2023年中級個人理財真題模擬匯編（共723題）

2023年中級個人理財真題模擬匯編

（共723題）

1、某債券的票面價值為1000元，息票利率為6%,期限為3年，現(xiàn)以960元的發(fā)行價向全社會

公開發(fā)行，債券的再投資收益率為8%,則該債券的復(fù)利到期收益率為（）（單選題）

A.4.25%

B.5.36%

C.6.26%

D.7.42%

試題答案：C

2、馮老先生現(xiàn)年78歲，和老伴相依為命，膝下有三個孩子，馮老大、馮老二、馮老三。馮老二

三年前因為車禍去世，留下兩個兒子馮楓與馮強。馮老先生感到自己身體日漸虛弱，決定通過遺

囑分配自己的遺產(chǎn)。他先后留下兩份遺囑，第一份自書遺囑將二老居住的價值40萬的房屋留給

大兒子，并由大兒子蟾養(yǎng)老伴。第二份代書遺囑將家中全部存款20萬元平均分配給二兒媳婦和

馮老三。2013年12月，馮老先生突發(fā)腦溢血，被送往醫(yī)院搶救，在治療期間馮老先生曾一度清

醒，并留下口頭遺囑，將自己的全部遺產(chǎn)留給老伴。對此醫(yī)院的醫(yī)生與護士均可證明。后馮先生

因搶救無效死亡。馮老先生的遺產(chǎn)總計（）（單選題）

A.40萬房產(chǎn)，存款20萬

B.40萬房產(chǎn)，存款10萬

C.20萬房產(chǎn)，存款10萬

D.存款10萬

試題答案：C

3、下列關(guān)于遺產(chǎn)的處理方式，說法不正確的是（）（單選題）

A.無限繼承方式中，繼承人以繼承的遺產(chǎn)及固有財產(chǎn)清償遺產(chǎn)債務(wù)，即使債務(wù)比所繼承財產(chǎn)多

也應(yīng)無條件承認

B.中國《繼承法》實行限定繼承，同時限制繼承人自愿償還超過遺產(chǎn)實際價值部分的稅款和債

務(wù)

C.限定繼承方式中，償還死者遺留的債務(wù)，一律只以積極遺產(chǎn)的實際價值為限，對超出遺產(chǎn)中

財產(chǎn)權(quán)利的債務(wù)有權(quán)拒絕償還

D.《法國民法典》規(guī)定：“遺產(chǎn)得被無條件接受或以有限責(zé)任繼承方式接受”

試題答案：B

4、證券X實際收益率為0.12,B值是1.5?無風(fēng)險收益率為0.05,市場期望收益率為0.12。根

據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，這個證券（）。（單選題）

A.被低估

B.被高估

C.定價公平

D.價格無法判斷

試題答案：B

5、轉(zhuǎn)繼承的客體是（）（單選題）

A.繼承人

B,被繼承人

C.遺產(chǎn)所有權(quán)

D.繼承權(quán)

試題答案：C

6、（）是我國現(xiàn)行法律框架下遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。（多選題）

A.家族信托

B.人壽保險

C.法定繼承

D.遺囑繼承

E.聯(lián)名賬戶

試題答案：C.D

7、與社會養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險的特征有（）。（多選題）

A.品種較多

B.繳費水平較高

C.流動性水平較高

D.風(fēng)險收益水平較低

E.退保成本較高

試題答案：A,B,D,E

8、（6）李先生準備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金，同時保證退休后仍然能夠保持較高的

生活水平，李先生每年年末需追加投資（）萬元。

（不定項題）

A.0.03

B.0.10

C.0.15

D.0.8

試題答案：B

9、下列選項中，不屬于客戶關(guān)系管理思想和方法的誕生、發(fā)展因素的是（）。（單選題）

A.社會企業(yè)經(jīng)營理念的變化

B.客戶消費觀念的改變

C.社會消費模式的轉(zhuǎn)變

D.信息技術(shù)的推動

試題答案：C

10、理財規(guī)劃書的實用性是指（）o（單選題）

A.方案中的建議、措施既具有可操作性，又能取得預(yù)期的效果

B.方案對客戶既具有吸引力，又能取得預(yù)期的效果

C.方案對客戶來說能夠適應(yīng)客戶的需求

D.方案能夠設(shè)計合理，完整，實用性強

試題答案：A

11、

下列關(guān)于李志夫婦財產(chǎn)繼承的說法.（）正確。

（不定項題）

A.胡麗遺產(chǎn)就是她與李志共同生活期間的個人財產(chǎn)部分

B.李飛對李志夫婦的財產(chǎn)繼承中發(fā)生代位繼承關(guān)系

C.馬娜在婚后所生子女也可以繼承胡麗的遺產(chǎn)

D.魯明可以轉(zhuǎn)繼承取得胡麗的遺產(chǎn)

試題答案：B

12、通過提供財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資管理等一系列專業(yè)化服務(wù)，為個人客戶實現(xiàn)退休無憂安

排，維持自尊、自立、保持水準的退休生活是指（）。（單選題）

A.理財規(guī)劃

B.退休規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.教育規(guī)劃

試題答案：B

13、甲有三個兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間，在沒有遺囑和其他特殊情況之下，甲的妻

子可以分到房屋（）間。（單選題）

A.2

B.3

C.4

D.5

試題答案：D

14、陳宏第一順序繼承人中不包括（）。（單選題）

A.@g|

B.陳母

C.周婷

D.陳宏的姐姐

試題答案：D

15、宏觀經(jīng)濟分析包含了（）指標。（多選題）

A.GDP指標

B.CPI指標

C.PMI指標

D.PPI指標

E.FDI指標

試題答案：A,B,C

16、一份標準專業(yè)理財規(guī)劃書應(yīng)具備的主要特點有（）。（多選題）

A.通俗性

B.一致性

C.可讀性

D.實用性

E.完整性

試題答案：B,C,D,E

17、稅和費的區(qū)別不包括（）。（單選題）

A.主體不同

B.特征不同

C.來源不同

D.用途不同

試題答案：C

18、丁某投保了保險金額為80萬元的房屋火災(zāi)保險。一場大火將該保險房屋全部焚毀，而火災(zāi)

發(fā)生時該房屋的房價已跌至65萬元，那么，丁某應(yīng)得的保險賠款為（）萬元。（單選題）

A.60

B.65

C.70

D.80

試題答案：B

19、（）是商業(yè)保險的承保對象。（單選題）

A.雇傭勞動者

B.工薪勞動者

C.自愿按照合同繳納保險費的人

D.法律法規(guī)規(guī)定的社會勞動者

試題答案：C

20、孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買

了一套總價為90萬元的復(fù)式住宅，該房產(chǎn)還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本

