銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信貸）模擬試卷9

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信

貸）模擬試卷9

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、根據《貸款通則》的規(guī)定，中期貸款展期的期限累計不得超過（）。

A、2年

B、3年

C、原貸款期限的一半

D、原貸款期限

標準答案：C

知識點解析：根據《貸款通則》的規(guī)定，中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款

期限的一半。

2、在展期貨款的管理中，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從（）

起，轉入逾期貸款賬戶。

A、核準之日

B、展期之日

C、到期當日

D、到期日次日

標準答案：

知識之解析D：借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，

轉入逾期貸款賬戶。

3、貸款損失準備金的計提原則中，（）是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應在估計

到貸款可能存在內在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應在貸款內在損

失實際實現或需要沖銷資款時才計提貸款損失準備金。

A、及時性原則

B、充足性原則

C、保守性原則

D、風險性原則

標準答案：A

知識點解析：及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應當在估計到貸款可能

存在內在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應當在貸款內在損失實際實

現或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。

4、普通準備金（）資本的性質，專項準備金（）資本的性質。

A、不具備；具備

BN不具備；不具備

C、具備；不具備

D、具備；具備

標準答案：C

知識點解析：普通損失準備金在一定程度上具有資本的性質。專項準備金不具有資

本的性質。

5、我國商業(yè)銀行現行的普通準備金按照貸款余額的（）提取。

A、1.5%

B、3%

C、1%

D、2%

標準答案：C

知識點解析：我國商業(yè)果行現行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準備金相當于

普通準備金。

6、（）是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部

門申請整頓，經債務人與債權人會議就協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而

中止破產程序的過程。

A、和解

B、整頓

C、仲裁

D、裁決

標準答案：A

知識點解析：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債

務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，

由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程c

7、在貸款重組的方式中，（）是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為

股權的債務重組方式。

A、債務轉為資本

B、減免貸款利息

C、以資抵債

D、借款企業(yè)變更

標準答案：A

知識點解析：債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股

權的債務重組方式。

8、下列選項不屬于商業(yè)銀行貸款損失準備金種類的是（）。

A、特別準備金

B、專項準備金

C、普通準備金

D、法定準備金

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備

金和特別準備金。

9、商業(yè)銀行的產品組合策略中的市場專業(yè)型策略強調的是（）。

A、產品組合的廣度和關聯性

B、產品組合的廣度和深度

C、產品組合的深度和關聯度

D、產品組合的深度

標準答案：A

知識點解析：市場專業(yè)型策略強調的是產品組合的廣度和關聯性，產品組合的深度

一般較小。

10、銀行公司信貸產品市場定位的步驟中，首先是（）。

A、制作定位圖

B、識別客戶的重要屬性

C、定位選擇

D、執(zhí)行定位

標準答案：B

知識點解析：銀行公司信貸產品市場定位的第一步是識別目標市場客戶購買決策的

重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產品應該或者必須具備的屬性，或者

是目標市場客戶具有的某些重要的共同表征。

11、凈現值法中較難確定的是（）。

A、利率

B、收益率

C、貼現率

D、回報率

標準答案：C

知識點解析：貸款的利率和貼現率是決定貸款凈現值的重要因素，但貼現率的確定

較為困難。另外，未來各期凈現金也較難準確預測，因而，凈現值法雖從經濟學的

角度看較為理想，但在策行中并未得到廣泛采用。

12、下列關于會計處理中市場價值法的表述，錯誤的是（）。

A、不必對成本進行攤派

B、巾場價格總是能反映資產的真實價值

C、收入即代表凈資產在期末與期初的差額

D、能夠及時承認資產和負債價值的變化

標準答案：B

知識點解析：市場價值法是指按照市場價格反映資產和負債的價值。如果完全實行

市場價值法，收入即代表凈資產在期末與期初的差額。因此，與歷史成本法相比，

市場價值法不必對成本進行攤派。市場價值法的優(yōu)點是它能夠及時承認資產和負債

價值的變化，市場價值法有其不可克服的缺點，并不是所有的資產都有市場，即使

在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產的真實價值。

13、借款人申請貸款，有限責任公司和股份公司對外股本權益性投資累計額未超過

其凈資產總額的（）。

A、30%

B、40%

C、50%

D、60%

標準答案：C

知識點解析：借款人中請貸款，除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份公司對外股

本權益性投資累計額未超過其凈資產總額的50%。

14、工藝技術方案的分析評估是投資項目（）的核心，其標準的好壞和高低，對整個

項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。

A、技術可行性分析

B、產業(yè)基礎分析

C、財務可行性分析

D、效益分析

標準答案：A

知識點解析：工藝技術方案的分析評估是投資項目技術可行性分析的核心，工藝技

術設計標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技

術方案進行分析評估的目的就是要分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過

不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。

15、根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（），

A、委托第三方清收和直接追償清收

B、常規(guī)清收和直接追償清收

C、常規(guī)清收和依法收貸

D、依法收貨和委托第三方清收

標準答案：C

知識點解析：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貨兩種。其

中，常規(guī)清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。

16、以下關于貸款合同的分類，正確的是（）。

A、格式合同與非格式合同

B、口頭承諾合同與書面承諾合同

C、限制合同與無限制合同

D、以上都對

標準答案：A

知識點解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。

17、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，木息仍然無法收回，或只

能收回極少部分的是()c

A、關注類貸款

B、次級類貸款

C、可疑類貸款

D、損失類貸款

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行應按貸款本金利息收回的可能性，至少將貸款劃分為正常、

關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。①正常，借款人能夠履

行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；②關注，盡管借款人目

前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；③次級，

借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本

息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失；④可疑，借款人無法足額償還貸款

本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失；⑤損失，在采取所有可能的措施

或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

18、關于我國的貸款管理制度，下列錯誤的說法是()。

A、貸款的審查人員負責貸款風險的審查

B、貸款的調查人員負責調查評估

C、貸款的調查人員負責貸款清收

D、貸款的發(fā)放人員負責貸款檢查和清收

標準答案：C

知識點解析：貸款的調查人員負責調查評估，貸款的審查人員負責貸款風險的審

查，貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收。這樣一種審、貸、查三分離的制度，

就是審貸分離制度c

19、評價信貸資產質量的指標不包括()。

A、信貸余額擴張系數

B、利息實收率

C、流動比率

D、加權平均期限

標準答案：C

知識點解析：評價信貸資產質量的指標主要有：信貸平均損失比率、信貸資產相對

不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數、利息實收率、加權平均期限。

20、下列各項要在稅收審查時進入項目總投資的是()。

A、車船牌照使用稅

B、土地使用稅

C、城市維護建設稅

D、投資方向調節(jié)稅

標準答案：D

知識點解析：我國現行的與項目評估有關的工商稅收按其歸屬可進行如下分類：

①進入項目總投資的有投資方向調節(jié)稅、設備進口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關稅；②

