資產(chǎn)保全技巧培訓

資產(chǎn)保全技巧培訓資產(chǎn)保全是指維護資產(chǎn)的完整，防止流失而采取的一系列措施,包括查封、凍結等。什么是資產(chǎn)保全？資產(chǎn)保全是利用合法、有效、規(guī)范的財務管理手段對企業(yè)或個人現(xiàn)有的權益中的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)進行價值保值或增值,是理財?shù)囊粋€重要概念。目錄1.民營企業(yè)主理財?shù)淖畲箫L險何在？ 2.民營企業(yè)主家庭理財最核心的環(huán)節(jié)是什么？3.資產(chǎn)配置哪兩個環(huán)節(jié)要平衡？ 4.為什么說保險是資產(chǎn)保全唯一的、合法的手段？5.資產(chǎn)保全案例分析6.資產(chǎn)保全之法律匯總及應用

資產(chǎn)保全1234民營企業(yè)主理財?shù)淖畲箫L險何在？民營企業(yè)主家庭理財最核心的環(huán)節(jié)是什么？資產(chǎn)配置哪兩個環(huán)節(jié)要平衡？為什么說保險是資產(chǎn)保全唯一的、合法的手段？關鍵點：民營企業(yè)主理財?shù)淖畲箫L險何在？民營企業(yè)主家庭理財最核心的環(huán)節(jié)是什么？如果家庭資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)不分，企業(yè)運營困境時，家庭財產(chǎn)將會受到嚴重牽連，銀行存款、股票、基金、房產(chǎn)等固定資產(chǎn)都會抵債，最終導致窮困潦倒。資產(chǎn)配置民營企業(yè)主家庭理財?shù)暮诵牡乃拇簏c：(1)家庭理財?shù)哪康模?2)家庭理財?shù)某绦颍?3)資產(chǎn)配置中品種的選擇與配置；(4)資產(chǎn)配置中的常見誤區(qū)。資產(chǎn)配置哪兩個環(huán)節(jié)要平衡？為什么說保險是資產(chǎn)保全唯一的、合法的手段？進攻和防守要平衡。①保險受益金不受債務牽連;②保險收益可避稅.案例分析他們因為不懂得理財，不懂得把家庭資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)分離，不懂得進攻和防守要平衡，才導致家庭生活致命的危機。案例一：胡雪巖，19世紀七八十年代的中國商界名人，賜穿黃馬褂。他操縱江浙商業(yè)，資金最高達二千萬兩以上，“富可敵國”。后因企圖壟斷絲業(yè)貿(mào)易，惹怒外商，聯(lián)合拒購，虧耗1000萬兩，家資去半，周轉(zhuǎn)不靈。接著，慈禧太后下令革職查抄，嚴追治罪。顯赫一時的一代豪商胡雪巖，最終一貧如洗，在郊外的草廬中了卻殘生。他曾經(jīng)擁有的萬貫家財和浮華一生，都沒能給后人留下基業(yè)與向往。案例二：2002年美國安然公司破產(chǎn)，破產(chǎn)清算了公司的資產(chǎn)和總裁肯尼思?萊所有財產(chǎn)。但是破產(chǎn)后，肯尼思?萊夫妻的生活卻沒有受到任何影響。原來，肯尼思?萊夫婦早在10年前就開始購買了3700萬美元的人壽保險。但這些保險受法律保護，肯尼思?萊每年可以領取92萬美金保險金，債權人卻無權起訴肯尼思?萊要求以保險金償還債務。資產(chǎn)保全之法律匯總1、資金保證安全

新《保險法》第八十九條第二款：經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司，除因分立、合并或者被依法撤銷外，不得解散。第九十二條：經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及責任準備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司；不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由國務院保險監(jiān)督管理機構指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司接受轉(zhuǎn)讓。2、真正個人資產(chǎn)新《保險法》第二十三條：保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應當及時作出核定；情形復雜的，應當在三十日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外。保險人應當將核定結果通知被保險人或者受益人；對屬于保險責任的，在與被保險人或者受益人達成賠償或者給付保險金的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付保險金義務。保險合同對賠償或者給付保險金的期限有約定的，保險人應當按照約定履行賠償或者給付保險金義務。

