備用金管理制度范例（2篇）

備用金管理制度范例1.制度宗旨：為確保公司日常運作及應對緊急事件之需，規(guī)范備用金的正常使用，同時保障備用金的安全與高效運用。2.備用金概念界定：備用金特指公司為應對突發(fā)事件、緊急需求及日常運作而設立的專項資金，旨在支付緊急開支及維護正常運作。3.備用金管理流程：（1）備用金申請流程：備用金的動用須經(jīng)管理層核準。申請人須填寫備用金申請表，明確申請理由、金額及使用期限，并提供相應的支票或轉(zhuǎn)賬憑證作為備用金歸還的擔保。（2）備用金審批程序：備用金申請表應提交至相關審批人員進行審核與批準。審批人員需評估申請理由的緊迫性、合理性及資金的可調(diào)配情況，并在申請表上簽署批準意見。（3）備用金支付流程：備用金的支付由財務部門及出納負責執(zhí)行。財務部門需核實備用金申請的真實性和合法性，并執(zhí)行相應的支付手續(xù)。（4）備用金使用規(guī)范：備用金的使用應遵循預定理由及金額。申請人須將備用金用于緊急需求及相關事務，并在使用完畢后及時向財務部門提交結(jié)算憑證以供核對與記錄。（5）備用金歸還規(guī)定：備用金的歸還應在使用事項結(jié)束后____個工作日內(nèi)完成。申請人須向財務部門提交備用金還款的支票或轉(zhuǎn)賬憑證以供核對與記錄。4.備用金管理責任與監(jiān)督：（1）財務部門職責：負責備用金的管理、審批及支付事宜，并妥善記錄與報告。（2）管理層職責：負責制定及修訂備用金管理制度，并定期對備用金使用情況進行審核與監(jiān)督。（3）審計部門職責：負責定期審計備用金管理制度的執(zhí)行情況，并提出改進建議。5.備用金監(jiān)督與檢查：公司應定期對備用金進行監(jiān)督與檢查，包括審查備用金使用情況、結(jié)算憑證的真實性與合法性，以及評估備用金管理制度的執(zhí)行情況。6.違規(guī)處理措施：對于違反備用金管理制度的人員，將依據(jù)公司相關規(guī)定給予相應的紀律處分。若行為構(gòu)成違法，將依法追究其法律責任。備用金管理制度范例（二）第一章總則第一條為規(guī)范備用金管理，確保備用金的安全與合理運用，依據(jù)財務制度及有關法律法規(guī)，特制定本制度。第二條本備用金管理制度適用于企業(yè)備用金的管理工作。第三條備用金指企業(yè)為應對突發(fā)事件或滿足日常經(jīng)營需求而設立的，用于緊急支出或小額開支的專項資金。第四條備用金的使用范圍主要包括但不限于緊急維修、購置辦公用品、支付職工小額現(xiàn)金報銷、應急物資等。第五條備用金的使用必須遵守法律法規(guī)及公司相關規(guī)定，確保合理、節(jié)約、公開、公正、公平。第六條備用金的管理應遵循事前審批、事中監(jiān)管、事后核查的原則。第二章備用金的設立與管理第七條企業(yè)應根據(jù)實際需求，依照相關規(guī)定設立備用金。第八條備用金的額度應依據(jù)企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營狀況及風險特性合理確定，并由企業(yè)主管部門負責審核批準。第九條備用金應由指定專人負責保管，確保備用金的安全與完整。第十條備用金的使用必須經(jīng)過事先審批，并由備用金管理人員進行登記備案。第十一條對備用金使用過程中出現(xiàn)的逾期未還、虛報、挪用、濫用等不當行為，將追究責任并予以懲處。第三章備用金的使用與核查第十二條備用金的使用必須遵循真實、合理、規(guī)范的原則，嚴禁違規(guī)使用。第十三條備用金使用申請應填寫備用金使用申請表，附帶相應證明材料，并經(jīng)備用金管理人員審批。第十四條備用金使用的金額不得超過備用金額度的規(guī)定，并應根據(jù)實際需求向企業(yè)主管部門報備。第十五條備用金使用后應及時填寫備用金使用登記表，并附上相關憑證，以備存檔備案。第十六條每月末，備用金管理人員應對備用金使用情況進行核查，確保備用金的合理運用。第十七條對備用金使用情況應定期或不定期進行內(nèi)部審計和外部審計。第十八條若備用金使用出現(xiàn)違規(guī)行為或問題，應及時調(diào)查處理；若涉嫌違法犯罪，應移交司法機關處理