進入產品成本的有土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅；③從銷售收入中扣除

的有增值稅、消費稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育費附

加；④從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。

21、項目現金流量計算的內容包括（）。

A、折舊費支出

B、無形資產支出

C、固定資產投資

D、遞延資產攤銷

標準答案：C

知識點解析?：在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作

為現金流出，因為這3項費用只是項目內部的現金轉移。固定資產投資、無形資產

和遞延資產投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現金流出中，如果再將

折舊等視為現金流出，就會出現重復計算。

22、下列關于長期償債能力指標，說法錯誤的是（），

A、資產負債率說明客戶總資產中債權人提供資金所占的比重

B、負債與所有者權益比率反映了所有者權益對債權人權益的保障程度

C、有形凈資產債務率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力

D、利息保障倍數反映『企業(yè)獲利能力對到期債務利息的保證程度

標準答案：C

知識點解析：長期償債能力指標包括：①資產負債率。資產負債率又稱負債比

率，是客戶負債總額與資產總額的比率。它說明客戶總資產中債權人提供資金所占

的比重.以及客戶資產對債權人權益的保障程度：②負債與所有者權益比率°負

債與所有者權益比率指負債總額與所有者權益總額的比例關系，用于表示所有者權

益對債權人權益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長期償債能力越強，債權人

權益保障程度越高；③負債與有形凈資產比率。負債與有形凈資產比率是指負債

與有形凈資產的比例關系，用于表示有形凈資產對債權人權益的保障程度；④利

息保障倍數。利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用于衡量客

戶償付負債利息能力。

23、投資利稅率是（）。

A、使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于零時的折現率

B、項1=1達到設計生產能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率

C、項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均

利稅總額與項目總投資的比率

D、項目達到設計生產能力后的正常生產年份的利潤總額或項目生產期內平均利潤

總額與資本金的比率

標準答案：c

知識點露析：投資利稅率是項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總

額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率。計算公式為：投資利稅率=

年利稅總額或年平均利稅總額;項目總投資X100%。在項目評估中，可將投資利稅

率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本

行業(yè)的平均水平。

24、風險預警程序不包話（）。

A、信用信息的收集和傳遞

B、事后評價

C、風險處置

D、信用卡查詢

標準答案：D

知識點解析：風險預警程序中包括：①信用信息的收集和傳遞；②風險分析；③

風險處置；④事后評價。

25、下列選項中，（）是貸款項目分析的核心工作和貸款決策的重要依據。

A、生產規(guī)模分析

B、項目財務分析

C、工藝流程分析

D、項目環(huán)境分析

標準答案：B

知識點解析：項目財務分析是貸款項目分析的核心內容，它是在吸收對項目其他方

面評估成果的基礎上.根據現行的財稅金融制度.確定項目評估的基礎財務數

據.分析計算項目直接發(fā)生的財務費用和效益，編制財務報表，計算財務指標，考

察項目的盈利能力、清償能力、抗風險能力等財務狀況（對涉及外匯的項目還要進

行外匯平衡分析），據以判斷項目財務的可行性，為項目貸款的決策提供依據。

26、下列屬于資產變化引起的資金需求的是（）。

A、商業(yè)信用的變動

B、資產效率的下降

C、債務重構

D、分紅的變化

標準答案：B

知識點解析?：由資產變叱引起的資金需求包括：①資產效率的下降：②固定資產

的重置和擴張；③長期投資。

27、關于貸款項目評估的意義，下列表述不正確的是（）。

A、有助于甄選貸款項目

B、有助于調節(jié)和優(yōu)化信貸結構

C、有助于制訂合理的信貸計劃

D、有助于解決項目實施過程遇到的問題

標準答案：D

知識點解析：通過項目評估能夠較為客觀地估計出項目的投產期和收益期，便于銀

行根據其資產負債比例和信貸風險程度調整資產結構，制訂合理的信貸計劃。同

時，銀行通過項目評估掌握了大量的投資項目，就能夠有目的、有選擇地從中挑選

出好的項目提供貸款，從而達到調節(jié)和優(yōu)化信貸結構、合理分配使用資金的目的。

28、某國的政治風險評分為2.7分，經濟風險評分為3.5分，法律風險評分為

1.3分，稅收風險評分為2.8分，運作風險評分為2.4分，安全性評分為1.1

分,則使用WMRC的L算方法得到的國家綜合風險是（）。

A、2.215

B、2.315

C、2.415

D、2.648

標準答案：D

知識點解析：世界市場研究中心（WMRC）的思路是將每個國家6項考慮因素中的每

一項都給出風險評分，分值1?5,1表示最低風險，5表示最高風險。風險評級最

小的增加值是0.5o國家風險的最終衡量根據權重，綜合6個因素打分情況得

出。其中政治、經濟風險各占25%的權重，法律和稅收各占15%的權重，運作和

安全性各占10%的權重。分值為1.0~1.24代表風險非常小，分值為4.5?