息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元（現(xiàn)值）。銀行存款

25萬元左右。則該家庭的資產(chǎn)負債率為（）（單選題）

A.0.05

B.0.1

C.0.15

D.0.2

試題答案：A

21、在保險產(chǎn)品的配置問題上，理財師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運用客戶保險預(yù)算的原則，以下說

法錯誤的是（）。（單選題）

A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險種

B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風(fēng)險不用優(yōu)先考慮

C.以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃

D.盡量不要減少客戶所需的保險額度

試題答案：B

22、下列關(guān)于汽車交易相關(guān)稅種說法正確的有（）。（多選題）

A.車船稅的納稅人是車輛、船舶的所有人或者管理人

B.車輛購置稅的應(yīng)稅行為包括購買使用、進口使用、受贈使用、自產(chǎn)自用、獲獎使用以及其他

使用六種行為

C.車輛購置稅的計稅價格根據(jù)不同情況，規(guī)定不同

D.汽車消費稅是1994年內(nèi)國家稅制改革中新設(shè)置的一個稅種

E.車船稅實行幅度定額稅率

試題答案：A,B,C,D,E

23、下列對有效集與最優(yōu)投資組合的說法，正確的有（）（多選題）

A.所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部

B.有效集以期望代表收益，以對應(yīng)的方差（或標準差）表示風(fēng)險程度

C.有效集的滿足條件是：既定風(fēng)險水平下要求最高收益率；既定預(yù)期收益率水平下要求最低風(fēng)

險

D.有效集與無差異曲線都是客觀存在的，都是由證券市場決定的

E.可行集包括了現(xiàn)實生活中所有可能的組合

試題答案：A,B,C,E

24、下列不屬于教育保險的功能的是（）（單選題）

A.強制儲蓄

B.投資分紅

C.保值增值

D.保費豁免

試題答案：C

25、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是（）。（單選題）

A.取得應(yīng)稅所得，沒有扣繳義務(wù)人的，應(yīng)當按規(guī)定辦理納稅申報

B.扣繳義務(wù)人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機關(guān)、社會團體、軍隊、駐華機構(gòu)、個體戶等單

位或個人

C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，必須依法履行

D.年所得12萬元以上的納稅人，如果取得的各項所得已足額繳納了個人所得稅，則無須在年度

終了后再辦理納稅申報

試題答案：D

26、投資規(guī)劃。（3）楊先生想用每年的獎金作投資用以10年后為新房子付首付，那么楊先生的

獎金的必要投資收益率是多少？（）

（不定項題）

A.14.5%

B.17.3%

C.18.0%

D.15.1%

試題答案：B

27、客戶關(guān)系管理發(fā)展的歷程為（）（單選題）

A.接觸管理一一客戶關(guān)懷一一關(guān)系營銷一一客戶關(guān)系價值一一CRM

B.接觸管理—客戶關(guān)系價值一一客戶關(guān)懷一一關(guān)系營銷一CRM

C.接觸管理一一關(guān)系營銷——客戶關(guān)懷一一客戶關(guān)系價值一一CRM

D.接觸管理——關(guān)系營銷——客戶關(guān)系價值一一客戶關(guān)懷一一CRM

試題答案：C

28、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心

肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（）（單選題）

A.被汽車撞倒

B.心肌梗塞

C.被汽車撞倒和心肌梗塞

D.被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞

試題答案：B

29、根據(jù)《繼承法》的規(guī)定，周婷可獲得的遺產(chǎn)總額為（）萬元。（單選題）

A.55

B.28.25

C.35

D.105

試題答案：C

30、請計算李景2015年12月應(yīng)繳納個人所得稅（）元。（答案取最接近值）（2分）

（不定項題）

A.1360

B.40.8

C.417

D.381

試題答案：B

31、齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到

15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，

年初領(lǐng)??；21歲時領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。這份教育保

險可獲得的回報共計（）元。（單選題）

A.60000

B.63000

C.64000

D.65000

試題答案：D

32、從理論上來說，市場組合M不僅有普通股資產(chǎn)構(gòu)成，還包括（）等其他資產(chǎn)。（多選題）

A.優(yōu)先股

B.證券

C.債券

D.房地產(chǎn)

E.藝術(shù)品

試題答案：A,C.D

33、下列關(guān)于國家住房公積金的說法，正確的是（）。（多選題）

A.參保人依法履行繳費義務(wù)和使用基金購（蓋）房，由政府確保支付的住房資助計劃

B.出境定居的不可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額

C.住房公積金貸款具有“互助性、普遍性、利率低、期限長”的特點

D.住房公積金實行“存貸結(jié)合、先貸后存、零借整還、貸款擔?！钡脑瓌t

E.符合支取公積金的條件的客戶，可以將公積金取出到銀行辦理房貸的提前還款

試題答案：A.C.E

34、增值稅實施細則規(guī)定，增值稅的基本稅率是（）（單選題）

A.13%

B.15%

C.17%

D.18%

試題答案：C

35、文先生為女兒投保了一份意外傷害保險，受益人為文先生的妻子，則該保險合同的當事人是

（）。（單選題）

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女兒

C.文先生的女兒、保險公司

D.文先生、保險公司

試題答案：D

36、下列不適用于征收車輛購置稅的是（）（單選題）

A.汽車

B.掛車

C.農(nóng)用運輸車

D.電動自行車

試題答案：D

37、李志和妻子胡麗2005年8月5號出行遭遇車禍，李志當場死亡，胡麗送往醫(yī)院搶救無效后

去世。夫婦倆生前居住的房子價值人民幣50萬元。李志遺有傷殘補助金6萬元。胡麗2002年以

個人名義在單位集資入股獲得收益4萬元。李志夫婦有一個兒子李達，于2001年病故，李達和

妻子馬娜生育有一個兒子李飛，父親去世后隨母親改嫁，李志夫婦年老體弱，一直由李志的表侄

魯明及改嫁兒媳馬娜照顧。關(guān)于馬娜的說法正確的是（）（單選題）

A.馬娜不能繼承遺產(chǎn)，因為她不是李志夫婦的法定繼承人

B.馬娜可以繼承遺產(chǎn)，因為她屬于李志夫婦第二順序繼承人

C.馬娜可以代其丈夫繼承李志夫婦的遺產(chǎn)

D.馬娜可以作為第一順序繼承人繼承李志夫婦的遺產(chǎn)

