銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級）》歷年真題和解析答案0429-43

銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級）》歷

年真題和解析答案0429-43

1、借款人的（）是反映借款人在某一特定日期財務狀況的財務報表?！締?/p>

選題】

A.資產(chǎn)負債表

B.現(xiàn)金流量表

C.損益表

D.股東權(quán)益變動表

正確答案:A

答案解析:選項A正確。資產(chǎn)負債表是反映借款人在某一特定日期財務

狀況的財務報表。

2、貸款合同審查主要是對信貸業(yè)務中涉及的（）進行檢查。【多選題】

A.借款合同

B.保證合同

C.抵押合同

D.留置合同

E.質(zhì)押合同

正確答案:A、B、C、E

答案解析:一般信貸業(yè)務中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押

合同、質(zhì)押合同（選項ABCE正確）。選項D：留置合同一般多用于加

工承攬和運輸業(yè)務。

3、貸款人有下列（）情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)除按本辦法第三

十八條規(guī)定采取的監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督

管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰?！径噙x題】

A.受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的

B.與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的

C.超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的

D.與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的

E.未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)除按《固定資

產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中

華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進

行處罰：（1）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；（2）

與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（3）超越、變相超越權(quán)

限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（4）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（5）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；（6）未按本辦

法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（7）有其他嚴重違反本辦法

規(guī)定的行為的。

4、在對借款人的貸后監(jiān)控中，管理狀況監(jiān)控的特點是對“人及其行為”的

調(diào)查?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:在對借款人的貸后監(jiān)控中，管理狀況監(jiān)控的特點是對“人及其

行為”的調(diào)查。

5、貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務人員應對借款人過去和未來給銀行帶來的

()等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測?！径噙x題】

A.收入

B.存款

C.結(jié)算

D.結(jié)售匯

E.貸款

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項ABCDE正確。貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務人員應對借款人

過去和未來給銀行帶來的收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益

情況進行調(diào)查、分析、預測。

6、客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析包括()o【多選題】

A.客戶歷史分析

B.法人治理結(jié)構(gòu)分析

C.股東背景

D.高管人員的素質(zhì)

E.信譽狀況

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、

股東背景、高管人員的素質(zhì)、信譽狀況等（選項ABCDE正確）。

7、衡量借款人短期償債能力的指標包括（）?！径噙x題】

A.流動比率

B.速動比率

C.產(chǎn)權(quán)比率

D.現(xiàn)金比率

E.資產(chǎn)負債比率

正確答案:A、B、D

答案解析:衡量借款人短期償債能力的指標：流動比率、速動比率和現(xiàn)金

比率。資產(chǎn)負債比率和產(chǎn)權(quán)比率是用來衡量借款人長期償債能力的指標。

8、決定銀行給予一個企業(yè)（集團）授信額度大小的因素包括（）?！径噙x

題】

A.借款企業(yè)對借款金額的需求

B.還款能力及未來現(xiàn)金流風險

C.銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制

D.銀行貸款組合管理的限制

E.關(guān)系管理因素

正確答案:B、C、D、E

答案解析:貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定

的。（1）了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，對借

款原因進行分析。（2）客戶的還款能力。這主要取決于客戶的現(xiàn)金流,

只有當客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，我們認為

其才具有還款能力（選項B正確）。（3）銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或

監(jiān)督條款的限制（選項C正確）。（4）貸款組合管理的限制，例如地域、

行業(yè)、客戶類型等貸款組合授信限額（選項D正確）。（5）銀行的客戶

政策，即銀行針對客戶提出的市場策略，這取決于銀行的風險偏好和銀

行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。（6）關(guān)系管理

因素，客戶對銀行綜合收益貢獻度，以及相對于其他銀行或債權(quán)人，銀

行愿意提供給借款企.業(yè)的信貸數(shù)額占比（選項E正確）。

9、下列公式中，正確的有（）?！径噙x題】

A.有形凈資產(chǎn)二所有者權(quán)益+無形資產(chǎn)

B.利息保障倍數(shù)二（利潤總額.利息費用）/利息費用

C.速動資產(chǎn)二流動資產(chǎn)?存貨-預付賬款?待攤費用

D.營運資金二流動資產(chǎn).流動負債

E.賒銷收入凈額=銷售收入?現(xiàn)銷收入?銷售退回■銷售折讓■銷售折扣

正確答案:C、D、E

答案解析:選項A不正確：有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益■無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn);

選項B不正確：利息保障倍數(shù)二（利潤總額+利息費用）/