保險人未及時履行前款規(guī)定義務的，除支付保險金外，應當賠償被保險人或者受益人因此受到的損失。

任何單位和個人不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。3、財產(chǎn)可以轉(zhuǎn)移新《保險法》第39條：人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定。4、合理規(guī)避稅務新《保險法》第四十二條：被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（三）受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的。受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。4、合理規(guī)避稅務

《個人所得稅法》第四條：下列各項個人所得，免納個人所得稅：（一）、省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；（二）、儲蓄存款利息，國債和國家發(fā)行的金融債券利息；（三）、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；（四）、福利費、撫恤金、救濟金；（五）、保險賠款；4、合理規(guī)避稅務

六）、軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復員費；（七）、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；（八）、依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；（九）、中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；（十）、經(jīng)國務院財政部門批準免稅的所得。5、避免債務追償

《合同法》73條第一款規(guī)定：因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權，但該債權專屬于債務人自身的除外；最高人民法院關于適用《中華人民共和國合同法》若干問題的解釋（一）》第十二條規(guī)定：《合同法》第七十三條第一款規(guī)定的專屬于債務人自身的債權，是指基于扶養(yǎng)關系、贍養(yǎng)關系、繼承關系產(chǎn)生的給付請求權和勞動報酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權等權利。附錄：其他相關法律規(guī)定保險法》第六條：保險業(yè)務由依照本法設立的保險公司以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他保險組織經(jīng)營，其他單位和個人不得經(jīng)營保險業(yè)務?！侗ｋU法》第一百零六條：保險公司的資金必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險公司的資金運用限于下列形式：（一）銀行存款；（二）買賣債券、股票、證劵投資基金份額等有價證劵；（三）投資不動產(chǎn)；（四）國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險-把財富轉(zhuǎn)移到將來王永慶很有錢，李嘉誠很有錢，甚至已經(jīng)富裕到自己都可以開保險公司了，他們不需要用保險來解決醫(yī)療、養(yǎng)老之類的事情。但是，為什么他們都買了大量的人壽保險呢？有錢，是目前擁有財富，但是能否保證一直有錢呢？這些財富能保值增值嗎？財富能傳到下一代嗎？這些都是不可預測的。不可預測的經(jīng)濟變化和不可預測的人身風險，都可能讓財富遭受損失。對富人來講，保險可能不會讓你更有錢，但當你和你的財富面對不可預測的世界時，保險會讓你變得更加容易把握未知的未來。更容易把握手中的財富作為企業(yè)老板們有一個理念應該具備：保險其實是個風險管理工具。你現(xiàn)在雖然很富有，但財富只是你一時數(shù)字的積累，而保險卻能通過法律的形式把財富移植到將來。因為，今天企業(yè)家的財富積聚到一定程度，可能會遭受法律、災情災禍等方面的風險。