【工程公司】?jī)?nèi)部控制手冊(cè)-采購(gòu)與付款管理

采購(gòu)與付款管理流程

…公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管利流程

采購(gòu)與付款管理流程

一、流程概述

梁初。付歐iflN絳述

鍬am連舞.評(píng)@“立耳如如?冷.

X班，付或竹〃PMafadW：聚曲計(jì)/、次購(gòu)中H'J

父尚。a次價(jià)，，PM03恒x；物行*＞「*、升A定除,於肉分同5.甲楙等.

是內(nèi)。"大付券PM04位雙，灰S汝，；和收妝我也.它仆。歆入*及咔對(duì)等.

XU；^ft^tt-^PM-05fai?：雙WH砍中以為*ht.〃帔人嫁'$.

￡陽(yáng)。付忒館川PM06也認(rèn)；成?費(fèi)用ftp優(yōu)"定和4H.費(fèi)用收仍等.

I

““公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

二、不兼容職費(fèi)表

“X”表示不相兼容的職費(fèi)

附注

R

供應(yīng)商選擇/管理/評(píng)估

B.C提出采購(gòu)需求

D采購(gòu)需求的審批

E蛤收貨物

F申旃付款

付款審批

G.付歆/應(yīng)收賬款的賬務(wù)管理

2

“?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

第一節(jié)：供應(yīng)商選擇、管理及評(píng)價(jià)

1.流程概述

本流器用于描述供應(yīng)商選擇、管理及評(píng)價(jià)以及維護(hù)的江程.

2.相關(guān)部門(mén)涉及的職責(zé)

業(yè)務(wù)呆障部：建立供應(yīng)商管理辦法；負(fù)優(yōu)供應(yīng)商的選并和考核評(píng)價(jià)：建立并維護(hù)供應(yīng)商信息主文檔;

3

“?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

3.流程困

PU-01-01供應(yīng)商管理流程

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”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采戚與付款管理流程

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

控制目標(biāo)控制活動(dòng)控制活動(dòng)相關(guān)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)控制目標(biāo)控制潔動(dòng)相關(guān)制度

塘號(hào)塘號(hào)責(zé)任部門(mén)或表單

IUGC-PU-訣乏完善的供應(yīng)IUGC-PU-企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)HJGC-PU-供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度的建立業(yè)務(wù)保障部合格供應(yīng)商無(wú)

RI-101商管理,不利了C0-101供應(yīng)商的管理，CA-101公司制定了《合格供應(yīng)商管理細(xì)則3管理細(xì)則

公司規(guī)范供應(yīng)商建在科學(xué)的供應(yīng)現(xiàn)范臺(tái)楙供應(yīng)箭的晞選和管理程序.

選擇.評(píng)估與管商準(zhǔn)入和評(píng)估程對(duì)供應(yīng)商的準(zhǔn)入條件.評(píng)評(píng)方法.考

理,可能導(dǎo)致公序，對(duì)供應(yīng)商主核辦法以及在as門(mén)職費(fèi)分工均作出明

司因接納劣頃供文檔的修或應(yīng)其確規(guī)定.

應(yīng)商而引發(fā)經(jīng)濟(jì)實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)

損失.并進(jìn)行定用熨

核.

HJGC-PU-新供應(yīng)商準(zhǔn)入業(yè)務(wù)保障部合格供應(yīng)商供應(yīng)商調(diào)

CA-102各業(yè)務(wù)部門(mén)可自主提交潛在供應(yīng)商清管理細(xì)則查表

革,業(yè)務(wù)保障部根據(jù)《合格供應(yīng)商管供應(yīng)曲初

理細(xì)則》對(duì)滿足規(guī)定的基本要求的供事確認(rèn)表

應(yīng)商組織開(kāi)展調(diào)查,并整理嫡制《供供應(yīng)商考

應(yīng)商渭衣去》.由評(píng)審小虹審核滋在次報(bào)告

供應(yīng)商，形成《供應(yīng)商初出確認(rèn)合格供應(yīng)

表》：商審批單

經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后由各部匚組織實(shí)地

專察，考察人員至少包含兩名技術(shù)人

員,考察結(jié)果由實(shí)施部門(mén)形成《供應(yīng)

商考察報(bào)告》：

完成潛在供應(yīng)商考察濘審工作后，對(duì)

供應(yīng)商評(píng)價(jià)井填寫(xiě)《合格供應(yīng)曲審批

華》.經(jīng)由公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核后?評(píng)

審小組將合格供應(yīng)商登記到《合格供

應(yīng)兩名錄3,并報(bào)上海環(huán)境集團(tuán)審

批；

經(jīng)上海環(huán)境集團(tuán)審枇通過(guò)的合格供應(yīng)

商名錄,在公司內(nèi)部網(wǎng)站上進(jìn)行公

示.

