會計(jì)信息系統(tǒng)（第4版）課件：采購管理與核算系統(tǒng)

采購管理與核算系統(tǒng)計(jì)會信息系統(tǒng)采購管理與核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)分析9.1采購管理概述采購管理是物料在企業(yè)內(nèi)流動的起點(diǎn)，采購管理系統(tǒng)是從計(jì)劃、銷售等系統(tǒng)和本系統(tǒng)獲得購貨需求信息，與供應(yīng)商和供貨機(jī)構(gòu)簽訂訂單、采購貨物，并將采購信息傳遞到存貨管理系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的一個系統(tǒng)。定義：采購管理業(yè)務(wù)分析1物料需求部門編制“請購單”，采購部門根據(jù)主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、庫存管理需要、銷售訂貨或零星需求等實(shí)際情況，采購部門編制統(tǒng)一的采購計(jì)劃。采購管理業(yè)務(wù)分析2采購部門經(jīng)過詢價，將經(jīng)審核的“采購計(jì)劃”以“采購訂單”方式向廠商訂購。采購管理業(yè)務(wù)分析2采購部門經(jīng)過詢價，將經(jīng)審核的“采購計(jì)劃”以“采購訂單”方式向廠商訂購。5采購發(fā)票及應(yīng)付單作為付款的依據(jù)。1根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃、物料清單文件和庫存狀態(tài)文件等進(jìn)行MRPⅡ的運(yùn)算，生成采購需求信息。2根據(jù)供應(yīng)商信息選擇供應(yīng)商，向供應(yīng)商發(fā)出采購訂單，供應(yīng)商根據(jù)訂單生產(chǎn)發(fā)貨并通知采購企業(yè)。3供應(yīng)商向采購單位財(cái)務(wù)部門提供發(fā)票。4貨到后經(jīng)收貨檢驗(yàn)后入庫。

發(fā)料通知采購管理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)的關(guān)系采購管理系統(tǒng)主要功能模塊9.201030204初始設(shè)置.日常處理期末處理賬表分析包括參數(shù)設(shè)置、價格管理、供應(yīng)商管理、初始數(shù)據(jù)錄入、結(jié)束初始化等包括請購單、采購訂單、收料通知單、驗(yàn)收入庫單、退料單、應(yīng)付單、采購發(fā)票錄入和審核等采購成本計(jì)算、結(jié)賬采購業(yè)務(wù)匯總、采購訂單執(zhí)行明細(xì)、訂單到貨及時率、采購價格分析表等系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置采購申請單錄入審核采購訂單錄入審核收貨通知單錄入審核檢驗(yàn)單錄入審核采購發(fā)票費(fèi)用錄入審核退料通知單錄入審核初始數(shù)據(jù)錄入基礎(chǔ)資料維護(hù)基本參數(shù)價格管理供應(yīng)商價目表采購報表查詢期初采購入庫單期初采購?fù)肆蠁纹谀┙Y(jié)賬采購管理系統(tǒng)操作流程采購管理系統(tǒng)的應(yīng)用9.3采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置1.啟用采購管理系統(tǒng)，以賬套主管“demo”的身份注冊登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，啟用采購管理。啟用日期為“2022-01-01”。

2.設(shè)置采購類型，在“基礎(chǔ)設(shè)置-基礎(chǔ)檔案-業(yè)務(wù)”中，雙擊“采購類型”，單擊“增加”，編輯資料信息。采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1.普通采購業(yè)務(wù)（1）填制并審核請購單在采購管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“請購-請購單”，進(jìn)入“采購請購單”窗口，單擊“增加”，按照業(yè)務(wù)資料輸入信息，輸入完成保存退出。采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（2）填制采購訂單并審核“采購訂單”窗口，單擊左上角增加，選擇工具欄“生單-請購單”，

