DB3305T 53-2018 社會組織公益創(chuàng)投規(guī)范

ICS03.080.20DB3305/T53—2018社會組織公益創(chuàng)投規(guī)范IDB3305/T53—2018本標準依據(jù)GB/T1.1給出的規(guī)則起草。本標準由湖州市民政局提出并歸口。本標準起草單位：湖州市民政局社會組織管理局、長興縣民政局、長興縣社會創(chuàng)新中心。本標準主要起草人：杜少杰、雷雨虹、董思敏、殷滿林、杜琦。本標準為首次發(fā)布。1DB3305/T53—2018社會組織公益創(chuàng)投規(guī)范1范圍凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改單)適用于本文件。在民政部門登記注冊的社會團體、基金會、民辦非企業(yè)單位(社會服務機構(gòu))。指出資人(主辦方)通過創(chuàng)意投標、項目運作、第三方評估等手段，委托社會組織開展以人為本、織合作共贏的新機制，實現(xiàn)社會治理能力和治理體系現(xiàn)代化。強調(diào)出資人(主辦方)與受資助方(受委4.2主辦方2DB3305/T53-2018e)負責處理活動的意見、投訴，及根據(jù)需要和法律法規(guī)規(guī)定的公示。4.3承辦方承辦方工作經(jīng)費占總金額的5%-10%。資金撥付方式為根據(jù)公益創(chuàng)投的實施，采取分段撥付的方式，建議比例為50%,30%,20%。工作經(jīng)費只限用于活動與管理，應單獨建賬，獨立核算，?？顚Ｓ?，接受主辦方的監(jiān)督。c)推薦和組建專家組，制定評審制度，做好各階段評審的相關(guān)工作；由主辦方組建專家考評小組或委托第三方專業(yè)機構(gòu)對承辦方工作進行考評。4.3.5.2考評方法考評可采用文獻法、訪談法、問卷法、抽查法及現(xiàn)場考評進行?？荚u工作應參照附錄E的承辦工作考評指標體系執(zhí)行。4.3.5.3考評程序b)考評方對主辦方及實施方發(fā)放滿意度調(diào)查問卷；3DB3305/T53—20184.3.5.4考評結(jié)果及應用主辦方根據(jù)專家考評小組(機構(gòu))出具的考評結(jié)論確定給予承辦方撥付資金的具體數(shù)額。考評結(jié)論4.4實施方5.1.1需求調(diào)研過程應包含調(diào)查啟動、調(diào)查設計、數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)處理等過程，應按照GB/T26316及由主辦方根據(jù)需求調(diào)查的結(jié)果、資金總額等確定資助項目范圍。項目范圍主要包括：b)救助自然災害、事故災難和公共衛(wèi)生事件等突發(fā)事件造成的損害；h)主辦方規(guī)定的其他公益活動。依法登記且上年度年檢合格的社會組織。5.2.3項目周期實施周期由主辦方確定，不少于6個月。4DB3305/T53—20185.2.4方案信息發(fā)布及征集由主辦方委托承辦方擬定公益創(chuàng)投項目創(chuàng)投方案，通過媒體及其他宣傳平臺向社會公開發(fā)布及征集。承辦方舉辦公益創(chuàng)投項目信息發(fā)布會暨公益創(chuàng)投項目申報專題培訓會，解讀創(chuàng)投方案以及開展項目前期需求調(diào)查的方式方法，并進行項目申請書相關(guān)培訓。5.3項目申報5.3.1需求調(diào)查根據(jù)創(chuàng)投方案的要求，實施方組織項目執(zhí)行團隊開展前期需求調(diào)查。5.3.2項目報送根據(jù)創(chuàng)投方案的要求，在規(guī)定時間內(nèi)將項目申請書報送承辦方。5.4項目確定5.4.1由承辦方對項目申請書進行初審，審查合格的項目應進入項目評審程序。初審的主要標準：a)提交材料是否完整及符合創(chuàng)投要求；b)申請組織及項目負責人是否符合創(chuàng)投方案要求；5.4.2項目優(yōu)化在規(guī)定時間內(nèi)未修改或未按照優(yōu)化建議修改的項目申請書不予進入項目評審。5.4.3項目評審5.4.3.1書面評審承辦方組織專家在規(guī)定時間內(nèi)對項目優(yōu)化合格的項目進行書面評審，確定入圍現(xiàn)場評審的申報項目，書面評審應參照附錄A中的書面評審指標體系執(zhí)行。