銀行從業(yè)中級公司信貸考試(十)

銀行從業(yè)中級公司信貸考試（十）

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題型選擇題填空題解答題判斷題計算題附加題總分

得分

評卷人得分

一、單選題（總共40題，共60分）

1.行業(yè)按照對經(jīng)濟周期變遷的應變程度可分為三類，不包括（）。（1分）

A增長型行業(yè)

B成長型行業(yè)

C周期型行業(yè)

D防御型行業(yè)

2.下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風險的是（）。（1分）

A產(chǎn)品結構單一

B對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失

C業(yè)務性質、經(jīng)營目標或習慣做法改變

D管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩

3.對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的（）計提專項準備金。（1分）

A20%

B50%

C100%

D80%

4.下面那一種不是我國銀行業(yè)實踐中所采用的風險預警方法（）。（1分）

A黑色預警法

B藍色預警法

C紅色預警法

D黃色預警法

5.（）是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務報表。（1分）

A經(jīng)營狀況變化

B管理狀況變化

C財務狀況變化

D還款賬戶變化

6.下列不屬于風險緩釋的形式的是（）。（1分）

A抵押

B質押

C保證

D融資

7.一個行業(yè)的進入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護越（），該行業(yè)的內部競爭越（）。（）。（1

分）

A強：強

B強：弱

C弱：強

D弱：弱

8.項目生產(chǎn)條件分析是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和（）條件進行的分析。

（1分）

A銷售

B生產(chǎn)

C經(jīng)濟

D供應

9.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動比率為1.2,該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融

資產(chǎn)和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40%,該公司的現(xiàn)金比率為（）。

（1分）

A70%

B無法計算

C60%

D80%

10.下列不屬于企業(yè)收款條件的是（）。（1分）

A預收賬款

B現(xiàn)貨交易

C賒銷

D賒購

11.銀行對項目所選設備的可靠性分析，是指設備在規(guī)定時間內和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般

用（）來衡量。（1分）

A可靠度

B配套性

C經(jīng)濟性

D使用壽命

12.下列關于衡量區(qū)域信貸資產(chǎn)質量的內部指標，說法正確的是（）。（1分）

A利息實收率主要用于衡量目標區(qū)域盈利能力

R信貸余額擴張系數(shù)過大或過小都可能導致信貸風險上升

C不良率變幅大于1時，表明區(qū)域風險下降；小于1時，表明區(qū)域風險上升

D信貸資產(chǎn)相對不良率為正時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平

13.下列關于貸款合同填寫要求的說法，錯誤的是（）。（1分）

A合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式

B合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全

C合同條款有空白欄，根據(jù)實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章

D貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審批意見一致

14.下列關于貸款合同填寫要求的說法，錯誤的是（）。（1分）

A合同條款有空白欄，根據(jù)實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章

B貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審批意見一致

C合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式

D合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全

15.以下（）不具有法律效力。（1分）

A信用證

B貸款合同

C貸款承諾

D貸款意向書

16.下列選項中，應計入企業(yè)現(xiàn)金流量表的是（）。（1分）

A遞延資產(chǎn)攤銷

B所得稅

C固定資產(chǎn)折舊

D無形資產(chǎn)攤銷

17.按照年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的方法為（）。（1分）

A比例系數(shù)法

B咨產(chǎn)負債表法

C趨勢分析法

D分項詳細估算法

18.關于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（）。（1分）

A在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴肅對待

B銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質

C不得擅自越權對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛

D貸款意向書、貸款承諾須按內部審批權限批準后方可對外出具

19.在項目財務分析的財務預測審查中，下列稅金中，不應從銷售收入中扣除的是（）。（1分）

A城市維護建設稅

B企業(yè)所得稅

C資源稅

D營業(yè)稅

20.下列關于合同審核的說法，不正確的是（）。（1分）

A合同文本復核人員應就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認

B合同復核人員根據(jù)審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性

C合同文本復核人員應就復核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通

D同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人

21.按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設項目根據(jù)資金性質、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序可分為

（）。（1分）

A審批制、備案制

B審批制、核準制

C核準制、備案制

D審批制、核準制和備案制

22.下列選項中，不屬于企業(yè)財務狀況的是（）。（1分）

A注冊資本

B固定資產(chǎn)原值與凈值以及流動資產(chǎn)情況

C企業(yè)歷史成本

D詳細分析其利潤表

23.風險預警的（）是指經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)

風險預警中存在的問題，深入分析原因，并對預警系統(tǒng)和風險管理行為進行修正或調整。（1分）

A預估

B追蹤

C監(jiān)督

D后評價

24.商業(yè)銀行應明確并購貸款業(yè)務內部報告的內容、路線和頻率，并應至少（）對并購貸款業(yè)務的合規(guī)