試題答案：D

38、被稱為最低必要報酬率或最低要求收益率的是（）o（單選題）

A.預(yù)期收益率

B.必要收益率

C.名義收益率

D.實際收益率

試題答案：B

39、大洋公司在2011年1月1日平價發(fā)行新債券，每張面值1000元，票面利率10%,5年到期，

每年12月31日付息。陳先生持有大洋公司在2011年1月1日發(fā)行的債券，該債券2015年1

月1日的到期收益率是（）（單選題）

A.9%

B.10%

C.11%

D.12%

試題答案：B

40、錢女士想拿出10萬元提前還房貸，咨詢理財師。理財師給出以下分析和建議，您認為合理

的是（）。（單選題，本題1分）

（不定項題）

A.錢女士想拿出10萬元提前還房貸，對家庭的總資產(chǎn)沒有影響

B.錢女士想拿出10萬元提前還房貸，使家庭的凈資產(chǎn)增多

C.錢女士提前部分還款可以選擇還款剩余時間不變，每月還款金額減少的方式，這種方式對錢

女士目前家庭收入支出的結(jié)余比例有所提高

D.錢女士提前還款可以選擇每月還款金額不變，還款剩余時間縮短的方式，這種方式對錢女士

目前家庭收入支出的結(jié)余比例有所提高

試題答案：C

41、（）是基于對客戶家庭財務(wù)狀況分析和對未來的理財目標設(shè)定，對客戶現(xiàn)在的和未來的資

源進行配置和具體管理的結(jié)果。（單選題）

A.資產(chǎn)配置

B.產(chǎn)品配置

C.投資規(guī)劃

D.財務(wù)規(guī)劃

試題答案：C

42、下列屬于系統(tǒng)性風(fēng)險的有（）（多選題）

A.政策風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.購買力風(fēng)險

D.經(jīng)營風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

試題答案:A,B.C

43、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，

某中學(xué)的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。

楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。楊先生整個家庭的年保費支出

應(yīng)該控制在（）萬元以內(nèi)比較合適。（單選題）

A.0.4

B.3

C.3.4

D.4

試題答案：C

44、乙方案第一年和第二年需繳納的企業(yè)所得稅的期望值分別為（）o

（不定項題）

A.143萬元；149萬元

B.143萬元；150萬元

C.149萬元；143萬元

D.150萬元；143萬元

試題答案：D

45、一份理財規(guī)劃書的第一部分是開場白，這一部分內(nèi)容不包括（）。（單選題）

A.一封給客戶的信

B.理財規(guī)劃書的封面

C.法律聲明文件

D.理財規(guī)劃書的摘要

試題答案：C

46、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務(wù)，

兼職所得為每月3000元。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節(jié)稅

（）元。（單選題）

A.120

B.320

C.401

D.460

試題答案：C

47、按計稅依據(jù)不同劃分，稅收可分為（）。（多選題）

A.直接稅

B.間接稅

C.價內(nèi)稅

D.價外稅

E.中央稅

試題答案：C.D

48、楊鵬去世后王玲可以繼承（）萬元的遺產(chǎn)。（單選題）

A.0

B.135

C.230

D.165

試題答案：A

49、方差是用來度量一組數(shù)據(jù)偏離其均值程度的指標。風(fēng)險資產(chǎn)組合的方差是（（單選題）

A.組合中各個證券方差的加權(quán)和

B.組合中各個證券方差的和

C.組合中各個證券方差和協(xié)方差的加權(quán)和

D.組合中各個證券協(xié)方差的加權(quán)和

試題答案：C

50、理財師在為韓女士做規(guī)劃之前，對韓女士家庭的財務(wù)信息和非財務(wù)信息進行詢問。以下各項

中，理財師不應(yīng)涉及的是（）。（1分）

（單選題）

A.韓女士家庭是否為單親家庭

B.韓女士是否希望她的兒子出國留學(xué)

C.韓女士的兒子有哪些愛好特長

D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計劃

試題答案：D

51、投資規(guī)劃。（1）楊先生想在10年內(nèi)換一套復(fù)式樓160平米的新房以便跟父母一同居住?，F(xiàn)

在160平米左右的復(fù)式樓房大約為每平米20000元，房價每年增長9%,10年后，楊先生的目標

住房的價格將會是多少？（）

（不定項題）

A.7575563.8元

B.7844342.7元

C.3438260.1元

D.3448264.1元

試題答案：A

52、下列屬于團體保險最主要特征的是（）（單選題）

A.手續(xù)簡化

B.保險費率優(yōu)惠

C.可以免除體檢

D.用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇

試題答案：D

53、李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股

市正走向牛市，想將這筆錢來做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和

ABC公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國債，國債票面利率

為5%,市場利率為5%,同時還購買了貨幣市場基金。李小姐持有債券表示其擁有一種權(quán)利，

這種權(quán)利稱為（）（單選題）

A.債權(quán)

B.資產(chǎn)所有權(quán)

C.財產(chǎn)支配權(quán)

D.資金使用權(quán)

試題答案：A

54、下列關(guān)于客戶中心論說法錯誤的有（）。（多選題）

A.以客戶滿意為中心

B.把客戶的需求、滿意和關(guān)系放到首位

C.銷售成為企業(yè)經(jīng)營的關(guān)鍵目標

D.提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心

E.以利潤為中心

試題答案：C,D.E

55、如法律或保險人對告知的內(nèi)容沒有確定性的規(guī)定，投保人或被保險人應(yīng)將所有保險標的的危

險狀況及相關(guān)重要事實如實全部告知給保險人。這種告知方式是（）（單選題）

A.無限告知

B.有限告知

C.主觀告知

D.詢問回答告知

試題答案：A

56、林女士去保險公司辦理保險，并為其兒子投保一份兩全保險和一份健康險。在投保時，林女

士按12歲為其兒子投保，但保險公司承保后發(fā)現(xiàn)被保險人的真實年齡是11歲，則（）（單選題）

A.林女士可以要求保險公司退還多交的保費及利息

B.2年內(nèi)林女士可要求保險公司退還多交的保費

C.5年內(nèi)林女士可要求保險公司退還多交的保費或者解除合同

D.保險公司可直接要求解除保險合同

試題答案：B

57、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個女兒10歲，張先生的父母與其同住。請理財

規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃。張先生的小孩已經(jīng)上小學(xué)，但是沒有購買任何保險,