5

”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

控制目標(biāo)控制活動(dòng)控制活動(dòng)相關(guān)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)控制活動(dòng)相關(guān)制度

編號(hào)編號(hào)責(zé)任部門(mén)或表單

HJGC-PU-供應(yīng)商年度評(píng)審業(yè)務(wù)保障部合格供應(yīng)商合格供應(yīng)

CA-103公司針對(duì)不同類型的供應(yīng)商特制H"考管理細(xì)則兩年度評(píng)

核辦法，年年考核一次,住業(yè)務(wù)保障審表

部負(fù)所組織評(píng)審小組對(duì)4合格供應(yīng)曲

冬錄。進(jìn)行年度評(píng)審.城”《介格供

應(yīng)商年度評(píng)審衰》,對(duì)于不符合評(píng)審

標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商取消其合格供應(yīng)商資

格.考核合格的供應(yīng)商自動(dòng)進(jìn)入下?

年度合格供應(yīng)商短名單.

HJGC-PU-供應(yīng)圈信息的1ft護(hù)業(yè)務(wù)保隙部合格供應(yīng)商合格供應(yīng)

CA-104公司業(yè)務(wù)保障部指定專人,收集、建管理細(xì)則商名錄

立和維護(hù)供應(yīng)商檔案,其內(nèi)容包括供

應(yīng)商邊杼、評(píng)定、考核過(guò)程中產(chǎn)生的

所有原始資料和記錄性文件.同時(shí).

if文和維護(hù)《合格供應(yīng)商電錄》.其

中府向.括：供應(yīng)商幺林.黑木信.電.

提供產(chǎn)品或服務(wù)類型等.

供應(yīng)商目錄應(yīng)設(shè)定密碼寫(xiě)保護(hù)，僅有

管理員和少數(shù)被授權(quán)人能進(jìn)行煽我，

供有需要但是被授權(quán)的公屆人員進(jìn)行

查閱。

6

…公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款花理流程

5.相關(guān)制度

制度名稱生效日期

1_沏環(huán)境工程技術(shù)有照公司?臺(tái)恪供應(yīng)商管理細(xì)則3

6.相關(guān)報(bào)告/表單

供應(yīng)商調(diào)在表

供陶商初審確認(rèn)我

供應(yīng)商考察報(bào)告

合格共應(yīng)商審批祖

合格共應(yīng)新年度評(píng)審衰

合格共應(yīng)商目錄

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第二節(jié)：采購(gòu)申請(qǐng)和審批

1.流程概述

本流型用于描述采購(gòu)計(jì)劃編制與采購(gòu)申請(qǐng)的過(guò)程.

2.相關(guān)部門(mén)涉及的職擊

業(yè)務(wù)球障部：負(fù)貨匯總生產(chǎn)性采的相關(guān)部門(mén)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部.并開(kāi)展生產(chǎn)性材料采物：

辦公空：負(fù)貴匯的非生產(chǎn)性梟曲相關(guān)部門(mén)年度生產(chǎn)經(jīng)青計(jì)劃上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，井開(kāi)展非生產(chǎn)性采購(gòu)：

工程逮設(shè)中心、技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心：負(fù)責(zé)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)到的編制與上報(bào),根據(jù)實(shí)際需要提出采購(gòu)需求，編制采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)申請(qǐng)并開(kāi)展生產(chǎn)性服務(wù)采購(gòu)與分包

采購(gòu).

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3.流程困

PJ-02-01采購(gòu)管珅流程

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”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采戚與付款管理流程

4.風(fēng)險(xiǎn)拉制矩陣

控制目標(biāo)控制活動(dòng)控制活動(dòng)相關(guān)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控網(wǎng)目標(biāo)控制潔動(dòng)相關(guān)制度

始號(hào)褊號(hào)責(zé)任部門(mén)或交單

HJGC-PU-未制定需求或采HJGC-PU-合理甑1制梟購(gòu)計(jì)HJGC-PU-采購(gòu)計(jì)劃的編制與審批各業(yè)務(wù)部門(mén)4生產(chǎn)性物年度生產(chǎn)

RI-20；購(gòu)計(jì)劃，可能導(dǎo)C0-201劃和預(yù)算,并經(jīng)CA-201母年第四季度，各業(yè)務(wù)部匚根據(jù)公司業(yè)務(wù)保障部資采購(gòu)管理姓營(yíng)計(jì)劃

致采購(gòu)支出與企適當(dāng)審批.年度生產(chǎn)是代計(jì)劃和預(yù)算編制要求，辦公室辦法》表

權(quán)生產(chǎn)計(jì)劃不協(xié)編制本部門(mén)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表?交計(jì)劃財(cái)務(wù)部

調(diào)等。部門(mén)負(fù)甘人審核并上報(bào)至計(jì)劃采購(gòu)經(jīng)

辦制門(mén)審核，財(cái)務(wù)部匯總公司年度生

產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃龍.上報(bào)上海環(huán)境集團(tuán)進(jìn)

行審批.