性和資產(chǎn)價值變化進行內部檢查和獨立的內部審計，對其風險狀況進行全面評估。（1分）

A每月

B每半年

C每年

D每季度

25.在貫徹效益性原則時，要處理好投資項目的財務效益和國民經(jīng)濟效益的關系。下列說法中錯誤的是

（）。（1分）

A財務效益和國民經(jīng)濟效益都不好的項目，屬于經(jīng)濟上完全不合理的項目

B財務效益好，而國民經(jīng)濟效益不好的項目，屬于經(jīng)濟上不合理的項目

C財務效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上合理的項目

D財務效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上不合理的項目

26.（）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資

的書面承諾。（1分）

A信用證

B貸款承諾

C承兌

D貸款意向書

27.紅利支付導致公司借款需求的原因在于（）。（1分）

A公司利潤收入在紅利支付與其他方面使用之間存在矛盾

B公司利潤收入過少

C公司發(fā)展速度過快

D公司股本過大

28.申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（）。（1分）

A4年

B1年

C3年

D2年

29.若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2013年實現(xiàn)營業(yè)收入5000萬元，固定資產(chǎn)處置收入200萬元，企業(yè)發(fā)生營業(yè)成本1000

萬元，營業(yè)稅金及附加850萬元，銷售費用800萬元，管理費用300萬元，財務費用100萬元，營業(yè)外支

出50萬元。企業(yè)適用所得稅率為25%。則該企業(yè)2013年度實現(xiàn)營業(yè)利潤和凈利潤分別為（）萬元。（1

分）

A2100,1462.5

B1950,1462.5

C2150,1575

D1950,1575

30.商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進行分析時，（）是客戶核心競爭力的主要內容。（1分）

A環(huán)保情況

B技術水平

C人員素質

D設備狀況

31.M企業(yè)在N銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但M企業(yè)集團因季節(jié)性因素影響了銷售及資金回

籠，資金暫時出現(xiàn)不足，無法償還在N銀行的貸款。下列各項中表述正確的是（）。（1分）

AN銀行業(yè)務部門客戶經(jīng)理對M企業(yè)展期條件審查核實后，可直接批準企業(yè)展期申請

BM企業(yè)應在到期前向銀行提出貸款展期申請

C為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，N銀行可同意企業(yè)展期期限為兩年

D若M企業(yè)未向N銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉人次級類貸款

32.按照我國相關法規(guī)規(guī)定，銀行貸款風險分類不包括（）。（1分）

A正常類

B損失類

C跟蹤類

D可疑類

IA還本付息通知單

B支付令

C劃款通知書

D催收通知書

35.對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性（）所釋放的現(xiàn)金。（1

分）

A負債減少

B資產(chǎn)增加

C負債增加

D資產(chǎn)減少

36.將各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的流動資金相加得到項目總流動資金需用額，再減去流動負債得到項目所需流動資金的

方法為（）°（1分）

A比例系數(shù)法

B資產(chǎn)負債表法

C趨勢分析法

D分項詳細估算法

37.不屬于借款需求主要影響因素的是（）。（1分）

A資產(chǎn)效率下降

B股權結構變動

C固定資產(chǎn)重置及擴張

D一次性或非期望性支出

38.常用的信貸授權形式分類不包括（）。（1分）

A按受權機構人數(shù)

B按風險評級

C按行業(yè)

D按授信品種

39.下列各項中，借款人償還債務最具有保障的來源是（）。（1分）

A資產(chǎn)銷售

B現(xiàn)金流量

C資產(chǎn)置換

D抵押物的清償

40.客戶信用評級的評價目標是（）。（1分）

A客戶違約風險

B信用等級

C償債能力

D償債意愿

二、多選題（總共20題，共30分）

41.下列關于信貸授權的說法，正確的有（）。（1分）

A信貸授權指銀行業(yè)金融機構對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構和關鍵業(yè)務崗位開展授信業(yè)務權限的具

體規(guī)定

B信貸授權是銀行業(yè)金融機構信貸管理和內部控制的基本要求

C信貸授權有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實現(xiàn)風險收益的最優(yōu)化

D信貸授權大致可分為直接授權和轉授權兩種類型

E對內合理授權是銀行業(yè)金融機構對外合格授信的前提和基礎

42.國別風險的類型包括（）。（1分）

A轉移風險

B主權風險

C傳染風險

D貨幣風險

E宏觀經(jīng)濟風險

43.關于項目現(xiàn)金流量分析，下列說法正確的有（）。（1分）

A全部投資現(xiàn)金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出

B全部投資現(xiàn)金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

C凈現(xiàn)金流量分析可以判斷項目能否按時還款

D自有資金現(xiàn)金流量表中，借款利息作為現(xiàn)金流入，借款本金的償還作為現(xiàn)金流出

E內部收益率可以作為惟一指標來判斷項目能否按時還款

44當債務人不能清償?shù)狡趥鶆諘r，（）可以向法院申請破產(chǎn)重整。（1分）

A工商管理部門

B債務人主管機關

C債務人股東

D債權人

E債務人

45.銀行在分析項目工藝技術方案時，應考慮技術來源的經(jīng)濟性，這就要考慮工藝技術的運營成本。工藝技

術運營成本包括（）。（1分）

A人員工資

B原材料及能源消耗費

C工藝設備及廠房折舊費

D貸款利息等財務費用

E維護運轉費

46.對于流動資產(chǎn)貸款，商業(yè)銀行應根據(jù)（），合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標