一旦企業(yè)被申請破產(chǎn)，除了保單，任何資產(chǎn)都要被凍結，進入破產(chǎn)程序。如果這時企業(yè)家手中有一份保單，就可以通過向保險公司或銀行質(zhì)押換取現(xiàn)金，保留部分資產(chǎn)。因為在法律上規(guī)定，保險單是以人的生命、器官和壽命為代價換來的將來收益的期權，不作為追償對象。此前，美國安然公司的老板就是在被美國政府凍結其財產(chǎn)后，通過保單質(zhì)押得到了350萬美元。現(xiàn)在企業(yè)的風險準備金都存在銀行，但這筆錢放到銀行有個致命風險：一旦企業(yè)財產(chǎn)因債務被法院凍結時，風險準備金也會被凍結，失去其本來作用，企業(yè)就有可能因失去流動資金而崩潰。如果企業(yè)此前有為企業(yè)職工投保的大額保單，企業(yè)就可以拿著保單到保險公司辦理質(zhì)押貸款，輕易維系企業(yè)的生存。所以，保單有時比風險準備金更能抵御企業(yè)的風險。隨著民營經(jīng)濟的興起，許多人都采取股份制、合伙制創(chuàng)辦企業(yè)。而民營企業(yè)一般規(guī)模小、抗風險能力較弱。比如說，一家企業(yè)有三個股東，一旦三人中有一人出了意外，這個股東的家屬就會要求撤股，而這時當初的投資早已經(jīng)變成了固定資產(chǎn)，企業(yè)就會因為一方股東撤股而面臨解體的危險。若這個股東的家屬不撤股，企業(yè)合伙大多又都是沖著人去的，其家屬不懂經(jīng)營管理也會讓企業(yè)遭受損失。而現(xiàn)在有一個股東互保的辦法就可以輕易解決，即三個股東都買保險，受益人是其他股東。這樣即使一個人出了意外，也可以用賠償費贖回這個人的股份，企業(yè)仍然能保持正常的發(fā)展。企業(yè)家都希望自己的資金周轉(zhuǎn)得越快越好，而保費交到銀行20年之后才有產(chǎn)出，所以很多老板認為購買保險并不劃算。其實，保險也有融資手段，保費交到銀行不是一筆死的錢，隨時可以質(zhì)押變現(xiàn)，只要需要就可以到銀行或保險公司按照同期銀行的貸款利率進行質(zhì)押貸款。保險單這時就相當于存折。按照國家政策，企業(yè)在一定額度內(nèi)購買保險可以達到合理避稅的效果。比如，有的城市規(guī)定：企業(yè)工資總額的4%可以進入養(yǎng)老基金、4%可以進入醫(yī)療基金，這些都可以計入成本而免征企業(yè)稅收。另外，許多老板的妻子存有很多“私房錢”，似乎可以作為將來丈夫生意失敗后的應急資金。但這些“私房錢”在法律上是不成立的，它還是妻子和丈夫的共同財產(chǎn)。雖然丈夫暫時不知道，但當他一旦有債務而被追償?shù)臅r候，這些“私房錢”仍將被拿走，并不能起到為家庭保全財產(chǎn)的作用。而現(xiàn)在有一個解決方案：妻子用這些“私房錢”去買保險，當丈夫生意失敗時，即使家里的房產(chǎn)、汽車都被拿走，這張保單還是可以保留的。到時只需要到保險公司辦理質(zhì)押手續(xù)，就可以拿到現(xiàn)金，保全家庭財產(chǎn)。安排未來財富很多時候，人們常常講起的理財其實是投資，而不是理財。真正的理財是如何安排賺到的錢，而投資則是解決如何賺錢，現(xiàn)在很多時候就混為一談了。賺更多錢，那是客戶自己的事情。如果當作投資，我們不建議富人買保險的。白領階層買保險是為了把風險轉(zhuǎn)嫁給保險公司，因為他們不能承受風險帶來的財富損失；而富人雖然可以用自己的錢來承擔風險帶來的損失，但保險的意義在于，把辛苦賺到的錢，打拼下的江山安全地保留下來。富人買投資型保險意義不大，但養(yǎng)老險、定期壽險這類保障險種以及有利于財富安排的險種是必要的。保險本身不具備直接投資的功能，只是風險管理和理財工具。對有錢人來說，保險更多的是面對財富風險。保全家庭資產(chǎn)現(xiàn)在雖然很富有，但財富只是一時數(shù)字的積累，而保險卻能通過法律的形式把財富移植到將來。如果做一個10年期的保險計劃，到期就會有一筆很大的錢可以用。企業(yè)要考慮未來的資金周轉(zhuǎn)，人生也一樣。很多風險帶來的最直接損失就是財富的損失，也只有這個風險是可以被補償?shù)摹１ｋU，同時也是一種很好的資產(chǎn)保全工具。如果你不能理解什么叫資產(chǎn)保全工具，那可以舉例來說：黃金十年后能增值多少，誰也不敢說，但有黃金在手，心里就會比較踏實。再比如房地產(chǎn)，有房子也讓人心里踏實，盡管現(xiàn)在不