標項目和省外分公司管理費、派駐人員工資的收回與對各種往來

款項進行收取、支付等工作.

(8)、辦理公司各項貸款的收款、還款工作,與公司員工集體授信貸款賬戶的全

面管理等工作.

(9)、負責對公司商務卡的外借使用、收回與透支款項的清理、核對進行管理，

并與時收回各使用單位在透支期外的應計利息.

(10)、負貢為各新中標項目開立暫時賬戶進行審批與資料的準備工作.

(11)、負責完成總公司貸款卡的年審工作.

(12)、完成財務審計部經(jīng)理交辦的其他工作.

2、考核目標:

(1)、現(xiàn)金管理計30分.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，確保公司現(xiàn)金使用安全,超額使

用現(xiàn)金每次扣3分,用不合規(guī)定的憑證頂替銀行存款或者庫存現(xiàn)金的每次扣2分;

利用賬戶替其他單位、個人套取現(xiàn)金每次扣10分；不按規(guī)定坐支現(xiàn)金,每次扣2

5/11

分；不按規(guī)定通過銀行結算每次扣3分.

(2)、憑證管理計25分.不按規(guī)定審核付款憑證，造成損失的每資扣5分；審批手

續(xù)不全就付款的每次把3分；出租出借銀行賬號每次扣10分；賬務印章、空白

支票、有價證券遺失的每次扣5分.

(3)、出納業(yè)務計35分.每月未按期進行銀行賬戶、現(xiàn)金余額的核對每次扣10

分；未按時發(fā)放機關員工工資的每次扣5分；未按時支付總公司五險一金的費用

的每次扣5分；在出納業(yè)務中有徇私舞弊行為的每次扣10分；各項財物出，入

手續(xù)不齊全、賬物不相符、未進行定期清查、盤點、賬務處理不與時的每次扣5

分；未與時收回應收款項與費用的每次扣3分.

(4)、其他事務計10分.未按要求對公司貸款卡年審的每次扣5分；未與時為新

中標項目開戶提供相關資料的每次扣3分.

3、任職條件：

(1)、具有會計相關專業(yè),大專文化程度，持有會計從業(yè)##(或者通過會計從資格

考試).

(2)、熱愛財務工作，具備認真扎實、任勞任怨的工作作風.

(3)、具備基本的業(yè)務知識，熟悉本單位情況和在本單位從事財務工作時間不少

于三年.

(3)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪：元

五、經(jīng)營融資會計崗：

1、崗位職責：

(1)、根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要,努力拓寬融資渠道、設計融資方案、完成融資

0標，有效滿足公司資金的使用需求.

(2)、負責公司各類銀行貸款與員工集團授信貸款資料的準備、業(yè)務申報、貸款

發(fā)放與歸還等日常事務并積極籌措資金,催促、協(xié)助出納與時歸還各類貸款，努力

維護公司與各銀行的良好合作關系.

(3)、負責到會計師事務所辦理投標業(yè)務所需財務資料、報表的簽字、蓋章與公

司年度會計報表的年檢工作.

(4)、負責辦理公司投標所需的銀行信貸證明〃、投標銀行保函〃與中標項目

所需的履約銀行保函〃、開工預付款銀行保函"等銀行業(yè)務.

(5)、負責公司銀行授信、信用等級評定等業(yè)務的申報工作.

(6)、負責落實合作單位標書制作費、辦理銀行業(yè)務應交手續(xù)費、投標保證金的

收取,并協(xié)助主辦會計做好合作投標有關費用的收取、支付、結算等工作.

(7)、負責經(jīng)營業(yè)務部有關超件工資、超年度中標任務獎金發(fā)放的清理、核對等

6/11

工作.

〔8〕、完成財務審計部經(jīng)理交辦的其他工作.

2、考核目標:

(1)、融資、銀行業(yè)務計40分.新增融資額1000萬元，計20分，超額完成或者未

完成按同比例增減計分；未按期完成銀行貸款、員工集團授信貸款資料的準備

的每次扣10分；未按時完成公司銀行授信、信用等級評定申報的每次扣10分.