5.0則代表風險極高。國別風險二

/（政治風險尸X0.25+（經濟風險用X0?25+（法律風陟）？X0.15+（稅收風險X0.15+

J（運作風險TXO.1+（安全性?X0.1

一,2.7'X0.25+3.51X0.25+1.32X0.15+2.屋X0.15+2.4、X0.1+1.X0.1=2.6480

29、對項目所采用設備的先進性、經濟合理性和適用性等的綜合分析論證是指（）。

A、工藝技術評估

B、生產條件評估

C、經濟效益的評估

D、銀行效益評估

標準答案：A

知識點解析：銀行對貸款項目的評估，一般包括以下基本內容：①項目及業(yè)主概

況，包括項目的背景、目的和必要性及業(yè)主的基本情況；②工藝技術評估，指對

項目所采用設備的先進性、經濟合理性和適用性等進行綜合分析論證：③生產條

件評估，主要指項目建設相關事項的評估及其經濟合理性；④基礎經濟數據的測

算與評估，指國內外市場現狀及發(fā)展趨勢；⑤經濟效益的評估，對項目相關的費

用和收益分析，評估項目的盈利水平；⑥貸款擔保評估，對擔保方及其資質和能

力的評估；⑦銀行效靛評估，指銀行盈利性和流動性評估，包括效益動態(tài)分析；

⑧社會效益評估，指項目對社會各方面帶來的直接和間接效益。

30、下列各項中，能夠評價目標區(qū)域信貸資產的收益實現情況的是（）。

A、貸款實際收益率

B、銀行收益率

C、利息實收率

D、信貸資產相對不良率

標準答案：c

知識點漏析：利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產的收益實現情況。

31、相對于大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運行特點是（）。

A、額度大

B、周轉慢

C、信譽好

D、需求急

標準答案：D

知識點解析：相對于大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運行特點是額度小、

需求急、周轉快。

32、（）分析主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營

銷活動。

A、資訊資源

B、技術資源

C、人力資源

D、物質支持

標準答案：A

知識點解析：資訊資源主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有

效地支持營銷活動。

33、下列選項中，不屬于貸款意向階段客戶經理應做到的內容的是（）。

A、擬定下階段公司目標計劃

B、根據貸款需求出具正式的貸款意向書

C、將儲備項目納入貸款項目庫

D、對抵押物、質押物清單所列抵（質）押物品或權利的合法性、有效性進行認定

標準答案：D

知識點解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經

理應做到以下幾點：及時以合理的方式（如通過口頭、電話或書面方式）告知客戶貸

款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款

申請書及更為詳盡的材料；擬訂下階段公司目標計劃；將儲備項目納入貸款項目

庫。

34、在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。

A、抵押品價值

B、抵押品的用途

C、抵押品種類

D、抵押品權屬

標準答案：B

知識點解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度

等。

35、會談紀要的撰寫應該具備的要求不包括（）。

A、便捷靈活

B、準確客觀

C、條理清晰

D、言簡意賅

標準答案：A

知識點解析：會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客觀。

36、一般來說，某區(qū)域的市場化程度（），區(qū)域風險越低。

A、越低

B、越高

C、不變

D、無法確定

標準答案：B

知識點解析：通常情況下.市場化程度越高,區(qū)域風險越低.

37、一般來說，信貸平均損失比率越高，區(qū)域風險（）。

A、越小

B、越大

C、不變

D、無法確定

標準答案：B

知識點解析：信貸平均撮失比率用于評價區(qū)域全部信貸資產的損失情況，指標越

高，區(qū)域風險越大。

38、（）是指受特定區(qū)域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而

使信貸資產遭受損失的可能性。

A、國別風險

B、區(qū)域風險

C、行業(yè)風險

D、社會風險

標準答案：B

知識點解析：區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平

等因素的影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。這既包拈外部因素引發(fā)的區(qū)域風

險，也包括內部因紊導致的區(qū)域風險。分析一個特定區(qū)域的風險，關鍵是要判斷信

貸資金的安全會受到哪些因素影響、什么樣的信貸結構最恰當、風險成本收益能否

匹配等。

39、從損益表來看，（）可能影響企業(yè)的收入支出，進而影響企業(yè)的借款需求。

A、利潤率上升

B、商業(yè)信用的減少

C、一次性或非預期支出

D、固定資產重置

標準答案：C

知識點解析：從損益表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)

的收入支出產生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。

4。、通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致（）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有

效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結構方面的建議。

A、盈利

B、現金流入

C、現金流出

D、資金短缺

標準答案：D

知識點解析：通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事

件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結

構方面的建設。

41、（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數按期收回的關

鍵。

A、現場調研

B、搜尋調查

C、委托調查

D、貸前調查

標準答案：D

知識點解析：貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的

合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵（質）押物、保證人情況，測定貸

款風險度的過程。貸前調查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否

如數按期收回的關鍵。A、B、C項是貸前調查的具體方法。

42、經營業(yè)績分析的指標不包括（）。

A、與行業(yè)比較的銷售增長率

B、市場占有率

C、主營業(yè)務收人占銷售收入總額的比重

D、利潤增長率

標準答案：D

知識點解析：經營業(yè)績分析的指標包括：經營業(yè)績指標（通常指與行業(yè)比較的銷售

增長率）、市場占有率、主營業(yè)務指標（即主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重）。

43、下列不屬于收款條件的是（）。

A、現貨交易

B、賒賬銷售

C、預收貨款

D、遠期交易

標準答案：D

知識點解析：收款條件主要包括三種：預收貨款、現貨交易和賒賬銷售。

44、借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失，屬于（）。

A、正常類貸款

13、關注類貸款

C、次級類貸款

D、可疑類貸款

標準答案：D

知識點解析：根據《貸款風險分類指導原則》的規(guī)定，借款人無法足額償還本息，

即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。

45、下列關于銀行對項目進行技術及工藝流程分析的說法，不正確的是（）。

A、分析產品的質量標準時，應將選定的標準與國家標準、國際常用標準進行對比

B、對生產工藝進行評估，要熟悉項目產品國內外現行工業(yè)化生產的工藝方法的有

關資料

C、產品技術方案分析無須考慮市場的需求狀況

D、對項目工藝技術方案進行分析評估的R的是分析產品生產全過程技術方法的可

行性

標準答案：C

知識點解析：產品技術方案分析一方面要分析產品方案和市場需求狀況，另一方面

要分析擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求。

46、項目規(guī)模評估的方法不包括（）。

A、數學規(guī)劃

B、效益成本評比法

C、多因素評比法

D、專家意見法

標準答案：D

知識點解析：對項目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進行評選分析，其主

要方法有兩類：第一類是效益成本評比法：第二類是多因素評比法。此外，還可以

采用決策樹分析法、數學規(guī)劃等方法來進行不同生產規(guī)模的多方案評選。

47、（）是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部

境況和條件要素的有機集合體。

A、投資意向

B、投資規(guī)模

C、投資環(huán)境

D、投資背景

標準答案：C

知識點解析：投資環(huán)境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資

活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體。投資環(huán)境實為一個多層次、由多種

因素構成的動態(tài)系統，它們之間既相互聯系又相互制約。一個良好的項目投資環(huán)