以“請購日期”作為過濾條件，單擊“確定”完成設(shè)置。在“訂單拷貝請購單表頭列表”的表頭，雙擊“選擇”，所選信息會在“訂單拷貝請購單表體列表”中顯示，單擊“確定”按鈕返回采購訂單窗口，補(bǔ)充相關(guān)信息，或者修改相關(guān)數(shù)據(jù)，生成采購訂單采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（3）填制并審核到貨單執(zhí)行“采購到貨-到貨單”，進(jìn)入“到貨單”窗口，單擊“增加”按鈕，選擇“生單-采購訂單”，本例以“供應(yīng)商編碼”為過濾條件，進(jìn)入采購訂單選擇狀態(tài)，在“選擇”按鈕下雙擊，單擊“確定”按鈕，完成采購訂單到到貨單的數(shù)據(jù)拷貝，增加或者修改信息，生成到貨單，保存退出。采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（5）填制并審核采購發(fā)票雙擊“專用采購發(fā)票”，進(jìn)入“專用發(fā)票”編輯窗口，單擊“增加”按鈕。單擊“生單-入庫單”，以“供應(yīng)商編碼”為過濾條件，進(jìn)入入庫單選擇狀態(tài)。雙擊“選擇”按鈕，選擇所需拷貝的信息，單擊“確定”按鈕返回發(fā)票窗口，補(bǔ)充發(fā)票所需的其他信息，保存退出。采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（6）執(zhí)行采購結(jié)算①執(zhí)行“采購結(jié)算-手工結(jié)算”，進(jìn)入“手工結(jié)算”界面，單擊“選單”，進(jìn)入結(jié)算選單窗口。②單擊“查詢”按鈕，進(jìn)入“查詢條件選擇-采購手工結(jié)算”，以“供應(yīng)名稱”為條件篩選要手工結(jié)算的發(fā)票和入庫單，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行選單，顯示在結(jié)算選單中。③在“結(jié)算選發(fā)票列表”雙擊“選擇”按鈕，在“結(jié)算選入庫單列表”雙擊“選擇”按鈕，對兩者分別進(jìn)行選擇。也可以通過匹配功能進(jìn)行選擇，先選擇一個，然后選擇“匹配”功能進(jìn)行自動匹配。④單擊“確定”按鈕，返回“手工結(jié)算”窗口，該窗口會顯示已結(jié)算的單據(jù)，采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理2.采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)（1）錄入采購專用發(fā)票并進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理和采購結(jié)算，在采購管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“采購發(fā)票”-“專用采購發(fā)票”，單擊“增加”按鈕。單擊“生單”-“入庫單”，以供應(yīng)商編碼為過濾條件，進(jìn)入入庫單選擇狀態(tài)。雙擊“選擇”按鈕，選擇所需拷貝的信息，然后單擊“確定”按鈕返回發(fā)票窗口，單擊工具欄中的“現(xiàn)付”按鈕，輸入付款金額，單擊“確定”按鈕，執(zhí)行現(xiàn)付，發(fā)票左上角顯示“已付現(xiàn)”紅印章。單擊“結(jié)算”按鈕，票據(jù)自動配對購銷，發(fā)票左上角顯示“已結(jié)算”紅印章。采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3．采購?fù)素洠?）填制紅字“采購入庫單”，選擇庫存管理——入庫業(yè)務(wù)——采購入庫單，單擊增加，選擇右上角選擇“紅字”，并填寫相關(guān)內(nèi)容。（2）填制紅字采購專用發(fā)票并執(zhí)行采購結(jié)算，在采購管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“采購發(fā)票”“紅字專用采購發(fā)票”，單擊“增加”按鈕。單擊“生單-入庫單”，以供應(yīng)商編碼為過濾條件，進(jìn)入入庫單選擇狀態(tài)。雙擊“選擇”按鈕，選擇所需拷貝的信息，然后單擊“確定”按鈕返回發(fā)票窗口。采購管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理1.賬表管理（1）采購明細(xì)表，“采購管理”“報表”“統(tǒng)計(jì)表”“采購明細(xì)表”，進(jìn)入查詢條件界面，以這個月的日期為查詢條件，單擊“確定”按鈕。采購管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理（2）采購發(fā)票列表點(diǎn)擊“采購發(fā)票”，“采購發(fā)票列表”，以時間為查詢條件，進(jìn)入查詢界面，查詢結(jié)果如圖。采購管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理2.結(jié)賬處理及記賬取消月末處理一般在本月報表編制完成后，確認(rèn)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成，才進(jìn)行相關(guān)的月末結(jié)賬，屬于采購月結(jié)業(yè)務(wù)。（1）選擇“采購管理”下的“月末結(jié)賬”，進(jìn)入“月末結(jié)賬”窗口，單擊要結(jié)賬的會計(jì)月份，單擊“結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)提示結(jié)賬完成。（2）取消記賬只有取消庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)的月末結(jié)賬，才能取消采購管理系統(tǒng)的月末結(jié)賬，在圖所示的界面點(diǎn)擊取消結(jié)賬。采購管理系統(tǒng)總結(jié)采購管理是物料在企業(yè)內(nèi)流動的起點(diǎn)，也是資金支出循環(huán)的開始。采購過程是從計(jì)劃、銷售等系統(tǒng)和本系統(tǒng)的采購申請單獲得購貨需求信