永東股份：山西永東化工股份有限公司關(guān)于公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

1山西永東化工股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票二〇二四年十二月212若本次向特定對象發(fā)行股票募集資金總額因監(jiān)管政策變化或發(fā)行注冊文件3規(guī)模效應(yīng)”。本次發(fā)行募投項目超過95%的產(chǎn)品為脫晶蒽油，用作公司生產(chǎn)現(xiàn)有特種炭4到25,718.63萬美元，平均價格高達(dá)4,475美元/噸，而出口炭黑平均價格僅為52021至2024年9月我國炭黑進(jìn)出口價格對比6品質(zhì)炭黑等具有高技術(shù)含量的領(lǐng)域拓展，實現(xiàn)產(chǎn)品的高端化、差異化和規(guī)?；?，公司專注于煤焦油深加工產(chǎn)業(yè)鏈的不斷延伸和高效利用，致力于高品質(zhì)炭黑產(chǎn)品、煤焦油精細(xì)加工產(chǎn)品、新材料產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)本項目利用公司現(xiàn)有煤焦油深加工產(chǎn)出的蒽油作為原材料生產(chǎn)脫晶蒽油，789本次發(fā)行的定價基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日。本次發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前本次發(fā)行的最終發(fā)行價格將在本次發(fā)行經(jīng)深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會經(jīng)董事會審議通過并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及中國證監(jiān)會指定信息披露媒體（1）本次發(fā)行符合《公司法》第一百四十三條的相關(guān)規(guī)定：股份的發(fā)行，（2）本次發(fā)行符合《公司法》第一百四十八條的相關(guān)規(guī)定：面額股股票的（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開（2）本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行新股，（2）最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利（2）本次募集資金投資項目不存在為持有財務(wù)性投資的情（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他（5）公司已披露本次發(fā)行數(shù)量、融資間隔、募集資金金額及投向，本次發(fā)公司本次向特定對象發(fā)行股票相關(guān)事項已經(jīng)公司第六屆董事會第三次會議本次向特定對象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件已在中國證監(jiān)會指定信息披露媒（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等方完成時間將以經(jīng)深交所發(fā)行上市審核通過并報中國證監(jiān)會同意注冊后實際發(fā)行（3）在預(yù)測公司總股本時，僅考慮本次向特定對象發(fā)行股份的影響，不考的凈利潤和歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別增長38.所有者的凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司所有者的凈利潤對應(yīng)的（5）不考慮本次發(fā)行對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況（包括財上述假設(shè)僅為測算本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報對公司主要財務(wù)歸屬于上市公司普通股股東的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股歸屬于上市公司普通股股東的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股歸屬于上市公司普通股股東的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股象和競爭地位，提高抵御市場風(fēng)險的能力，提升核心（1）技術(shù)儲備（2）人才儲備（3）市場儲備為保障公司本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報采取填補措施能夠得到（2）自本承諾出具日至本次發(fā)行實施完畢前，如中國證監(jiān)會、深圳證券交（3）本人承諾嚴(yán)格履行本人所作出的上述承諾事項，確保公司填補回報措的，本人同意根據(jù)法律、法規(guī)及證券監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。”為保障公司本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報采取填補措施能夠得到（4）本人將在職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)，全力促使公司董事