境，會為項目的順利實施提供一個好的條件，有利于項目的成功。

48、（）是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債

務或者承擔責任的行為。

A、抵押

B、保證

C、留置

D、定金

標準答案：B

知識點解析?：保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照

約定履行債務或者承擔責任的行為。

49、貸款擔保的作用不包括（）。

A、降低銀行存款風險，提高資金使用效率

B、鞏固和發(fā)展信用關系

C、協調和穩(wěn)定商品流轉秩序，使國民經濟健康運行

D、促進借款企業(yè)加強管理，改善經營管理狀況

標準答案：A

知識點解析：貸款擔保的作用有：①協調和穩(wěn)定商品流轉秩序，使國民經濟健康

運行：②降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率；③促進借款企業(yè)加強管

理，改善經營管理狀況；④鞏固和發(fā)展信用關系。

50、下列選項屬于最高貸款限額的是（）。

A、最高取款額

B、最高貸款累計額

C、單筆貸款限額

D、法定的數額

標準答案：B

知識點解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保

證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。

51、（）是國家實現宏觀調控的一種工具。

A、固定利率

B、市場利率

C、法定利率

D、行業(yè)公定利率

標準答案：C

知識點解析：法定利率是指由政府金融管理部門或央行所確定的利率，它是國家實

現宏觀調控的一種政策工具。

52、下列關于我國計算利息傳統標準的說法，不正確的是（）。

A、日息用本金的萬分之幾表示

B、月息用本金的千分之幾表示

C、我國計算利息傳統標準是分、厘、毫

D、每十毫為一分

標準答案：D

知識點解析：我國計算利息傳統標準年息用本金的百分之幾表示，月息用本金的千

分之幾表示，日息用本金的萬分之幾表示。故A、B選項說法正確。我國計算利息

傳統標準是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。故C選項說法正確，D

選項說法不正確。

53、某銀行于2007年向張女士辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為16萬元。

到2014年時，張女士總計償還利息5萬元，此時張女士請求提前還貸，則銀行

（）o

A、應按照實際的借款期限收取利息

B、有權要求張女士支付賠償金

C、有權要求張女士償近剩余11萬元利息

D、有權拒絕張女士請求

標準答案：C

知識點解析：根據《人民幣利率管理規(guī)定》第26條規(guī)定，借款人在借款合同到期

日之前歸還貸款的，銀行貸款人有權按原貸款合同向借款人收取利息。題中貸款合

同約定總利息16萬元，張女士要求提前還款時，銀行有權按原合同要求張女士繼

續(xù)支付合同利息，總計11萬元。

54、在成本加成定價法中，貸款利率不包括（）。

A、籌集可貸資金的成本

B、銀行非資金性的營業(yè)成本

C、銀行對貸款違約風險所要求的補償

D、大額借款人支付的風險溢價

標準答案：D

知識點解析：成本加成定價法下，貸款利率包括：籌集可貸資金的成本、銀行非資

金性的營業(yè)成本、銀行對貸款違約風險所要求的補償以及預期利潤水平。

55、根據銀行公司信貸產品的三層次理論，銀行在與重點客戶簽訂銀行合作協議

時，為其提供包拈票據貼現、貿易融資、項目貸款等在內的長、短期一攬子信貸產

品屬于（）。

A、核心產品

B、基礎產品

C、擴展產品

D、延伸產品

標準答案：B

知識點解析：根據銀行公司信貸產品的三層次理論，信貸產品主要分為核心產品、

基礎產品和擴展產品三個層次?；A產品是指在核心產品的基礎上，為客戶提供成

套的信貸產品。如銀行在與重點客戶簽訂銀行合作協議時，為其提供包括票據貼

現、貿易融資、項目貸款等在內的長、短期一攬子信貸產品，就像是一份完整的信

貸“套餐”。

56、貸款價格的構成包石貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格，其中貸款

承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。

A、未承諾貸給客戶且客戶沒有使用

B、未承諾貸給客戶但客戶已經使用

C、已承諾貸給客戶且客戶已經使用

D、已承諾貸給客戶但客戶沒有使用

標準答案：D

知識點解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資

金收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構成了貸款價格的一部

分。

57、下列選項不屬于公司貸款安全性調查的內容的是（）。

A、對借款人法定代表人的品行進行調查

B、對公司借款人財務經理個人信用卡的額度進行核準

C、對保證人的財務管理狀況進行調查

D、對股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調查

標準答案：B

知識點解析：貸款安全性調查的內容主要包括：①對借款人、保證人及其法定代

表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調查，熟知其經營管理水平、公眾信譽，了解

其履行協議條款的歷史藝錄0②考察借款人、保證人是否已經建立良好的公司治

理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略，科學的決策系統、執(zhí)行系統和監(jiān)督系

統，審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人

才培養(yǎng)機制和健全負責的董事會。③對借款人、保證人的財務管理狀況進行調

查，對其提供的財務報表真實性進行審查，對重要數據核對總賬、明細賬，查看原

始憑證與實物是否相符，掌握

58、下列選項中，（）是貸款全程管理和風險控制的第一個環(huán)節(jié)。

A、貸前管理

B、貸中管理

C、貸款申請

D、風險管控

標準答案：C

知識點解析：貸款申請是貸款全流程管理與風險控制的第一個環(huán)節(jié)，對于管理客戶

關系、開拓業(yè)務市場、發(fā)展?jié)撛陲L險具有十分重要的意義。

59、商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務為（）。

A^存款

B、貸款

C、投資

D、中間業(yè)務

標準答案：B

知識點解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務，商業(yè)銀行從廣大儲蓄人那里吸收

存款（負債業(yè)務）后，將這筆資金以更高的利率貸放出去，從而形成銀行資產，貸款

資產一般都占商業(yè)銀行資產的絕大部分。

60、在經濟周期經過頂峰后，企業(yè)出現突如其來的銷售增長下滑，這時（）。

A、企業(yè)需要增加存貨來增加資產持有

B、即使出現了經濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑

C、離最終的經濟停滯甚至經濟下滑還有很長一段時間

D、信貸人員應等到經濟出現負增長時才開始應對信貸風險

標準答案：c

知識點解析：A選項，在經濟周期經過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導致

企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現金流入；B選

項，即使在經濟周期中，經濟哀退的幅度較小，不會出現經濟蕭條，企業(yè)的信用度

也會大幅下滑；D選項，在經濟增長停滯甚至出現負增長的時候，信貸人員才開始

重視信貸風險，通常難以挽回信貸損失。

61、銀行業(yè)金融機構應至少每（）年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)