理財規(guī)劃師需要立刻為家庭增加的保險產(chǎn)品為（）（單選題）

A.孩子的意外傷害保險

B.孩子的人壽保險

C.張先生的意外傷害保險

D.張先生的人壽保險

試題答案：A

58、企業(yè)所得稅法規(guī)定，納稅人發(fā)生年度虧損的，可以用下一納稅年度的所得彌補，但延續(xù)彌補

期最長不得超過（）年。（單選題）

A.3

B.4

C.5

D.6

試題答案：C

59、某項資產(chǎn)組合由長期債券和股票構(gòu)成，其投資比例分別為20%和80%。假設(shè)經(jīng)濟形勢好的

情況下，長期債券和股票收益率分別為6%和15%；經(jīng)濟形勢差的情況下，長期債券和股票收益

率分別為4%和10%,而且經(jīng)濟形勢出現(xiàn)好和差的概率是一樣的。則下列計算結(jié)果正確的有（）

（多選題）

A.長期債券的期望收益率為5%

B.股票的期望收益率為12.5%

C.該項資產(chǎn)組合的期望收益率為11%

D.長期債券的期望收益率為3%

E.股票的期望收益率為7.5%

試題答案：A,B.C

60、

馮老先生的遺產(chǎn)應(yīng)按照（）繼承。

（不定項題）

A.法定原則

B.自書遺囑

C.口頭遺囑

D.自書遺囑、代書遺囑、口頭遺囑

試題答案：C

61、2016年10月，吳先生年滿60歲，從某國企退休。吳先生擁有35年的工齡，退休前每月收

入為6000元，當?shù)厣鐣骄杖霝?000元，退休時國家基本養(yǎng)老金個人賬戶積累總額54000

元，過渡性養(yǎng)老金政策為工齡X5元。吳先生參加了企業(yè)養(yǎng)老金計劃，供款15年，個人供款是個

人當期收入的5%,企業(yè)實行對等繳費，理財投資回報率為4%。吳先生退休后第一年生活成本

5萬元，退休后預(yù)期壽命為18年。吳先生的企業(yè)年金積累大約是（）元。（按吳先生的企業(yè)年

金供款額一直不變計算）（單選題）

A.147654

B.149940

C.154626

D.159924

試題答案：A

62、假定王先生可以以上題中的價格購買該資產(chǎn)組合，該投資的期望收益率為（）。

（不定項題）

A.12%

B.13%

C.14%

D.15%

試題答案：C

63、某證券組合今年實際平均收益率為0.15,當前的無風(fēng)險利率為0.03,市場組合的期望收

益率為0.11,該證券組合的標準差為1。那么，根據(jù)夏普比率來評價，該證券組合的績效（）

（單選題）

A.不如市場績效好

B.與市場績效一樣

C.好于市場績效

D.無法評價

試題答案：C

64、稅收的特征為（）（多選題）

A.強制性

B.靈活性

C.固定性

D.補償性

E.無償性

試題答案：A.C.E

65、小華一家高高興興駕車郊游，不幸車墜下山崖，小華醒來發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而他爺

爺和爸爸均已經(jīng)不幸去世，沒有留下遺囑，則（）（單選題）

A.因為沒有留下遺囑，所以不發(fā)生繼承

B.小華爸爸繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，并發(fā)生轉(zhuǎn)繼承

C.張女士可以代丈夫繼承小華爺爺?shù)倪z產(chǎn)

D.小華可以代位繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)

試題答案：B

66、假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10%,剩余期限為6年的

債券，該投資者的當期收益率為。（單選題）

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

試題答案：C

67、根據(jù)馬科維茨提出的理論，使投資者最滿意的證券組合是（）。（單選題）

A.處于有效邊界的最高點

B.無差異曲線與有效邊界的切點

C.處于位置最高的無差異曲線上

D.無差異曲線與有效邊界的交點

試題答案：B

68、所有的公開信息都已經(jīng)反映在證券價格中，屬于（）假說。（單選題）

A.弱式有效市場

B.半弱式有效市場

C.半強式有效市場

D.強式有效市場

試題答案：C

69、家庭支出包括（）（多選題）

A.按揭貸款還款

B.家庭日常生活支出

C.理財支出

D.專項支出

E.罰款

試題答案:A,B,C,D,E

70、在為客戶進行退休規(guī)劃時，預(yù)期投資回報率的設(shè)定與客戶的年齡、學(xué)歷、風(fēng)險偏好、對投資

工具的認識、風(fēng)險承受能力等相關(guān)。下列關(guān)于預(yù)期投資回報率的表述，錯誤的是（）（單選題）

A.當預(yù)期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越多

B.由于退休規(guī)劃中投資方式的風(fēng)險不宜過大，所以對投資回報率的預(yù)期也不應(yīng)過高

C.過高估計投資回報率，有可能導(dǎo)致達不到養(yǎng)老金的累積目標

D.隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風(fēng)格總體應(yīng)趨于穩(wěn)健，應(yīng)該避免風(fēng)險過大的投資行為

試題答案：A

71、耿某結(jié)婚8年，因感情不和提出離婚，但是在離婚的前兩個月時，其妻張某因病失去勞動能

力而又無生活來源，此時耿某應(yīng)當（）（單選題）

A.承擔扶養(yǎng)義務(wù)

B.交由其子扶養(yǎng)

C.送到福利院

D.送到張某父母家

試題答案：A

72、下列關(guān)于鄒明三口之家的保險規(guī)劃說法正確的是（）。（2分）（單選題）

A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優(yōu)先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和，高額人壽險

D.鄒太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險

試題答案：B

73、對于建筑業(yè)，營業(yè)收入（）萬元及以上，且資產(chǎn)總額（）萬元及以上的為中型企業(yè)。（單選

題）

A.3000；3000

B.3000；5000

C.6000；5000

D.5000；3000

試題答案：c

74、保險公司對家庭財產(chǎn)進行區(qū)分，將家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特約可保財產(chǎn)和不可保財產(chǎn)

三類。下列屬于一般可保財產(chǎn)的是（）（多選題）

A.自有居住房屋

B.個體勞動者存放在室內(nèi)的營業(yè)器具、工具、原材料和商品

C.室內(nèi)家庭財產(chǎn)

D.金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物

E.室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施

試題答案：A,C.E

75、我國的貨幣政策目標是保持幣值穩(wěn)定和（）。（單選題）

A.穩(wěn)定物價

B.充分就業(yè)

C.促進經(jīng)濟增長

D.平衡國際收支

試題答案：C

76、某投資組合是有效的，其標準差為18%,市場組合的預(yù)期收益率為17%,標準差為20%,

無風(fēng)險收益率為5%。根據(jù)市場線方程，該投資組合的預(yù)期收益率為()(單選題)

A.18.33%

B.12.93%

C.15.8%

D.19%

試題答案：C

77、在財產(chǎn)保險中，保險標的由于第三者責(zé)任導(dǎo)致保險損失，保險人向被保險人支付保險賠款后，

依法取得對第三者的索賠權(quán)。保險人的該項權(quán)利為()(單選題)