5.4.3.2現(xiàn)場評審由承辦方組織專家對書面評審合格的申報項目于規(guī)定的時間內(nèi)進行現(xiàn)場評審，評審包括項目展示與5.4.4評審結(jié)果公示評審結(jié)果須公示5-7個工作日。公示期滿，沒有異議的，承辦方應及時通知項目實施方。存在異議的，由承辦方重新調(diào)查核實，并將調(diào)查結(jié)果報主辦方審批，主辦方做出是否批準立項的決定。5.4.5簽訂項目協(xié)5.5項目執(zhí)行公益創(chuàng)投項目的執(zhí)行過程應參照GB/T23691執(zhí)行。5DB3305/T53—2018主辦方應在項目協(xié)議簽訂后的10個工作日內(nèi)撥付資金。實施方應依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)使用和管理項目資金。5.5.1.1預算編制預算內(nèi)容包含業(yè)務活動費、管理費、稅費和其他費用等四類費用。5.5.1.1.1業(yè)務活動費，是指為了實現(xiàn)業(yè)務活動目標在項目周期內(nèi)開展活動或提供服務所發(fā)生的費用，主要包括人員勞務成本、志愿者補貼、培訓費、宣傳費等費用。a)人員勞務成本，必須列明具體事項。人員勞務成本的標志，可按照實際工資的標準和在項目中投入的時間編報；b)宣傳費用不超過合同總價的5%;c)交通費不超過合同總價的10%;d)志愿者補貼每人每天不超過50元/天，30元/半天；f)項目中必須支出經(jīng)費按實際需要預算。5.5.1.1.2管理費是指在實施項目過程中發(fā)生的管理費用。主要包括行政和項目管理人員費用及辦公費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、折舊費、修理費等費用。管理費原則上按照項目合同金額的10%的標準編報。5.5.1.1.3稅費是指為申報項目運營產(chǎn)生的增值稅及其附加費，按照國家規(guī)定的稅率編制。5.5.1.1.4其他費用指無法歸屬到上述業(yè)務活動費和管理費中的費用。5.5.1.1.5原則上不支持購買固定資產(chǎn)。5.5.1.1.6不支持以任何理由和形式直接向服務對象發(fā)放現(xiàn)金和物資。5.5.1.1.7教師、心理咨詢師、醫(yī)生、律師等專業(yè)技術(shù)人員提供服務的勞務費參照其職稱標準執(zhí)行。5.5.1.1.8兩次及兩次以上活動安排在一天內(nèi)舉行的，人員費用不以活動次數(shù)計算，按服務一天計算。5.5.1.1.9項目中所有人員勞務費和補貼已經(jīng)包含了誤餐費和交通費，不應再另行補貼。5.5.1.2會計核算a)遵循《民間非營利組織會計制度》作為核算制度；b)明細賬設立獨立項目獨立核算，?？顚Ｓ?，應當在當月及時辦理會計核算手續(xù)，不得積壓和跨c)收到項目款項時，在“提供服務收入”科目下設立限定性收入×××項目收入明細賬；××項目費用”明細賬；e)項目實施中必須購入固定資產(chǎn)的，則只承擔項目當年固定資產(chǎn)折舊費，并應加強固定資產(chǎn)的登記入賬管理；f)每月按時編制項目收支報表，上報項目承辦方；項目完成后編制項目收支決算表當月上報項目6DB3305/T53—2018承辦方。a)原始票據(jù)列支原始票據(jù)內(nèi)容包括：單位名稱、業(yè)務往來內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額等要素。原始票據(jù)的列支應當有經(jīng)辦人、證明人、審批人簽名等審批手續(xù)。b)物品購買列支物品購買列支要附明細購物清單，要注明具體活動項目用途，物品要有專人登記管理。補貼發(fā)放要制表造冊，并有領取人、經(jīng)辦人和審核人的簽名手續(xù)。列支時要附活動相關(guān)的各種附件。d)重要或較大業(yè)務列支a)項目方要對專項資金實行單獨核算，專賬管理，嚴格按照《項目申請書》中所列條目進行支出，?？顚Ｓ茫粚嵤┓綉獓栏癜凑枕椖繀f(xié)議執(zhí)行公益創(chuàng)投項目，應當遵守法律、行政法規(guī)，遵守相關(guān)承諾，履行約定義務，按期完成項目；項目協(xié)議一經(jīng)簽訂，不得分包、轉(zhuǎn)包，不得擅自變更；做好執(zhí)行過程中的信息匯總，建立規(guī)范的項目檔案管理制度，實現(xiàn)痕跡管理；按項目階段性計劃在每一階段任務結(jié)束時向承辦方報送項目階段性報告。a)需變更方應于變更前10個工作日內(nèi)向?qū)Ψ教岢鲰椖孔兏暾?