監(jiān)管機構報送自我評估表告。

A、半

B、1

C、2

D、3

標準答案：C

知識點解析：根據《綠色信貸指引》第26條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構應至少每2年

開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構報送自我評估報告。

62、下列關于利用國外借入資金對國內轉貸的貸款展期的說法，正確的是（）。

A、“脫鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協議規(guī)定的條件對內轉貸

B、“掛鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協議規(guī)

定的條件對內進行轉貸

C、采用“掛鉤”方式轉貸的貸款，一般是允許展期的

D、采用“掛鉤”方式轉貸的借款人在國內轉貸協議規(guī)定的每期還款到期時耒能償還

的款項，均應按逾期貸款處理

標準答案：D

知識點解析：凡利用國外借入資金對國內轉貸的貸款展期問題，應按“掛鉤”和“脫

鉤”式區(qū)別處理。“掛鉤”方式是指按照與國外銀行簽訂的貸款協議規(guī)定的條件對內

轉貸。"脫鉤''方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協議

規(guī)定的條件對內進行轉貸。故A、B選項說法不正確。凡采用“掛鉤”方式轉貸的，

一般不允許展期。故C選項說法不正確。借款人在國內轉貸協議規(guī)定的每期還款

到期時未能償還的款項，均應按逾期貸款處理。故D選項說法正確。

63、（）是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發(fā)放

的貸款。

A、自營貸款

B、特定貸款

C、并購貸款

D、委托貸款

標準答案：B

知識點解析：特定貸款是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施

后責成銀行發(fā)放的貸款。

64、長期貸款展期期限累計不得超過（）。

A、3年

B、B年

C、5年

D、15年

標準答案：A

知識點解析：長期貸款展期期限累計不超過3年；中期貸款展期期限累計不超過原

來貸款期限的一半；短期貸款展期期限不過原來貸款的期限。

65、留置權人與債務人應當約定留置財產后的債務履行期間，沒有約定或者約定不

明確的，留置權人應當給債務人（）個月以上履行債務的期間。

A、I

B、2

C、3

D、6

標準答案：B

知識點解析：留置權人與債務人應當約定留置財產后的債務履行期間，沒有約定或

者約定不明確的，留置雙人應當給債務人2個月以上履行債務的期間，但鮮活易腐

等不易保管的動產除外。

66、信貸授權不包括（）,

A、直接授權

B、轉授權

C、臨時授權

D、無限期授權

標準答案：D

知識點解析：信貸授權大致可分為以下三種類型：①直接授權，是指銀行業(yè)金融

機構總部對總部相關授信業(yè)務職能部門或直接管理的經營單位授予全部或部分信貸

產品一定期限、一定金額內的授信審批權限。②轉授權，是指授權的經營單位在

總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業(yè)務職能部門和所轄分

支機構轉授一定的授信審批權限。根據貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應建立健全內部審批

授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規(guī)定流程審批貸款，不得越權審

批。③臨時授權，是指被授權者因故不能履行業(yè)務審批職責時，臨時將自己權限

范圍內的信貸審批權限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。

67、在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成

工程量的多少進行付款。

A、進度放款

B、計劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

標準答案：A

知識點解析：貸款發(fā)放的進度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照

完成工程量的多少進行付款。

68、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。

A、經濟技術環(huán)境

B、社會與文化環(huán)境

C、宏觀環(huán)境

D、微觀環(huán)境

標準答案：D

知識點解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需

求、信貸動機及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。

69、金融產品劃分的最小單位是（）。

A、產品組合

B、產品類型

C、產品項目

D、產品組合策略

標準答案：C

知識點解析：產品項目，即某個特定的個別銀行產品，它是金融產品劃分的最小單

位。

70、按照五層次理論，產品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產品中的（）。

A、核心產品

B、基礎產品

C、期望產品

D、延伸產品

標準答案：D

知識點解析：按照五層次理論，產品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產品中的延伸

產品。

71、下列貸款分類中，不屬于按照貸款用途劃分的是（）。

A、固定資產貸款

B、流動資產貸款

C、特定貸款

D、項目融資

標準答案：C

知識點解析：按照貸款用途分類，可以分為固定資產貸款、流動資產貸款、并購貸

款、房地產貸款和項目融資。特定貸款屬于按照貸款經營模式分類。

72、信貸資金運動以（）為軸心。

A、銀行

B、企業(yè)

C、信用

D、產品生產和流通

標準答案：A

知識點解析：在市場經濟基礎上，貸款的發(fā)放與收回都是以銀行為軸心進行活動

的。信貸資金運動以銀行為軸心，是市場經濟的客觀要求，也是信貸資金發(fā)揮作用

的基礎條件。

73、在價格領導模型中，貸款利率通常不包括（）。

A、優(yōu)惠利率

B、借款人支付的違約風險溢價

C、銀行預期利潤水平

D、長期貸款借款人支付的期限風險溢價

標準答案：C

知識點解析：在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：①優(yōu)惠利率；②

借款人支付的違約風險溢價；③長期貸款借款人支付的期限風險溢價。

74、（）是指應銀行要求，借款人在銀行保持一定數量的活期存款和低利率定期存

款。

A、補償余額

B、貸款承諾費

C、隱含價格

D、貸款利率

標準答案：A

知識點解析：補償余額是指應銀行要求，借款人在銀行保持一定數量的活期存款和

低利率定期存款。

75、貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。

A、已承諾貸給客戶而客戶未使用

B、未承諾貸給客戶且客戶未使用

C、未承諾貸給客戶而客戶已經使用

D、己承諾貸給客戶且客戶己經使用

標準答案：A

知識點解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶，而客戶又未使用的那部分資

金收取的費用。

76、對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，不可以是（）。

A、短期貸款

B、中期貸款

C、無息貸款

D、長期貸款

標準答案：C

知識點解析：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是

短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款。

77,（）是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證

銀行穩(wěn)健經營和發(fā)展。

A、貸款的安全性

B、貸款的流動性

C、貸款的收益性

D、貸款的變現性

標準答案：A

知識點解析：貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款

等方面的影響，保證銀行的穩(wěn)健經營和發(fā)展。

78、商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務是（）。

A、存款

B、匯兌

C、貸款

D、結算

標準答案：C

知識點解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務，銀行要承擔多方面的風險。

79、下列屬于變動成本的是（）。

A、固定資產折舊

B、廣告及推廣的費用

C、企業(yè)日常開支（水、電等）

D、租賃費用

標準答案：B

知識點解析：變動成本隨著生產和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生

產過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本（生產過程產生的）等。

80、下列關于行業(yè)內競爭程度的說法，正確的是（），

A、具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭程度較低

B、低經營杠桿增加競爭

C、市場成長越迅速，競爭程度越大

D、退出市場的成本越高，競爭程度越大

標準答案：D

知識點解析：A選項，具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭激烈；B選項，高經營杠桿增

加競爭；C選項，市場成長越緩慢，競爭程度越大。

81、由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，成熟階段利潤達到（）。

A、正值

B、零

C、最小化

D、最大化

標準答案：D

知識點解析：由于銷售的持續(xù)上升加上成木控制，成熟階段利潤達到最大化.