A.保險理賠

B.保險合同的履約

C.保險合同的執(zhí)行

D.權(quán)利代位

試題答案：D

78、在進行行業(yè)的經(jīng)濟周期分析時，我們會關(guān)注增長型行業(yè)、周期型行業(yè)、防守型行業(yè)等，其中

消費品業(yè)和食品業(yè)分別屬于—和—。()(單選題)

A.增長型行業(yè)；防守型行業(yè)

B.增長型行業(yè)；周期型行業(yè)

C.周期型行業(yè)；防守型行業(yè)

D.周期型行業(yè)；增長型行業(yè)

試題答案：C

79、下列關(guān)于機動車輛第三者責(zé)任保險的說法正確的是()(單選題)

A.保險責(zé)任僅限于車主本人駕駛車輛的情況下發(fā)生的損失

B.酒后駕車導(dǎo)致的第三者責(zé)任損失，保險人不負責(zé)賠償

C.副駕駛位置上的人員在交通事故中發(fā)生的損失，也在保險責(zé)任范圍內(nèi)

D.是一種強制保險

試題答案：B

80、以下不屬于客戶關(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義的是（）。（單選題）

A.為理財師提供客戶服務(wù)的工具和方法

B.將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力

C.直接提高理財.業(yè)務(wù)的收益

D.防止客戶流失

試題答案：C

81、教育儲蓄按。存款利率計息。（單選題）

A.開戶日

B.支取日

C.開戶日和支取日平均的

D.開戶日和支取日中較高的

試題答案：A

82、下列屬于信用風(fēng)險的有（）。（多選題）

A.家具等家庭財產(chǎn)的損失可能

B.朋友間借貸可能產(chǎn)生的無法收回借出去的資金的風(fēng)險

C.由于意外或疾病導(dǎo)致醫(yī)療費用的大幅度增加的風(fēng)險

D.特殊“投資”渠道產(chǎn)生的無法收回借出去的資金的風(fēng)險

E.因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷殘）

試題答案：B.D

83、終身壽險根據(jù)繳費方式的不同可以分為（）（多選題）

A.普通終身壽險

B.限期交費終身壽險

C.電交終身壽險

D.新型終身壽險

E.分次繳清終身壽險

試題答案：A,B,C

84、全生涯模擬仿真的制作過程包括（）。（多選題）

A.設(shè)置模擬環(huán)境

B.列出未來不同階段（歷年）的各項收入、支出

C.計算歷年的凈現(xiàn)金流

D.計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或者太保守

E.計算歷年的可配置投資性資產(chǎn)額度，觀察是否出現(xiàn)投資性資產(chǎn)為負的情況

試題答案：A,B,C,D,E

85、（）是選擇遺囑作為財富傳承方法的局限性。（多選題）

A.監(jiān)護人道德風(fēng)險

B.隱私曝光

C.可能面臨的遺產(chǎn)稅

D.可能導(dǎo)致親人反目

E.繼承人財產(chǎn)管理不當

試題答案：A,B,C,D,E

86、對提供財富傳承規(guī)劃的服務(wù)機構(gòu)來說，為客戶進行財富傳承規(guī)劃的益處不包括（）。（單

選題）

A.增加客戶黏性，沉淀長期金融資產(chǎn)

B.維護客戶關(guān)系，實現(xiàn)長期合作

C.提升專業(yè)形象

D.提高行業(yè)利潤

試題答案：D

87、以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件，且給付金額不變的年金保

險為（）。（單選題）

A.個人年金

B.最后生存者年金

C.聯(lián)合年金

D.聯(lián)合及生存者年金

試題答案：B

88、利益披露是理財師增加服務(wù)透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。利益披露應(yīng)包括（）。

（多選題）

A.理財師的工作經(jīng)驗

B.服務(wù)費用的披露

C.由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

D.其他的額外獎勵的披露

E.理財師的薪酬結(jié)構(gòu)

試題答案：B,C,D,E

89、根據(jù)經(jīng)驗法則，如果債務(wù)負擔率超過（），對生活品質(zhì)可能會產(chǎn)生影響。（單選題）

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

試題答案：C

90、在中國境內(nèi)書立、領(lǐng)受《印花稅暫行條例》所列舉憑證的單位和個人，為印花稅的納稅人。

下列關(guān)于印花稅的說法，正確的有（）。（多選題）

A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率

B.印花稅的比例稅率從0.05%。?1%。不等

C.權(quán)利、許可證照的定額稅率為10元

D.一份憑證應(yīng)納稅額超過500元的，應(yīng)向當?shù)囟悇?wù)機關(guān)申請

E.印花稅繳納方式一經(jīng)選定，一年內(nèi)不得改變

試題答案：A,B,D,E

91、基本面分析主要包括宏觀層面分析、產(chǎn)業(yè)層面分析和公司層面分析。下列關(guān)于宏觀分析，說

法正確的有（）。（多選題）

A.一般來說.高經(jīng)濟增長率會推動本國貨幣匯率的上漲，而低經(jīng)濟增長率則會造成該國貨幣匯率

下跌

B.PMI表示居民消費價格指數(shù)

C.PMI指數(shù)30為榮枯分水線

D.減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉(zhuǎn)移支付屬于緊縮性貨幣政策

E.在通貨膨脹較嚴重時，采用消極的貨幣政策較合適

試題答案：A.E

92、下列屬于基金產(chǎn)品的優(yōu)勢的有（）（多選題）

A.品種選擇多

B.專家理財

C.靈活方便

D.基金定期不定額投資

E.基金定額定期定投

試題答案:A,B,C,E

93、

在第一種方式下，劉先生提供勞務(wù)的應(yīng)納稅所得額為O元。

（不定項題）

A.48000

B.12400

C.32000

D.7600

試題答案：A

94、李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生

活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要

求如下：①預(yù)計李先生退休后每年需要生活費11.5萬元；②按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情

況綜合推算,預(yù)計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；

④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6.5%；⑥退休后投資的期望收益率

為4.5%。如果李先生準備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金不變，同時退休基金缺口為零，

李先生得延長工作O年。（單選題）

A.1

B.2

C.3

D.4

試題答案：A

95、信用卡的使用給現(xiàn)代家庭帶來諸多便利，每月應(yīng)該還清信用卡欠款。如果不能及時還清當期

信用卡應(yīng)付款總額，信用卡金融機構(gòu)一般對全部消費款從（）起收取每日5%。的利息。（單選

題）

A.逾期日

B.消費發(fā)生日

C.約定日

D.辦卡日

試題答案：B

96、下列關(guān)于財產(chǎn)保險的說法不正確的是（）（單選題）

A.以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的

B.廣義的財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)的經(jīng)濟利益和損害賠償責(zé)任為保險標的的保險