，并通知承辦方備案；7DB3305/T53—2018c)確定后的項目變更協(xié)議一式三份，主辦方、承辦方、實施方蓋章后各保留一份。5.5.2.2.1在下列情況發(fā)生時，可以終止該項目：a)實施方在申報時提供虛假資料以及采取不正當手段虛假參與，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即取消參與資格，若干年內(nèi)不得參與公益創(chuàng)投活動；b)實施方挪用或非法侵占、不當使用項目資金造成惡劣影響的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)作終止處理，嚴重者將依法追究相關(guān)人員發(fā)法律責任；c)實施方擅自向其它組織和單位、個人轉(zhuǎn)讓項目，造成項目方申請團隊與實施團隊不一致的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)即作終止處理，依法追究相關(guān)人員責任；d)實施方因執(zhí)行團隊變動、服務對象招募困難等各種原因，導致項目連續(xù)三個月未按照合同約定開展服務且未承辦方說明原因的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)作停頓處理，不得參與下屆公益創(chuàng)投活動；e)因不可抗力、不可預見因素或組織自身管理問題等導致項目目標無法實現(xiàn)的；f)社會需求發(fā)生重大變動導致項目沒有繼續(xù)執(zhí)行的必要的；g)根據(jù)項目監(jiān)測結(jié)果，發(fā)現(xiàn)有50%以上服務對象對項目提出不滿且實施方未按要求整改或項目計劃活動與實際執(zhí)行差距過大且未進行項目調(diào)整申請的，決定終止該項目，不得參與下屆公益創(chuàng)投活動；h)項目未通過階段性評估；i)根據(jù)項目跟蹤評價結(jié)果，決定中止該項目的。5.5.2.2.2項目終止應遵循以下程序：a)承辦方在監(jiān)測與評估中發(fā)現(xiàn)以上問題后，由承辦方項目跟進人員進行終止說明，實施方主動終b)承辦方進行審核，于5個工作日內(nèi)報主辦方審批；c)由主辦方于5個工作日內(nèi)對項目終止進行決策，對于決定終止的項目進行審計，并收回已撥付尚未使用的資金以及未按財務管理辦法使用的資金。5.5.2.3項目復核5.5.2.3.1實施方對評估結(jié)果有異議，可向承辦方提交復核申請，復核申請應包括：a)需復核的具體原因及具體事項；b)支持復核申請的相關(guān)材料。5.5.2.3.2承辦方收到復核申請后組織專家開展復核工作，復核程序參照評估程序。5.5.2.3.3復核結(jié)果合格的項目繼續(xù)實施，主辦方撥付剩余資金，復核結(jié)果不合格的項目須立即終止項目協(xié)議，不予撥付剩余資金，并進行財務審計，追回已撥付但尚未使用的資金以及未按照財務管理辦法使用的資金，該項目申報組織不得參與下一屆公益創(chuàng)投活動。主辦方對復核結(jié)果及處理情況進行公示，5.5.3項目監(jiān)測5.5.3.1項目監(jiān)測方式承辦方應通過監(jiān)測對實施方的項目執(zhí)行過程進行跟蹤與評價，并出具監(jiān)測報告，指標見附錄C。5.5.3.2監(jiān)測結(jié)果8DB3305/T53—2018主辦方、承辦方、實施方應及時、公開發(fā)布項目執(zhí)行情況的相關(guān)信息，接受公眾監(jiān)督。承辦方根據(jù)創(chuàng)投方案以及項目協(xié)議規(guī)定的時間范圍開展中期評估。實施方提交評估材料，評估材料應包括：b)項目中期檔案(活動檔案、團隊檔案、能力建設檔案、財務檔案、宣傳檔案等)。5.6.2專家評審5.6.3評估結(jié)果c)項目評審結(jié)果為不合格的項目，實施方可在公示期內(nèi)提出異議。承辦方出具中期評估報告報主辦方。95.7.4評審結(jié)果DB3305/T53-2018(資料性附錄)項目書面評審指標體系表項目書面評審指標體系表A.1。表A.1項目書面評審指標體系表一級指標二級指標指標說明組織能力(10實施條件(5分)申請主體是否具有實施項目的基本條件項目經(jīng)驗(5分)有無成功實施類似項目的案例需求調(diào)研(15需求的廣泛性(5分)在當?shù)赜幸欢ū壤娜巳河龅较嗤那闆r需求的迫切性(5分)項目所解決的社會問題具有明顯的迫切性，亟需通過公益服務項目解決受益群體明確性(5分)界定明確的受益群體，并對受益群體面臨的問題和需求進行調(diào)查與評估。