82、下列選項中，銀行不應該提供長期融資的是（），

A、固定資產重置或擴眩

B、季節(jié)性銷售增長

C、長期投資

D、發(fā)展迅速的公司運營周期發(fā)生長期性變化

標準答案：B

知識點解析：季節(jié)性融資一般是短期的。

83、在某些情況卜，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因不可能

是（）。

A、對現在銀行滿意

B、規(guī)避債務協議的限制

C、想要降低目前融資利率

D、想同多家銀行合作以拓寬融資渠道

標準答案:A

知識點解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原

因可能是：①對現在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的

銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務協議的種種限制，想

要歸還現有的借款。

84、下列關于并購融資的說法，錯誤的是（）。

A、并購融資在20世紀50年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交

易

B、銀行在受理公司的股權收購貸款申請后，應當調查公司是否將貸款投資在事先

約定的收購項目上

C、如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別

關注借款公司是否會將限行借款用于并購活動

D、如果相關法律制度不健全，放貸后銀行對交易的控制權較少，自身利益保護不

足，則要謹慎發(fā)放用于股權收購和公司并購的貸款

標準答案：A

知識點解析：A選項錯誤，并購融資在20世紀80年代非常普遍，而且大多是與杠

桿收購相關的高杠桿交易。

85、在計算賒銷收入凈額時，不會涉及（）。

A、銷項稅額

B、銷售退回

C、銷售折讓

D、銷售折扣

標準答案：A

知識點解析：賒銷收入凈額=銷售收入一現銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折

扣。

86、客戶的短期償債能力可以通過（）指標來分析。

A、負債與所有者權益比率

B、利息保障倍數

C、資產負債率

D、現金比率

標準答案：D

知識點解析：A、R、C選項都屬于長期償債能力分析指標°反映客戶短期償債能

力的比率主要有：流動比率、速動比率和現金比率，這些統稱為償債能力比率。

87、當前較為普遍的貸款分類方法主要依據（）。

A、歷史成本法

B、市場價值法

C、凈現值法

D、合理價值法

標準答案：D

知識點解析：當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據是合理價值法。

88、關于流動比率和速動比率，下列說法錯誤的是（）。

A、一般認為流動比率應在2以上，速動比率應在I以上

B、流動比率和速動比率越高越好

C、流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產的變現能力越強

D、流動比率和速動比率越高，短期償債能力越強

標準答案：B

知識點解析：流動比率和速動比率并非越高越好，流動比率過高，可能是存貨積

壓，也可能是持有現金太多；速動比率過高，說明現金持有太多，表明企業(yè)理財不

善，資金利用效率過低。

89、財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值（）時的折現

率。

A、大于零

B、等于零

C、小于零

D、不確定

標準答案：B

知識點解析：財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于

零時的折現率。

90、下列對項目現金流量分析的表述中，錯誤的是（）。

A、在編制自有資金現金流量表時，借款利息應作為現金流出

B、項目生產經營期間所支付的利息不應計入產品總成木

C、在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流

出

D、在編制全部投資現金流量表時，利息支出不應作為現金支出

標準答案：B

知識點解析：B選項表述錯誤，在編制自有資金現金流量表時，項目生產經營期間

所支付的利息應計入產品總成本。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、決定貸款授信額度時需要評估和考慮的因素有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：①

明確和計量借款企'業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，并對借款原因進行分析，；

②通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未

來現金流量的風險；③借款企業(yè)對借貸金額的需求；④銀行或借款企業(yè)的法律或

監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；⑤貸款組合管理的

限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由高級銀行主管人員為貸款組合所制定的貸

款敞口額度；⑥關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款

企業(yè)的貸款數額和關系盈利能力。

92、下列關于信用評級定性和定量分析方法的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：定性分析方法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析

和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法帶來的一個突出問題是對信用風險的評

估缺乏一致性。故A選項說法正確。定性分析方法更適合于對借款人進行是和否

的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量。故B選項說法正確?！栋腿麪栃?/p>

資本協議》明確規(guī)定，實施內部評級法的商業(yè)銀行可采用模型估計違約概率。故C

選項說法不正確。與傳統的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的

違約概率，因此對歷史數據的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定

義，并且在此基礎上積素至少5年的數據。故D、E選項說法正確。

93、項目企業(yè)分析應包括對企業(yè)（）的分析。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：對項目單位概況的分析應從以下幾個方面入手：企業(yè)的基礎、企業(yè)管

理水平、企業(yè)財務狀況、企業(yè)經營狀況和企業(yè)信用度。

94、在金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理中，（）和（）于每年3月30日前分別將轄區(qū)

內金融企業(yè)上年度批量轉讓不良資產匯總情況報財政部和中國銀監(jiān)會。

標準答案：A,C

知識點解析：省級財政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內金融企業(yè)上

年度批量轉讓不良資產匯總情況報財政部和中國銀監(jiān)會。

95、下列措施中，可防范質押操作風險的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：防范質押操作風險措施有：①必須確認質物是否需要登記；②按規(guī)

定辦理質物出質登記，并收齊質物的有效權利憑證，同時與質物出質登記、管理機

構和出質人簽訂三方協議，約定保全銀行債權的承諾和監(jiān)管措施；③銀行要將質

押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借。如要出借，必須嚴格審查出質

人借出是否合理，有無欺詐嫌疑。

96、下列質押品中，其市場價格可作為抵押公允價值的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款

單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。非上市公司的法人股

權等淹有明確市場價格，因而無法采用市場價格作為抵押品公允價值，此時應當從

以下二者中選擇最低者作為質押品的公允價值：①公司最近一期經審計的財務報

告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品凈資產價格；②以公司最近的財

務報告為基礎，測算公司未來現金流入量現值，所估算質押品的價值；③重組、

并購等股權變動過程中，交易雙方最新談判價格。

97、除常規(guī)送審材料外，對外勞務承包工程貸款還需提交的報審材料有()。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：對于對外勞務承包工程貸款，在報審時除提供常規(guī)送審資料，還需提