C.廣義的財產(chǎn)保險，按照屬性相同或相近歸屬成火災(zāi)保險、運輸保險、工程保險

D.狹義的財產(chǎn)保險又稱為財產(chǎn)損失保險

試題答案：C

97、下列對有效集與最優(yōu)投資組合的說法，正確的有（）（多選題）

A.所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部

B.有效集以期望代表收益，以對應(yīng)的方差（或標準差）表示風(fēng)險程度

C.有效集的滿足條件是：既定風(fēng)險水平下要求最高收益率；既定預(yù)期收益率水平下要求最低風(fēng)

險

D.有效集與無差異曲線都是客觀存在的，都是由證券市場決定的

E.可行集包括了現(xiàn)實生活中所有可能的組合

試題答案:A,B,C,E

98、不確定性是風(fēng)險的（）條件。（單選題）

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

試題答案：C

99、王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產(chǎn)，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，

王某還有一個五歲的女兒，如果你為王先生準備一份遺囑的話，則你認為他的（）應(yīng)獲得較多的

遺產(chǎn)。（單選題）

A.妻子

B.女兒

C.哥哥

D.無法判定

試題答案：B

100、（4）假設(shè)利率為3.5%,那么齊先生交費期繳納款項的現(xiàn)值為（）元。

（不定項題）

A.43067

B.43510

C.46157

D.47655

試題答案：B

101、個人意外傷害保險可以分為1年期意外傷害保險、極短期意外傷害保險和多年期意外傷害

保險三類，這種分類的標準是（）o（單選題）

A.保險期限

B.保險金額

C.保險風(fēng)險

D.險種結(jié)構(gòu)

試題答案：A

102、從狹義上講，風(fēng)險僅指（）（單選題）

A.盈利發(fā)生的不確定性

B.損失發(fā)生的不確定性

C.是否發(fā)生的不確定性

D.何時發(fā)生的不確定性

試題答案：B

103、普通終身壽險是需要終身繳納保費的終身壽險。下列關(guān)于普通終身壽險說法正確的是（）

（單選題）

A.普通終身壽險提供的是一種永久性保障

B.每年所支付的保費相對較高

C.普通壽險的現(xiàn)金價值通常是穩(wěn)定不變的

D.保單初期的現(xiàn)金價值通常很高

試題答案：A

104、遺產(chǎn)的分配原則包括（）（多選題）

A.遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則

B.法定繼承中實行優(yōu)先順位繼承的原則

C.同一順序繼承人原則上平均分配的原則

D.照顧分配的原則

E.鼓勵家庭成員及社會成員間的扶助的原則

試題答案：A,B,C,D,E

105、

如果彭教授以一本書的形式出版該書，則應(yīng)納個人所得稅為（）元。

（不定項題）

A.1926

B.2016

C.2752

D.2880

試題答案：B

106、一般來說，我國的基本社會保險包括“三險一金”；三險包括養(yǎng)老保險。下列關(guān)于基本養(yǎng)

老保險金的資金籌集的說法，不正確的有（）。（多選題）

A.資金籌集來源主要包含企業(yè)繳費、個人薪酬扣除和其他補貼三方面

B.企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源

C.企業(yè)繳費比例部分全國統(tǒng)一為20%

D.員工個人繳費基數(shù)是經(jīng)過核定的上年度本人月平均工資，費率為8%

E.員工個人繳費基數(shù)最高為全國職工上年度月平均工資的300%

試題答案：A.C.E

107、小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀行貸給他35萬元，同時為抵押的房屋投保了35

萬元的1年期房屋火險。按照約定，貸款人半年后償還了15萬元。不久，該保險房屋發(fā)生重大

火災(zāi)事故，則銀行可以得到的賠償金額是（）萬元。（單選題）

A.10

B.15

C.20

D.30

試題答案：C

108、小趙每月收入5000元，為自己向兩家保險公司購買了兩份人身保險，A保險合同的保險金

額為10萬元，B保險合同的保險金額為50萬元，則小趙的行為屬于（）。（單選題）

A.原保險

B.再保險

C.重復(fù)保險

D.共同保險

試題答案：D

109、按照世界銀行最新倡導(dǎo)，養(yǎng)老保險體系應(yīng)具有五支柱模式。下列關(guān)于五支柱模式的說法，

正確的有（）。（多選題）

A.“零支柱”是提供最低水平保障的非繳費型

B.“第一支柱”具有強制性

C.“第二支柱”是與本人收入水平掛鉤的繳費型

D.“第三支柱”是由雇主自愿發(fā)起的

E.“第四支柱”是個人和家庭的商業(yè)保險之類的計劃

試題答案：A,D.E

110、采取“按年計稅、分月預(yù)繳”方式比直接按月計算納稅，可節(jié)稅（）元。

（不定項題）

A.1500

B.1600

C.400

D.1700

試題答案：D

111、（1）楊先生退休后的余年為（）年。

（不定項題）

A.19

B.20

C.21

D.22

試題答案：B

112、下列關(guān)于西方發(fā)達國家家族信托現(xiàn)狀的說法，正確的有（）（多選題）

A.美國目前由商業(yè)銀行兼營信托業(yè)務(wù)

B.美國信托業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)在銀行內(nèi)部是嚴格分工的

C.英國信托業(yè)以家族信托為主

D.英國金融信托業(yè)主要采用專營方式

E.日本銀行一般業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)相分離

試題答案：A,B,C,E

113、時先生，現(xiàn)年32歲，某公司業(yè)務(wù)經(jīng)理，年薪5萬元。妻子馮女士，某公司文秘，年薪4

萬元。女兒兩歲。二人結(jié)婚三年但是積蓄不多，年結(jié)余大致在2萬元左右，女兒馬上要上幼兒園，

預(yù)計支出會進一步增加。二人結(jié)婚時購置新房一套。除社保外，二人沒有其他商業(yè)保險。馮女士

投保了一份不含死亡保障的健康保險，則這份健康保險的標的是（）（單選題）

A.馮女士的身體

B.馮女士的生命

C.馮女士的身體和生命

D.馮女士的身體、生命和財產(chǎn)

試題答案：A

114、風(fēng)險簡單來說是損失發(fā)生的不確定性。不確定性是風(fēng)險的（）條件。（單選題）

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

試題答案：C

115、收入負債率是年本息攤還額與稅后總收入的比值，它以（）為標準，盡量不超過（）（單

選題）

A.20%；40%

B.30%；40%

C.30%；60%

D.40%；40%

試題答案：B

116、在企業(yè)經(jīng)營過程中，中小企業(yè)主往往采用（）形式來經(jīng)營，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，