項目設計(55項目目標SMART(20分)項目目標是否是具體的、可衡量的、可達成的項目計劃有效性(20分)項目計劃清晰嚴謹、進度合理，項目實施可操作，預計能夠?qū)崿F(xiàn)項目目標，有效回應需求項目預算合理性(15分)經(jīng)費預算編制真實、合理執(zhí)行團隊(20人員配置合理性(10分)項目團隊具有合理的配置、明確的人員分工團隊專業(yè)性(10分)項目團隊成員具有實施項目所需的專業(yè)技能合計(100分)評審總結(jié)：評審簽名：DB3305/T53—2018(資料性附錄)項目現(xiàn)場評審指標體系表項目現(xiàn)場評審指標體系表B.1。表B.1項目現(xiàn)場評審指標體系表一級指標二級指標指標說明打分一、組織能力(25)1、實施條件(10)申請人是否具有實施項目的基本條件，如場地、人員、設施等2、項目經(jīng)驗(5)有無成功實施類似項目的案例，是否可在本項目中發(fā)揮重要作用3、專業(yè)優(yōu)勢(5)申請人在本項目涉及領域內(nèi)是否有優(yōu)勢，是否有利于申請人順利實施本項目4、等級評價(5)申請人是否通過湖州市社會組織等級評估二、實施方案(60)5、需求的迫切性(5)項目所解決的社會問題具有明顯的迫切性，亟需通過公益服務項目解決6、設計合理性和可行性項目設計描清晰界定了受益對象和人數(shù)；(7)項目目標清楚、合理(7);項目成效可衡量(6);項目實施具備可操作性和良好的社區(qū)基礎和群眾基礎，符合政府相關(guān)政策導向(5)7、計劃合理性(15)人員、活動和服務的安排(9)、進度安排等是否能夠保證完成項目，達成目標(6)8、預算合理性(15)經(jīng)費預算編制是否真實、合理(8);是否能最大限度滿足服務對象需求(7)三、項目管理措施(15)9、項目崗位責任與監(jiān)測機制(8)承擔本項目的工作人員的能力以及經(jīng)驗是否能保證項目有效實施；工作人員的職責分工是否明確；針對本項目是否有合理的自查與管理制度10、資源整合(7)項目團隊是否有整合、利用社會資源的能力四、合計DB3305/T53—2018(資料性附錄)項目監(jiān)測指標體系表項目監(jiān)測指標體系表C.1。表C.1項目監(jiān)測指標體系表一級指標二級指標指標說明打分評分依據(jù)項目管理規(guī)范化(20分)檔案規(guī)范化(5分)項目檔案是否清晰、完整人員管理高效化(15分)項目人員分工是否與計劃一致(5分)項目核心團隊以及專家團隊是否穩(wěn)定(5分)項目中的社工或者專家是否發(fā)揮相應的作用(5分)項目運行規(guī)范化(20分)項目進度(5分)項目時間進展與計劃是否一致，進度是否合理項目匯報(5分)是否按時上交匯報材料項目流程(5分)項目實施各階段的目標以及服務重點是否與計劃一致項目成效(5分)項目成效與目標是否具有一致性項目財務管理(20分)財務人員專業(yè)(5分)項目財務人員是否專業(yè)負責人負責程度(5分)項目負責人是否掌握財務情況財務合理合法(5分)制度是否健全，財務記錄是否清晰、收支手續(xù)是否合理合法與預算相符程度(5分)財務支出是否符合預算，是否頻繁變更參與能力培訓(5分)是否按時參加承辦方組織的培訓、督導、會議自我能力建設(5分)是否開展各階段所需的項目會議以及培訓服務對象(5分)服務對象類別與人數(shù)是否與項目計劃一致信息反饋(5分)是否記錄服務對象的成長變化并及時反饋項目調(diào)整(5分)項目調(diào)整是否申請，項目存在問題是否及時召開項目會議進行調(diào)整項目宣傳(5分)是否開展項目宣傳、項目宣傳是否合理有效服務對象反饋(5分)服務對象是否具有高回應度項目總結(jié)(5分)此次活動是否開展總結(jié)工作，總結(jié)是否有效合計DB3305/T53—2018(資料性附錄)評審指標體系表D.1。表D.1評審指標體系表一級指標二級指標考核分值指標說明考核計分標準考核得分能力建設參與能力培訓4按時參與項目能力建設培訓缺少一次扣1分，直至扣完參與會議活動4按時參加項目會議活動缺少一次扣1分，直至扣完制定項目管理制度6制定項目實施的相關(guān)制度有項目實施管理制度，財務管理制度，報銷審批制度并得到有效執(zhí)行，少一項扣2分項目進度按時上報工作進度表3在月初5號前上報報表缺報一次扣1分，直至扣完按項目計劃書實