供借款人具備開展對外承包工程資格的證明文件、項目批準文件及可行性報告、對

外簽訂的承包工程合同或項目中標通知書、自籌或其他配套資金落實情況證明文

件、承包工程項目情況、承包工程所在國概況、國外業(yè)主概況、風險分析文件。國

內保險公司是否承諾辦理出口信用保險證明文件是出口賣方信貸需遞交的送審材

料，對外勞務承包工程貸款一般不涉及。

98、貸款審查中，對貸款直接用途的審查主要包括()。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：貸款的直接用途的審查內容有：①核實信貸調查人員提供的有關貸

款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏；②貸款用途是否符合有關法律、

法規(guī)及《貸款通則》的要求；③是否符合國家的產業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策

的有關規(guī)定；④是否屬于貸款支持的范圍。D選項屬于貸款發(fā)放審查的內容。

99、金融市場是金融工具交易的場所，具有的功能有()。

標準答案:A,B,D,E

知識點解析：金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散與風

險管理功能、經濟調節(jié)功能和定價功能。

100、代理中國人民銀行業(yè)務指根據政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機構設

置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務，主要包

括()。

標準答案：B,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行代理中央銀行業(yè)務主要包括：代理財政性存款、代理國庫、

代理金銀業(yè)務。代理資金結算業(yè)務與代理專項資金管理業(yè)務是商業(yè)銀行代理政策性

銀行的主要業(yè)務。

101、下列情況，銀行信貸人員應進行調查和分析的有()。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經營風險體現在：①購貨商減少采購；

②企業(yè)地點發(fā)生不利的變化或分支機構分布不合理；③收購其他企業(yè)或者開設新

銷售網點，對銷售和經營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)

務有密切關系；④出售、變賣主要的生產性、經營性固定資產等。在信貸經營

中，銀行對這些異常狀況一定要進行調查和分析，找出問題根源。

102、下列情況中，可能給企業(yè)帶來經營風險的有()。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經營風險部分體現在：不能適應市場變化

或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單卻不能較好地履行合約；產品結構單一；對

存貨、生產和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的

損失等方面。A選項，企業(yè)生產不能適應客戶需求變化：C選項，企業(yè)的產品結構

過于單一；D選項，企業(yè)對存貨、銷售的控制力下降；E選項，企業(yè)對供應商過分

依賴，這些都可能為企業(yè)帶來經營風險。B選項，企業(yè)持有一筆大訂單，而且能較

好地履行合約，因而不會為企業(yè)帶來經營風險。

1。3、一般情況下，借款人的還款來源包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：一般情況下，借款人的還款來源有現金流量、資產轉換、資產銷售、

抵押物的清償、重新籌資及擔保人償還等，由于這幾種來源的穩(wěn)定性和可變現性不

同、成本費用不同，因此，風險程度也就不同。

104、下列關于歷史成本法的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：傳統上比較常用的歷史成本法，主要是對過去發(fā)生的交易價值的真實

記錄，其優(yōu)點是具有客觀性且便于核查。歷史成本法要求平均攤派成本，因而不能

反映特殊情況下資產和負債的變化，同時，這種方法主要記錄賬面價值或名義價

值，不能對資產和負債給予區(qū)別處理，不能及時、準確地反映資產價值的變化。從

金融監(jiān)管當局的角度也不難看出，采用歷史成本法會導致對銀行損失的低估和對資

本的高估。

105、下.列關于資產保全人員維護債權的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：資產保全人員至少要從以下三個方面認真維護債權：①妥善保管能

夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料，例如借款合同、借據、擔保合同、

抵（質）押登記證明等；②確保主債權和擔保權利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不

超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限；③防止債

務人逃廢債務。故A、B選項說法正確。向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間

通常為2年，故C選項說法正確。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人

履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。故D選項說法不正

確。保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企

'也償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否

則保證人可以拒絕承擔保證責任。

106、下列關于財產保全的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全有兩方面作用：①防止債務

人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障口后執(zhí)行順利進行；②對債務人財產

采取保全措施，影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務。故A、

B選項說法正確。但是，申請財產保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償

被申請人固有財產保全所遭受的損失，故C選項說法不正確。訴前財產保全是指

債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損

失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施；訴中財產保全是指可能因債

務人一方的行為或者其池原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根

據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。

107、商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備

金和特別準備金。

108、我國現有的外匯貸款幣種包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款?，F有的外匯貸款幣種有美

元、港元、日元、英鎊和歐元。

109、一般地，銀行制定一個較完整的公司信貸營銷計劃應包括的板塊有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：一般地，一個較完整的公司信貸產品市場營銷計劃應包括以下幾個板

塊：計劃概要、當前營銷狀況、機會與問題分析、營銷1=1標、營銷戰(zhàn)略與策略、行

動方案、損益預算表和營銷控制。

110、固定資產貸款貸前調查中，銀行從項目獲得的收益預測可從（）中考察。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：根據商業(yè)策行固定資產貸前調查報告內容相關要求，銀行從項目獲得

的收益預測一般應包括：①利息收入；②轉貸手續(xù)費：③年結算量及結算收入：

④日均存款額；⑤盤活貸款存量；⑥其他收入和收益等內容。

111、處于啟動階段的行業(yè)（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，故A選項符合題意。處于

啟動階段的行業(yè)的快速增長和投資需求將導致大量的現金需求，從而使一些企業(yè)可

能在數年中償付能力都較弱，故B、C選項符合題意。傾向于投資股權的風險投資

商和其他投貨者是處于后動階段行業(yè)的企業(yè)的主要投資來源，他們希望最終能從企

業(yè)的成功中獲得較高的收益。而銀行要承擔與風險投資者相同的風險，最終卻僅僅

能獲得來自貸款利率的低收益，所以這一階段對銀行來說沒有任何吸引力。

112、某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元?？傎Y產為12

000萬元，所有者權益為6700萬元，則該公司上一年度的（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權益xl00%=57（H6