因此面臨來自于這兩個方面的信用風(fēng)險對中小企業(yè)主影響巨大。（單選題）

A.合伙

B.個人獨資

C.有限責(zé)任

D.無限責(zé)任

試題答案：A

117、家庭資產(chǎn)負債表對家庭財務(wù)狀況信息進行整理，主要反映了（）的情況。（多選題）

A.投資性資產(chǎn)

B.家庭生活支出

C.流動性資產(chǎn)

D.理財收入

E.自用性資產(chǎn)

試題答案：A.C.E

118、遺囑繼承人放棄繼承，其放棄繼承的財產(chǎn)按照()(單選題)

A.無人繼承辦理

B.代位繼承辦理

C.轉(zhuǎn)繼承辦理

D.法定繼承辦理

試題答案：D

119、

吳先生去世后小吳可以繼承()萬元的遺產(chǎn)。

(不定項題)

A.0

B.82.5

C.105

D.165

試題答案：D

120、下列屬于系統(tǒng)性風(fēng)險的有()(多選題)

A.政策風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.購買力風(fēng)險

D.經(jīng)營風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

試題答案：A.B.C

121、韓女士本月工資收入6000元。如果個人繳納的“三險”比例分別為如、2%和1%。則韓女

士本月應(yīng)納所得稅（）元。（單選題）

A.65

B.79

C.105

D.160

試題答案：B

122、繳存期間職工住房公積金的用途包括（）（多選題）

A.支付職工購買自住住房費用

B.支付職工個人為修繕自住住房發(fā)生的費用

C.支付職工因購買、建造、修繕自住住房所需的貸款本息等

D.支付房租超出家庭工資收入固定比例的部分

試題答案:A,B,C,D

123、下列屬于保險利益原則的作用的是（）（多選題）

A.減少道德風(fēng)險的發(fā)生

B.可使危險因素相對穩(wěn)定

C.限制賠償程度

D.有消除賭博的可能性

E.簽訂保險合同時投保人需有保險利益

試題答案：A,B,C,D

124、下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價模型的假設(shè)，錯誤的是（）（單選題）

A.投資者根據(jù)投資組合在某一段時期內(nèi)的預(yù)期報酬率和標準差來評價該投資組合

B.投資者是知足的

C.投資者是風(fēng)險厭惡者

D.投資者總希望預(yù)期報酬率越高越好

試題答案：B

125、利潤分配中的稅務(wù)籌劃可以從哪幾方面考慮？（）（多選題）

A.盡量使應(yīng)納稅收入數(shù)額越小越好

B.增加成本費用扣除項目

C.費用列支最大化

D.充分利用稅收優(yōu)惠政策

E.確保凈利潤在再分配時價值最大化

試題答案：A,B,C,D,E

126、老陳計劃在60歲退休的時候儲備一筆資金，以確保自己一直到85歲時每個月初都能拿到

3000元的生活費，如果他的收益率能夠達到4%,則他需要在退休的時候儲備（）元的退休基金。

（單選題）

A.495065.57

B.496715.79

C.570251.97

D.568357.45

試題答案：C

127、葉天是某大學(xué)的退休老師，熱心公益事業(yè)。葉天的父母。、妻子早已亡故，有一個兒子葉

強，已長大成人并結(jié)婚單過，對葉天捐助公益事業(yè)十分不滿。2012年3月5日，葉天親筆立下

遺囑，要將自己多年的積蓄50萬捐獻給某公益機構(gòu)，自己居住的房子贈給學(xué)生胡志軍。2012年

6月10日，葉天突然精神失常，一直沒有醫(yī)治好。2013年7月，葉天去世。葉天惟一的弟弟葉

明原是一家上市公司的會計師，2012年5月10日出車禍致殘，生活不能自理，一直由某家護理

機構(gòu)照料，葉天負擔所有的費用和開支。喪事料理完畢后，某公益機構(gòu)和胡志軍都要求按照遺囑

處分葉天的遺產(chǎn)，遭到葉強的拒絕。經(jīng)查，葉天在2010年6月還給自己買了一份人壽保險，保

額10萬，但沒有指定受益人。關(guān)于胡志軍在本案例的權(quán)利，說法正確的是（）（單選題）

A.胡志軍最后不能取得對房子的繼承

B.胡志軍是遺囑繼承人

C.胡志軍應(yīng)當在知道葉天將房子留給他的兩個月內(nèi)明確作出接受的表示，到期沒有表示接受的，

視為放棄

D.胡志軍無權(quán)放棄房產(chǎn)

試題答案：A

128、對實行累進稅率的企業(yè)所得進行稅收籌劃，可用方法是（）。（單選題）

A.隱瞞收入

B.盡量降低收入總額

C.集中收入，以提高每次的應(yīng)稅所得

D.使用分劈技術(shù)，將所得、財產(chǎn)在兩個或更多個納稅人之間進行分劈

試題答案：D

129、無風(fēng)險收益率和市場期望收益率分別是0.06和0.12。根據(jù)CAPM模型，貝塔值為0.8的證

券X的期望收益率為（）。（單選題）

A.0.06

B.0.144

C.0.18

D.0.108

試題答案：D

130、家庭的應(yīng)急能力指標通過（）進行衡量。（單選題）

A.流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出

B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出

C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

D.流動性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

試題答案：A

131,楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊

先生預(yù)計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的

啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假

定年回報率為9%,退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。楊先生退休后的余

年為（）年。（單選題）

A.19

B.20

C.21

D.22

試題答案：B

132、在理財規(guī)劃服務(wù)中，涉及的大量相關(guān)信息包括（）。（多選題）

A.客戶的家庭信息

B.客戶的財務(wù)信息

C.理財師對財務(wù)信息的整理和分析

D.理財師對家庭信息的整理和分析

E.財商教育

試題答案：A,B,C,D,E

133、代位繼承人不可以是被代位人的（）。（單選題）

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

試題答案：C

134、（）的公式為凈利潤/資產(chǎn)平均總額。（單選題）

A.銷售凈利潤率

B.凈資產(chǎn)利潤率

C.實收資本利潤率

D.基本獲利率

試題答案：B

135、客戶關(guān)系維護或營銷中，企業(yè)拿出一定比例的費用用于獎勵忠誠顧客和改善與客戶的關(guān)系，

這些營銷費用主要用于（）方面。（多選題）

A.財務(wù)層面

B.生活層面

C.社交層面

D.其他層面的、可以增加銀行或其他金融機構(gòu)和理財師服務(wù)附加價值的活動或安排

E.開辦相關(guān)講座

試題答案：A,C.D

136、與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比，投資連結(jié)保險具有（）的特點。（多選題）

