2022年初級《銀行業(yè)專業(yè)實務（公司信貸）》考試題庫（核心題版）

2022年初級《銀行業(yè)專業(yè)實務（公司信貸）》考試題

庫（核心題版）

一、單選題

1.在貸前調(diào)查方法中，以下屬于現(xiàn)場調(diào)研的是（）。

A、間接調(diào)查和現(xiàn)場會談

B、委托調(diào)查和實地考察

C、搜尋調(diào)查和間接調(diào)查

D、現(xiàn)場會談和實地考察

答案：D

解析：在貸前調(diào)查中，業(yè)務人員開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察

兩個方面。非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。

2.貸款合同是從（）角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機構與

法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權利義

務的書面法律文件。

A、貸款人主體

B、借款人主體

C、貸款人主體和借款人主體雙方

D、中介機構

答案：A

解析：貸款合同是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)

金融機構與法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關事宜簽訂的規(guī)范借貸

雙方權利義務的書面法律文件。從借款人主體角度而言，也稱為借款合同。

3.常用的信貸授權形式分類不包括()。

A、按授權機構人數(shù)

B、按授信品種

C、按風險評級

D、按行業(yè)

答案：A

解析：常用的授權形式有以下幾種：按授權人劃分、按授信品種劃分、按行業(yè)進

行授權'按客戶風險評級授權和按擔保方式授權。

4.營運資本投資為()o

A、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債的部分，通過外部融資來補充的部分

B、季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)的部分，通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來

補充的部分

C、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負債數(shù)量的總和

D、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債的部分，通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來

補充的部分

答案：D

解析：當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資

或銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投費。

5.下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“進行償債能力分析”后面的是()o

A、分析借款原因與借款理由

B、討論借款原因與具體需求額度

C、進行信用分析去辨別和評估風險

D、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審

核

答案：D

解析：位于“進行償債能力分析”后面的是整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的

信用額度，完成最后授信評審并提交審核。

6.根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權適用()的訴訟時效規(guī)定。

A、半年

B、1年

G1年半

D、2年

答案：D

解析：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權適用2年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應當

知道權利被侵害之日起2年內(nèi)，權利人不向法院請求保護其民事權利，便喪失請

求人民法院依訴訟程序強制義務人履行義務的勝訴權。

7.()是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、

保函、信用證和承諾等。

A、信貸產(chǎn)品

B、信貸金額

C、交易對象

D、信貸期限

答案：A

解析:信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、

承兌、保函'信用證和承諾等。

8.關于銀團貸款，下列表述不正確的是()o

A、金額較大的貸款必須通過銀團貸款發(fā)放

B、銀團貸款可以分散各家銀行的貸款風險

C、如貸款跨國界則必須遵守各國的法律規(guī)定

D、銀團貸款牽頭行要有較強的市場影響力

答案：A

解析：A項說法太絕對。銀團貸款具有金額大的特點，但并不是說金額大的貸款

必須通過銀團貸款發(fā)效。

9.根據(jù)《貸款通則》的有關規(guī)定，下列關于借款人權利的表述中，錯誤的是()。

A、有權按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款

C、有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況

D、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉讓債務

答案：D

解析：D項，根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人在征得銀行同意后，有

權向第三方轉讓債務。

10.計提貸款損失準備金時，()是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應在估計到貸

款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應在貸款內(nèi)在損失

實際實現(xiàn)或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。

A、及時性原則

B、充足性原則

C、保守性原則

D、風險性原則

答案：A

解析：及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應當在估計到貸款可能存在

內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應當在貸款內(nèi)在損失實際實現(xiàn)

或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。

11.通過強調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合

同不足的是公司信貸管理的()o

A、誠信申貸原則

B、貸放分控原則

C、全流程管理原則

D、協(xié)議承諾原則

答案：D

解析：整體來看，我國銀行業(yè)金融機構對貸款合同的管理能力和水平差強人意,

由此導致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強調(diào)合同的完備性、承

諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合同的不足。

12.貸款經(jīng)批準后，銀行業(yè)務人員應先O。

A、通知有關人員

B、落實貸款批復條件

C、與借款人員簽署借款合同

D、發(fā)放貸款

答案：B

解析：貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員首先應當嚴格落實貸款批復條件，并簽署借款合

同。

13.銷售階段的核心是()

A、進貨

B、技術

C、市場

D、設備

答案：C

解析:供應階段的核心是進貨,生產(chǎn)階段的核心是技術，銷售階段的核心是市場。

14.()是指由非政府部門的民間金融組織，如中國銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，

該利率對會員銀行具有約束力。

A、行業(yè)公定利率

B、法定利率

C、市場利率

D、固定利率

答案:A

解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如中國銀行業(yè)協(xié)會等確

定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。

15.下列關于公司信貸的說法，正確的是()o

A、以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體

B、沒有歸還期的要求

C、利率是不確定的

D、主要包括貸款、保函、信用證、信貸承諾等

答案：A

解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接

受主體的資金借貸或信用支持活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證'信貸

承諾等。公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期

限'貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和約束條件等。故A項說法正確。

16.信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質量水平在銀行系統(tǒng)所處的

相對位置。該指標大于()時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。

A、0

B、2

C、3

D、1

答案：D

解析：信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質量水平在銀行系統(tǒng)中所

處的相對位置。通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標區(qū)域風險狀況。指標越高，區(qū)域風

險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。

17.下列各項中。不屬于不良貸款處置方式的是（）。

A、正常展期

B、核銷

C、打包處置

D、重組

答案：A

解析：不良貸款的處置方式有：現(xiàn)金清收、重組、呆賬核銷、金融企業(yè)不良斐產(chǎn)