(2)、投標業(yè)務所需的各類資料與經(jīng)營部有關工資的清理、核對.計30分.未按要

求提供公司經(jīng)營部投標所需的資料每筆次扣3分；未與時清理經(jīng)營部超件、超年

度中標任務的清理、核對的每筆次扣3分

(3)、收回公司經(jīng)營業(yè)務應收的各種款項20分.未與時相關費用的每筆次扣2分.

(4)、其他事務計10分.未協(xié)助收回投標相關費用的每次扣2分；未與時對公司

年度會計報表進行審計的扣5分.

3、任職條件：

(1)、具有會計相美專業(yè),大專以上文化程度、并持有初級##書(或者通過初級

任

職資格考試).

(2)、具備較強的業(yè)務知識，熟悉銀行業(yè)務與本地位經(jīng)營業(yè)務情況和在本單位從

事財務工作時間不少于二年.

(3)、具有較強的職業(yè)判斷能力、公關能力、協(xié)調(diào)能力、組織能力等綜合能力.

(4)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪：元

六、專職審計員崗

1、崗位職責：

(1)、認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度，編制公司年度審計計劃，切實履行審計職

能.

(2)、監(jiān)督和檢查總公司、下屬分公司與項目部的財務收支、合同執(zhí)行情況、施

工隊工程款結算與其他收入等工作.

(3)、審核總公司、各分公司與項目部各種付款憑證的要素是否齊全、票據(jù)是否

合法、審批程序是否完整.

(4)、審閱總公司的財務收支計劃、各類合同和其他有關經(jīng)濟資料，以便掌握情

況，發(fā)現(xiàn)問題,與時糾正財務工作中的差錯，規(guī)X總公司、項目部與所屬分公司的經(jīng)

濟行為.

(5)、負責全資公司法人代表、項目經(jīng)理的績效考核和離任責任審計.

(6)、負責全資公司與總公司要##行責任目標考核的項目部進行年度責任目標完

成情況進行審計.

7/11

(7)、針對財務管理二作中浮現(xiàn)的問題、產(chǎn)生的原因，提出改進建議和措施.

(8)、在審計過程中應保守審計事項的##，審計項目完成后，由專職審計員出具初

審報告，報送分管領導審閱，對有關問題查實后，再出具審計報告.未經(jīng)公司領導批

準不得對外泄露任何與審計相關的信息.

(9)、完成財務審計部經(jīng)理交辦的其他工作.

2、考核目標:

(1)、年度審計工作A80分.具體考核辦法：①、根據(jù)年度審計劃至少完成在建、

完工8個項目的審計，廣40分.超額完成或者未完成按同比例增減計分；②每審計

完一個項目與時出具審計報告10分,未出具報告每一個扣3分；③對報告中涉

與的需整改的問題有催促落實整改的權利計10分,未催促整改的每項扣2分；

④貫徹執(zhí)行有關審計管理制度不嚴，導致重大經(jīng)濟問題的發(fā)生每次扣5分；⑤、

對于經(jīng)審計的項目未發(fā)現(xiàn)財務工作中存在的潛在問題，并提出改進建議和整改

措施的每次扣5分.⑥、保守審計##計10分,在未經(jīng)領導批準對外泄露有關審計

信息的每次扣5分.

(2)、完成下屬公司、項目經(jīng)理的離任審計計10分，未與時完成每項扣3分，最高

扣10分.

(3)、完成實行責任目標考核的分公司或者項目部的年度責任目標進行審計

計10分，未與時完成每項扣3分,最高扣10分.

3、任職條件:

(1)、具有會計相關專業(yè),大專以上文化程度、并持有中級##書(或者通過中級

任職資格考試).

(2)、具有原則性強、客觀公正、誠實守信、謙潔自律、嚴謹務實、保守秘密等

良好的職業(yè)道德.

(3〕、有較高的理論政策水平、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、和制度.

(4)、具備較強的業(yè)務知識，熟悉本單位情況和在本單位從事財務工作時間不少

于五年.

(5)、具有較強的職業(yè)判斷能力、協(xié)調(diào)能力、組織能力等綜合能力.

(6)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪：元

七、下屬公司會計崗

1、崗位職責：

(1)、負責總公司財務管理制度的貫徹執(zhí)行,建立健全下屬分公司的會計核算制

度.

(2)、做好下屬分公司日常費用報賬的審核和會計核算工作.

8/11

(3)、負責編制下屬分公司會計憑證，登記會計賬簿與其他會計資料.