準。（1分）

A貸款利率水平

B借款人的行業(yè)特征

C借款人的管理水平

D借款人的經(jīng)營規(guī)模

E借款人的信用狀況

47.銀行評價公司的信譽狀況和重構的必要性。以及判斷所要重溝的債務是長期的還是短期的，需要考慮的

主要的相關因素包括（）。（1分）

A借款公司的融資結構狀況

B借款公司的償債能力

C借款公司的股權結構

D借款公司的營運現(xiàn)金流

E借款公司的盈利能力

48.質押貸款中，為規(guī)避司法風險，銀行可采取的措施有（）。（1分）

A將質押資金轉為定期存單單獨保管

B將質押資金轉入銀行名下保證金賬戶

C將質押資金存放在本行活期存款賬戶

D將質押資金封存E、將質押資金存放于借款人處

49.在波特五力模型中，新進入者進入行業(yè)所遇到的障礙主要有（）。（1分）

A自然資源與地理位置

B買賣雙方以外非關聯(lián)方的計價還價能力

C替代品威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力

D資本需求、轉換成本、不受規(guī)模支配的成本劣勢

E規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異與銷售渠道開拓

50.在項目評估中，商業(yè)銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內容包括（）。（1分）

A各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況

B項目投資估算是否合理

C項目總投資及構成的合理性

D項目的盈利能力和清償能力

E項目設備選擇是否合理

51.下列關于貸款風險分類方法的說法，正確的有（）。（1分）

A凈現(xiàn)值法中貸款組合價值的確定包括貸款的所有預期損失及盈利的凈現(xiàn)值

B凈現(xiàn)值法遵循的原則是匹配原則

C有市場價格時，公允價值法可與市場價值法互相取代

D貸款風險分類的方法包括歷史成本法、市場價值法、凈現(xiàn)值法和公允價值法E、公允價值法是在非強

制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值

52.根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動資金貸款借款人應具備的條件包括（）。G分）

A借款人依法設立

B借款用途明確、合法

C借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)

D借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源

E借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄

53.下列關于放款執(zhí)行部門的職責說法正確的有（）。（1分）

A審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化的情況

B可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見

C主要職能包括審核銀行內部授信流程的合法性、合規(guī)性

D主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實

E貸款發(fā)放和支付的審核

54.在貸款決策中，除了分析財務報表本身，還需要使用財務指標綜合反映借款人的財務狀況。這些綜合指

標具體包括（）。（1分）

A盈利比率

B效率比率

C杠桿比率

D償債能力比率

E資產(chǎn)負債率

55.擔保是審查貸款項目最主要的因素之一，我國《擔保法》規(guī)定的擔保方式包括（）。（1分）

A保證

B抵押

C質押

D定金

E留置

56.項目清償能力分析指標包括（）。（1分）

A資產(chǎn)負債率

B貸款償還期

C流動比率

D速動比率

E投資回收期

57.對項目成本進行審查時，應（）。（1分）

A審查項目是否按企業(yè)財務通則與企業(yè)會計準則的有關規(guī)定核算項目生產(chǎn)經(jīng)營成本

B重點審查成本計算中原輔材料、包裝物、燃料動力的單耗、單價的取值是否有理、有據(jù)

C申查外購投人物是否按照實際買價計算成本

D審查自制投入物是否按照制造過程中發(fā)生的實際支出計算成本

E審查外購投入物所支付的進項稅是否單列

58.下列關于貸款資料審查的表述正確的有（）。（1分）

A借款人提供復印件時應在復印件上加蓋公章，商業(yè)銀行業(yè)務人員應在相應文件核實無誤后簽字確認其

真實性

B對于新建項目，對于提供貶務報表可不作嚴格要求

C認真閱讀借款人公司章程，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議

D對企業(yè)提供的經(jīng)審計和未牢計的財務報表應平等對待

E對于新建項目，要及時獲取借款人重要財務數(shù)據(jù)

59.借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權采取的措施有（）。（1分）

A加罰利息

B限期糾正

C停止或取消借款人尚未提用的借款額度

D宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期

E宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期

60.所有者權益包括（）。（1分）

A股本溢價

B法定財產(chǎn)重估

C接受捐贈的資產(chǎn)價值

D法定盈余公積金

E未分配利潤

三、判