母月初，各部門(mén)結(jié)合門(mén)勺實(shí)際情況，

將年度采購(gòu)分好至每個(gè)月，以現(xiàn)金收

支預(yù)算我形式并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部備

案.計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總各部匚現(xiàn)金收支

預(yù)鴕情況后，作為各部門(mén)預(yù)算內(nèi)采購(gòu)

的依掘標(biāo)準(zhǔn).

HJGC-PU-采購(gòu)申請(qǐng)未任合IIJGC-PU-實(shí)際采期根期采HJGC-PU-單批采購(gòu)申請(qǐng)審批各業(yè)務(wù)部門(mén)《生產(chǎn)性物請(qǐng)購(gòu)單

R1-202理審批.可能導(dǎo)8-202購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行,并CA-202采照霜求部門(mén)根據(jù)甯要城卷《請(qǐng)購(gòu)業(yè)務(wù)保障部資采購(gòu)管理

致不符實(shí)際SG求經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)膶徥襥.經(jīng)部門(mén)負(fù)賁人'分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)辦公室辦法》

的采購(gòu)或隨意超批，后逋交至該類采購(gòu)歸口部匚進(jìn)行梟

計(jì)劃采購(gòu).購(gòu).

IUGC-PU-計(jì)劃外采購(gòu)申請(qǐng)審批各業(yè)務(wù)部門(mén)4生產(chǎn)性物計(jì)劃外來(lái)

CA-203對(duì)于預(yù)算外的采足,愿由采購(gòu)需求都資采購(gòu)管理購(gòu)申請(qǐng)單

門(mén)煽制計(jì)劃外果購(gòu)申請(qǐng)單.遞交公司辦法》

分管領(lǐng)導(dǎo)與總經(jīng)理審核后住采購(gòu)實(shí)施

部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)，由「業(yè)夯煨長(zhǎng)導(dǎo)致的

采朋計(jì)劃大做超過(guò)預(yù)冷計(jì)“及時(shí)調(diào)整

相的預(yù)算表.

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”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采闕與付款管理流科

5.相關(guān)制度

制度名稱生效日期

上海環(huán)境工程技術(shù)有限公司《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》

6.相關(guān)報(bào)告/表單

年度生產(chǎn)經(jīng)背計(jì)劃發(fā)

請(qǐng)購(gòu)空

計(jì)劃外采購(gòu)申請(qǐng)單

II

”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

第三節(jié)：采購(gòu)招標(biāo)和合同簽訂

1.流程概述

本流程用丁描述設(shè)法、材料、服務(wù)采購(gòu)的招標(biāo)流程，包括招標(biāo)中清、招標(biāo)文件編制、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等；采購(gòu)合同的編制簽審、采購(gòu)實(shí)槍和記錄，

2.相關(guān)部門(mén)涉及的職責(zé)

工程里設(shè)中心/技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心：例責(zé)組織發(fā)起生產(chǎn)性服務(wù)、分包采購(gòu)招標(biāo)、編制招標(biāo)文件、坦織開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)定標(biāo)，以及采購(gòu)合同的編洌與簽審發(fā)起；

業(yè)務(wù)球牌部：負(fù)貨組織發(fā)起生產(chǎn)性資產(chǎn)果購(gòu)招標(biāo)、編制招標(biāo)文件、組織開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)定標(biāo).以及采購(gòu)合同的編制與箋審發(fā)起：

辦公室；負(fù)叱組的發(fā)起非生產(chǎn)性采購(gòu)招標(biāo)、編制招標(biāo)五件、組織開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)定標(biāo)，以及采購(gòu)合同的編制與筌審發(fā)起；對(duì)各部門(mén)的采購(gòu)合同進(jìn)行審核預(yù)歸檔。

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???公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

3.流程困

PU-03-01采初招標(biāo)與合同檢訂管理流程

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”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采戚與付款管理流程

4.風(fēng)險(xiǎn)拉制矩陣

護(hù)制目標(biāo)抖制活動(dòng)抖制活動(dòng)相關(guān)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)控制活動(dòng)相關(guān)制度

編號(hào)編號(hào)責(zé)任部門(mén)或表單

HJGC-PU-缺乏對(duì)招投標(biāo)的HJGC-PU-采腕應(yīng)該嚴(yán)格遵HJGC-PU-招標(biāo)采照相關(guān)制度建立市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部《招標(biāo)管理無(wú)

RI-30.旬效管理.導(dǎo)致C0-301循國(guó)家招投標(biāo)法CA-301公司巾場(chǎng)開(kāi)發(fā)部制定*招標(biāo)管理辦辦法》

企業(yè)面臨違規(guī)風(fēng)等相關(guān)規(guī)定，開(kāi)法》.對(duì)各類采購(gòu)的招標(biāo)形式做出了

險(xiǎn)，同時(shí)給公司展招投標(biāo)工作.要求.并對(duì)招標(biāo)采購(gòu)的程序、各部門(mén)

造成損失.職頁(yè)分工做了明堿規(guī)定.