(4)、與時編制和報送下屬分公司的會計報表.

(5)、負責分公司與總公司、各分公司、項目部之間的往來款項的結算、清理、

核對、收回等工作.

(6)、負責做好下屬分公司或者項目部的施工隊借支的審批、工程款的結算、支

付等工作，對超付施工隊的工程款負有收回責任.

(7)、負責與時與下屬分公司銜接各項目施工合同中有關稅收、付款方式條款制

訂和審核工作.

(8)、承擔對下屬分公司審計報告中有關未執(zhí)行公司財務管理制度部份的責任.

(9)、根據(jù)《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，負責下屬分公司會計檔案的采集、整

理、歸檔保管工作.

(10)、完成領導交辦的其他工作.

2、考核目標:

(1)、會計憑證計25分.原始憑證內(nèi)容不全、大小寫金額不符、要素不齊、審批

手續(xù)不完整、偽造、篡改的每筆次扣2分,最高扣25分.

(2)、會計賬簿計15分.未設賬簿、賬薄內(nèi)容不全、賬賬、賬表不符每筆次扣5

分,未按要求裝訂成冊、填寫齊全每本次扣2分.

(3)、會計業(yè)務計40分.賬外設賬、隱瞞收入不入賬或者設小金庫未納入統(tǒng)一會

計核算的扣10分，未按公司內(nèi)部財務制度提高開支標準和X圍的每筆次扣2

分，違反現(xiàn)金管理制度、出租出借銀行賬戶的每筆次扣2分，財產(chǎn)物資購入、發(fā)

出手續(xù)不齊、未年度清點、賬實不符未查明原因且未進行財務調(diào)整的每筆次扣

2分.未與時總公司提供財務報表的每次扣5分沫催促相關人員與時對承建項

目進行施工隊、材料供應商、設備租賃商等相關財務結算的每次扣2分；對在

建項目浮現(xiàn)的超付現(xiàn)象的每次扣3分；未對總公司審計報告中提出的相關問題

進行整改的每次扣2分.

(4)、會計檔案計10分.未按會計檔案管理要求對會計憑證、賬簿、報表、與其

他相關會計資料定期整理、裝訂成冊、立卷歸檔的每項次扣2分,未編制會計檔

案移交清冊的扣2分.

(5)、其他會計事務計10分.未與時向稅務機關申報繳納有關稅收事項每次扣2

分，未按要求對公司債權債務進行核對的每次扣2分.未與時相關收回項目的管理

費、墊付款、借款與利息的每次扣2分，未積極配合總公司相關部門對公司的檢

查每次扣2分.

3、任職條件:

(1)、具有會計相關專業(yè),大專以上文化程度、并持有初級##書(或者通過初級

任

9/11

職資格考試).

(2)、具有原則性強、客觀公正、誠實守信、謙潔自律、嚴謹務實、保守秘密等

良好的職業(yè)道德.

(3)、有較高的理論政策水平、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、和制度.

(4)、具備較強的業(yè)務知識，熟悉本單位情況和在本單位從事的財務工作時間不

少于三年.

(5)、具有較強的職業(yè)判斷能力，公關能力，協(xié)調(diào)能力、組織能力等綜合能力.

(6)、身體健康，能勝任本職工作.

4、崗位月薪:

八、派駐項目會計崗

1、崗位職責：

(1)、受總公司委托全權管理或者監(jiān)控項目經(jīng)營過程中的所有經(jīng)濟財務活動，嚴

格

執(zhí)行公司財務管理制度與合同條款，建立健全派駐項目的財務管理制度，直接對總

公司負責.

(2)、負責做好項目部各項工程款、材料款的預付與業(yè)主計量款的收款工作.

(3)、負責做好總公司應收管理費、代付墊付款項的清理、核算與收回工作.

(4)、負責參預派駐項目部對外簽訂合同中有關稅收、付款方式條款的制訂和審

核工作.

(5)、負責按合同做好派駐項目部施工隊工程款的預付、結賬工作，應嚴格審批

程序，完善支付手續(xù)，對超付施工隊的工程款負有收回的責任.

(6)、負責做好派駐項目的費用開支審核、報賬工作和工程成本核算與分析，準

確與時反映項目的財務狀況和經(jīng)營成