700xl00%~8.5%；凈利潤率=凈利潤;銷售收入xl00%=570：9700x100%

=5.9%；總資產周轉率=銷售收入彳總資產=9700X2000xl（X）%u80.8%。

113、下列公式中正確的有（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：有形凈資產=所有者權益一無形資產一遞延資產，故A選項不正確。

利息保障倍數二（利潤總額+利息費用）：利息費用，故B選項不正確。速動資產二流

動資產一存貨一預付賬款一待攤費用，故C選項正確。營運資金=流動資產一流動

負債，故D選項正確。賒銷收入凈額=銷售收入一現銷收入一銷售退回一銷售折讓

一銷售折扣，故E選項正確。

114、銀行在分析評估工藝技術方案時，必須考慮的方面有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行在進行工藝技術方案的分析評估時，必須從以下幾個方面來考

慮：①工藝技術的先進性和成熟性；②工藝技術的原材料適應性；③工藝技術方

案是否能保證產品質量；④產業(yè)基礎和生產技術水平的協調性；⑤工藝技術的經

濟合理性；⑥技術來源的可靠性和經濟性；⑦工藝技術實施的可行性；⑥工藝技

術實施對生態(tài)環(huán)境的影響。

115、下列財產中不得抵押的有（）。

標準答案：A,C.D

知識點解析：根據《擔保法》第37條的規(guī)定，不得抵押的財產有：土地所有權、

耕地、宅基地（有特別規(guī)定的除外）、自留地、自留山等集體所有的土地使用權；學

校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設

施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或有爭議的財產；依法被查封、扣

押、監(jiān)管的財產以及依法不得抵押的其他財產。

116、銀行在進行貸款發(fā)放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合

要求，確認（）正確無誤c

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：銀行應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認貸款

用途、日期、金額、賬號，預留印鑒正確、真實、無誤。

117、對借款人的貸后監(jiān)控包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：對借款人的貸后監(jiān)控包括：經營狀況監(jiān)控；管理狀況監(jiān)控；財務狀況

監(jiān)控；與銀行往來情況監(jiān)控。

118、次級類貸款具有的主要特征包括（）.

標準答案：B,D

知識點解析：A選項是關注類貸款具有的特征；C、E選項是可疑類貸款具有的特

征。

119、不良貸款是指（）形成的貸款。

標準答案：C,D

知識點解析：A選項借款人最終按時償還的應是貸款本息；B選項必須是有跡象證

明借款人確實無力償還貸款本息，才能判定為不良貸款；E選項分情況而定，如果

借款人借款后只是一時資金周轉不靈，只要其在貸款到期前使資金周轉回歸正常，

仍可按約定償還貸款，不一定形成不良貸款。

120、關于貸款批準后、發(fā)放貸款前擔保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：E選項在貸款批準后、發(fā)放前，對于有權出具不可撤銷保函或備用信

用證的境外金融機構的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行

指定律師的法律意見。對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以

外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證合同等有關

文件征詢銀行指定律師的法律意見。

121、下列選項中，屬于提款條件的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：提款的條件的主要包括合法授權、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件

落實和其他提款條件。

122、下列關于資產轉換理論的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：在資產轉疾理論的影響下，商業(yè)銀行的資產范圍顯著擴大，由于減少

了非盈利現金的持有，策行效益得到提高。故A選項說法正確。資產轉換理論認

為，銀行能否保持流動性，關鍵在于銀行資產能否轉讓變現，把可用資金的部分投

放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。故B、D選項說法正

確。預期收入理論認為，穩(wěn)定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保

的基礎上。故C選項說法不正確。資產轉換理論也可能帶來一些問題，在經濟局

勢和市場狀況出現較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。

123、銀行的促銷方式主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行的促銷方式主要有：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關系、銷

售促進。

124、在成本加成定價法中，貸款利率的組成部分包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：成本是定價的基礎，在給企業(yè)貸款時，價格制定者要考慮籌集資金的

成本和營業(yè)成本。在考慮成本的基礎上，對貸款作出客戶可以接受、銀行有利可圖

的價格。貸款的利率由四部分組成：①籌集可貸資金的成本；②銀行非資金性的

營業(yè)成本；③銀行對貸款違約風險所要求的補償；④要為銀行股東提供一定的資

本收益，就必須考慮每筆貸款的預期利潤水平。

125、下列屬于銀行流動資金貸前調查報告內容的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行流動資金貸前調查報告的內容主要包括；①借款人基本情況；

②借款人生產經營及經濟效益情況；③借款人財務狀況；④借款人與銀行的關

系：⑤借款人流動資金需求分析與測算；⑥對流動資金貸款用途和必要性的分

析；⑦還款來源分析；⑧對貸款擔保的分析；⑨綜合性結論和建議等內容。

126、銀行流動資金貸前調查報告中關于借款人的基本情況包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：借款人基本情況一般應包括以下內容：①借款人名稱、性質、成立

日期、經營年限、上級單位（或股東）等基本情況；②借款人所屬行業(yè)、提供產品或

服務的年生產能力；③借款人的技術、管理情況；④主要管理人員的品行，專業(yè)

技術水平，經營管理能力評價；⑤借款人是否涉入兼并（被兼并）、合資、分立、重

大訴訟、破產等事項；⑥借款人其他附屬（聯營）企業(yè)的情況。

127、下列關于進入壁壘的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：進入壁壘是指行業(yè)內既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進入這個行業(yè)的新

企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢。換言之，是指想進入或者剛剛進入這個行業(yè)的企業(yè)與既存

企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素。故A、B選項符合題意。進入壁壘可以理解

為打算進入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔的一種額外生產成本。故C選項符合題

意。進入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關系的一個重要因素。故D選

項符合題意。不同進入壁壘的性質和可持續(xù)性不同。故E選項不符合題意。

128、下列關于經濟周期對行業(yè)風險的影響的說法，正確的有（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：非周期性行業(yè)生產出的產品和服務通常為必需品。但并不是所有生產

必需品的行業(yè)都是非周期性的，它們中的大多數還是會不同程度地受到經濟周期的

影響。故A選項說法不正確。風險度最高的行業(yè)對經濟周期敏感度最高，經濟蕭

條或者長期的衰退會造成此行業(yè)的大量企業(yè)破產。風險度低的行業(yè)通常受到經濟周

期的影響很小。故B選項說法正確。周期性行業(yè)的現金流在衰退階段會不可避免

地出現下滑，從而增加信貸風險。故