由于項(xiàng)目的特殊性,不能按招標(biāo)程序

操作的，經(jīng)招標(biāo)工作小組集體討論并

報(bào)上練錢(qián)批準(zhǔn)后方可實(shí)it.

IIJGC-PU-招標(biāo)文件煽制與修改業(yè)務(wù)保障部《招標(biāo)管理招標(biāo)比選

CA-302實(shí)施部門(mén)需在計(jì)劃比選日前14天內(nèi)辦公室辦法》方案

擬定比選方案、比選文件，井報(bào)市場(chǎng)工程建設(shè)中招標(biāo)文件

開(kāi)發(fā)部預(yù)審，招標(biāo)組審核審批.心

招標(biāo)組會(huì)審?fù)瓿沙鼍咝薷囊庖?jiàn),實(shí)施技術(shù)運(yùn)營(yíng)中

部門(mén)羔任2個(gè)工作U內(nèi)完成修改并將心

修改H的文樸及方案上批招標(biāo)出中巾場(chǎng)開(kāi)發(fā)部

核.

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”?公司內(nèi)部控制手冊(cè)采購(gòu)與付款管理流程

控制目標(biāo)控制活動(dòng)控制活動(dòng)相關(guān)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)控制活動(dòng)相關(guān)制度

埔號(hào)娘號(hào)責(zé)任部門(mén)期表單

HJGC-PU-確定邀標(biāo)名單業(yè)務(wù)保冏部《招標(biāo)管理短名單抽

CA-303比選招標(biāo)：辦公室辦法》取結(jié)果審

由招標(biāo)小組組織.黨群工件部和實(shí)施工程建設(shè)中批單

部門(mén)參加,對(duì)被比選的單位進(jìn)行短名心招標(biāo)地請(qǐng)

取抽簽，根據(jù)抽簽結(jié)果由項(xiàng)日實(shí)鹿部技術(shù)運(yùn)營(yíng)中函

門(mén)通知被邀請(qǐng)的取位，發(fā)達(dá)招標(biāo)建詢心詢價(jià)通知

函：市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部書(shū)

倘在投標(biāo)單位在3家及其以上，并在

計(jì)劃開(kāi)標(biāo)H前至少5天前龍外發(fā)放比

選文件：

詢價(jià)采購(gòu):

詢價(jià)小組根據(jù)采購(gòu)需求，從符合相應(yīng)

資格條件的供應(yīng)商短名於供應(yīng)商發(fā)出

制價(jià)通電書(shū)獲取供應(yīng)商報(bào)價(jià)：

碉保詢價(jià)單位在3家及其以上，旦要

求被詢價(jià)的供應(yīng)附.次JUH.小將更改

的價(jià)格.

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控制目標(biāo)控制活動(dòng)控制活動(dòng)相關(guān)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)控制活動(dòng)相關(guān)制度

埔號(hào)娘號(hào)責(zé)任部門(mén)期表單

HJGC-PU-開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)招標(biāo)小組《招標(biāo)管理評(píng)標(biāo)委員

CA-304比選招標(biāo)：辦法》會(huì)推薦去

在比選文件規(guī)定的開(kāi)標(biāo)時(shí)間前2個(gè)工評(píng)審匯總

作H內(nèi)，由招標(biāo)小姐會(huì)同項(xiàng)目主管部表

門(mén)和紀(jì)委監(jiān)督人員，確定評(píng)標(biāo)委員會(huì)評(píng)標(biāo)意見(jiàn)

專家人員：書(shū)

比選過(guò)程由招標(biāo)小組組織開(kāi)評(píng)標(biāo).評(píng)

標(biāo)委員會(huì)按照招標(biāo)文件確定的標(biāo)準(zhǔn)和

方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)洋和比較，

詢價(jià)采購(gòu):

詢價(jià)小"篩實(shí)施部門(mén)和有關(guān)專家共三

人以上的單數(shù)用成，詢價(jià)小組應(yīng)當(dāng)對(duì)

采照項(xiàng)目的價(jià)格構(gòu)成和評(píng)定成交的標(biāo)

準(zhǔn)等事項(xiàng)做出規(guī)定.