A.繳費靈活

B.保險責(zé)任多樣

C.費用收取透明

D.投資賬戶獨立

E.客戶承擔一定的投資風(fēng)險

試題答案：A,B,C,D

137、大洋公司在2011年1月1日平價發(fā)行新債券，每張面值1000元，票面利率10%,5年到

期，每年12月31日付息。假定2014年1月1日的市場利率為12%,債券的合理市價應(yīng)為。

元。（單選題）

A.923

B.952

C.986

D.966

試題答案：D

138、以下選項中，不屬于退休規(guī)劃原則的是（）。（單選題）

A.收益最大化原則

B.盡早性原則

C.謹慎性原則

D.平衡原則

試題答案：A

139、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38

歲，某中學(xué)的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13

歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。楊先生想通過保險為女兒

準備教育基金，則可以購買下列（）產(chǎn)品。（單選題）

A.少兒兩全險

B.少兒健康險

C.少兒醫(yī)療險

D.少兒意外傷害險

試題答案：A

140、下列關(guān)于行業(yè)一般特征的分析，說法正確的是（）（多選題）

A.行業(yè)基本上分為四種市場結(jié)構(gòu)：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷

B.如果相對賣方的銷售量而言，購買是大批量和集中進行的，則認為該產(chǎn)業(yè)的賣方集團是強有

力的

C.如果進入壁壘較高或者新進入者認為嚴陣以待的守成者會堅決的報復(fù)，則新進入者的威脅就

會較小

D.邁克爾?波特指出在一個行業(yè)中，存在著四種基本的競爭力量，即潛在的加入者、購買者、

供應(yīng)者以及行業(yè)中現(xiàn)有競爭者間的抗衡

E.市場結(jié)構(gòu)包括市場供給者之間（包括替代品）、需求者之間、供給和需求者之間以及市場上

現(xiàn)有的供給者、需求者與正在進入該市場的供給者、需求者之間的關(guān)系

試題答案：A.C.E

141、投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。此案例中，風(fēng)險因素是指（）（單

選題）

A.汽車失控

B.車禍

C.多人受傷

D.駕車外出

試題答案：A

142、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務(wù)，

兼職所得為每月3000元。根據(jù)前面兩題的計算結(jié)果，采用乙方案可比甲方案節(jié)稅（）元。（單

選題）

A.100

B.155

C.295

D.425

試題答案：C

143、企業(yè)年金的資金來源比較少，一般是由（）組成。（多選題）

A.企業(yè)繳費

B.員工個人繳費

C.企業(yè)年金基金投資運營收入

D.財政支出

E.其他補貼

試題答案：A,B.C

144、下列項目中，不允許抵扣進項稅額的是（）（單選題）

A.-一般納稅人委托修理設(shè)備支付的修理勞務(wù)費

B.商業(yè)企業(yè)購進用于職工福利的貨物

C.生產(chǎn)企業(yè)銷售貨物時支付的運費

D.工業(yè)企業(yè)購進用于對外投資的貨物

試題答案：B

145、根據(jù)表中其他信息可以得出⑩的值，即Z股票的B值為（）。

（不定項題）

A.0.9

B.1.5

C.1.9

D.2.4

試題答案：C

146、人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險、年金保險和新型人壽保險，其中有規(guī)則、定期

向被投保人給付保險金的生存保險稱為（）。（單選題）

A.投資連結(jié)險

B.萬能保險

C.分紅保險

D.年金保險

試題答案：D

147、選擇教育金信托的客戶有（）。（多選題）

A.有大額整筆資金的家庭

B.單親家庭

C.貧困人群

D.離異家庭

E.高資產(chǎn)或高收人人群

試題答案：A.D.E

148、理財師在客戶信息收集過程中，可以采取的來源和方法有（）。（多選題）

A.開戶資料

B.調(diào)查問卷

C.面談?wù)髟?/p>

D.客戶提交的賬戶資料

E.客戶提交的財務(wù)資料

試題答案:A,B,C,D,E

149、在保險活動中，規(guī)定最大誠信原則主要是由于（）（多選題）

A.保險經(jīng)營中信息的不對稱性

B.保險合同的附合性

C.保險經(jīng)營中的風(fēng)險性

D.保險合同的射幸性

E.保險合同的雙務(wù)性

試題答案：A,B.D

150、下列對再指定繼承人的說法，不正確的有（）。（多選題）

A.是指遺囑人于遺囑中指定在被指定的繼承人不能參加繼承時由某人繼承

B.法律應(yīng)允許遺囑人在遺囑中指定候補繼承人

C.后位繼承制度符合法律的公平原則

D.后位繼承促進了商品經(jīng)濟的發(fā)展

E.后位繼承人實質(zhì)上是對指定繼承人的繼承人的指定

試題答案：C,D

151、王某（男）喪偶，一日，王某隨兒子王甲乘車外出，墜入山澗，王某不幸當場死亡，王甲

經(jīng)搶救無效，于當天晚些時候也死亡。王某有一筆財產(chǎn)，并且生前未留遺囑。本案涉及的法律關(guān)

系是（）（單選題）

A.遺囑繼承

B.代位繼承

C.轉(zhuǎn)繼承

D.法定繼承和遺囑繼承

試題答案：C

152、關(guān)于人壽保險的描述錯誤的是（）（單選題）

A.人壽保險產(chǎn)品在財富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B.人壽保險主要是以人的壽命為保障對象

C.人壽保險以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件

D.人壽保險以指定當事人來完成保險合同約定

試題答案：D

153、投融資中的稅收籌劃，在債務(wù)方式的選擇上，主要有（）（多選題）

A.政府貸款

B.銀行借款

C.企業(yè)發(fā)行債券

D.民間借貸

E.上市公司發(fā)行股票

試題答案：B,C,D

154、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的

上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向

理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。如果鄭女士以2萬元作為教育金的初始資金，以

6%的投資報酬率計算，那么到女兒上大學(xué)時，這筆錢可以積累至（）元。（單選題）

A.24694.45

B.25167.91

C.25249.54

D.26714.78

試題答案：C

155、下列不屬于擴張性財政政策的措施的有（）（單選題）

A.增加國債

B.降低稅率

C.提高政府購買和轉(zhuǎn)移支付

D.降低政府購買和轉(zhuǎn)移支付

試題答案：D

156、某人某月取得工資收入7000元，該筆工資收入的實際稅率約為（）（單選題）

A.3.5%

B.10.7%

C.12.5%

D.13.1%

試題答案：A

157、

郭先生全年預(yù)繳個人所得稅總額為（）元。

（不定項題）

A.5860

B.6640

C.11020

D.11340

試題答案：B

158、《保險法》規(guī)定保險利益原則的作用在于（）（多選題）

A.可以減少道德風(fēng)險的發(fā)生

B.可以保障投保人的利益