批量轉讓管理（打包處置）。

18.在銀行做貸款決策時，需要使用財務指標反映借款人的財務狀況。下列屬于

效率比率指標的是（）。

A、利息保障倍數(shù)

B、總資產(chǎn)周轉率

C、成本費用利潤率

D、速動比率

答案:B

解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉率、流動資產(chǎn)周轉率'固定資產(chǎn)周轉率、應

收賬款周轉率、存貨周轉率等。

19.下列選項中，不屬于還款來源分析內(nèi)容的是。。

A、該筆貸款所涉及的經(jīng)濟周期，結合借款人的用途等分析貸款金額的合理性

B、借款人依靠自身生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流

C、綜合收益對歸還銀行貸款的可靠性評價

D、其他合法收入等對歸還銀行貸款的可靠性評價

答案：A

解析：主要包括還款來源;分析、說明借款人是否有還貸資金缺口，主要包括借

款人依靠自身生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等對歸還銀行貸

款的可靠性評價。如為項目融費額，還款計劃應綜合考慮項目預期現(xiàn)金流和投資

回收期等情況，合理確定還款方式，實行分期償還，做到半年一次還本付息，鼓

勵有條件的可按季度進行償還。

20.下列關于貸款合同填寫要求的說法中，錯誤的是()o

A、合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式

B、合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全

C、合同條款有空白欄，根據(jù)實際情況不準備填寫內(nèi)容的，應加蓋“此欄空白”

字樣的印章

D、貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審批意見一

致

答案：A

解析：填寫合同時，合同文本應該使用統(tǒng)一的格式，對單筆貸款有特殊要求的，

可以在合同中的其他約定事項中約定。

21.在貸款擔保中，下列()不是擔保方式應滿足的要求。

A、合法合規(guī)性

B、盈利性

C、可執(zhí)行性

D、易變現(xiàn)性

答案：B

解析：擔保方式應滿足的要求包括：（1）擔保方式應滿足合法合規(guī)性要求。（2）

擔保應具備足值性。（3）擔保應具備可控性。（4）擔保應具備可執(zhí)行性及易變

現(xiàn)性。

22.公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關核準登記的（）o

A、企業(yè)

B、經(jīng)濟組織

C、機構

D、企（事）業(yè)法人

答案：D

解析:公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關核準登記的企（事）業(yè)法人。

23.某企業(yè)利潤總額和為10萬元，利息費用為5萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)

為（）。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C

解析：利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費用）/利息費用=（10+5）/5=3。

24.與銷售收入的增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈（）發(fā)展。

A、線性

B、螺旋形

C、拋物線形

D、階梯形

答案：D

解析：與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展,

每隔幾年才需要一次較大的斐本支出。

25.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是()

Av5Cs系統(tǒng)

B、5Ps分析系統(tǒng)

C、駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)

D、穆迪的RiskCalc

答案：A

解析：目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構設計，但其選擇的關

鍵要素都基本相似，其中.對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。

26.信貸業(yè)務崗的職責不包括()。

A、積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請

B、對借款人申請信貸業(yè)務的合法性、安全性、盈利性進行調(diào)查

C、表面真實性審查

D、辦理核保、抵(質)押登記，落實信貸審批條件

答案：C

解析：C項屬于信貸審查崗的職責。

27.自營貸款期限最長一般不得超過10年超過10年應當報()備案。

A、中國人民銀行

B、中國銀監(jiān)會

C、中國證監(jiān)會

D、中國稅務機構

答案：A

解析：根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，

超過10年應當報中國人民銀行備案。

28.根據(jù)《貸款通則》的相關規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過()年，超過

此年限應當報監(jiān)管部門備案。

A、3

B、5

C、10

D、15

答案：C

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過

10年應當報監(jiān)管部門備案。

29.關于展期貸款的償還，下列說法錯誤的是()。

A、銀行信貸部門應按展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單

B、對于設立了抵押的貸款展期，在到期前銀行有權行使抵押權

C、展期貸款逾期后，應按規(guī)定加罰利息

D、展期貸款逾期后，銀行有權對應收未收利息計復利

答案：B

解析：對于設立了保證或抵（質）押的貸款展期，在到期后仍不能按時償還時,

銀行才有權向擔保人追索或行使抵（質）押權，以彌補貸款損失。

30.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對借款人（）進行調(diào)查。

A、當前經(jīng)營情況

B、過去三年的經(jīng)營效益情況

C、過去和未來給銀行帶來收入、存款等綜合效益情況

D、擔保是否符合規(guī)定

答案：D

解析：業(yè)務人員開展的調(diào)查內(nèi)容應包括：①對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進

行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；②對借款人過去和未

來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測；

③對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和

可行性。

31.貸前調(diào)查時，業(yè)務人員應當利用科學、實用的調(diào)查方法，通過O調(diào)查手段，

分析銀行可承受的風險。

A、定性模型

B、定量模型

C、定性與定量相結合

D、數(shù)據(jù)結合推理

答案：C

解析：在進行貸前調(diào)查過程中，有大量信息可供業(yè)務人員選擇，此時業(yè)務人員應

利用科學、實用的調(diào)查方法。通過定性與定量相結合的調(diào)查手段.分析銀行可承

受的風險，為貸款決策提供依據(jù)。

32.下列關于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有。。

A、固定成本占有較大的比例

B、規(guī)模經(jīng)濟效應明顯

C、當市場競爭激烈時更容易被淘汰

D、對銷售量比較敏感

答案：C

解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大,

銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是,

在經(jīng)濟增長'銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增

長速度緩慢得多，當市場競爭激烈時更容易被淘汰。

33.審貸分離的核心是將負責貸款調(diào)查的O與負責貸款審查的（）相分離，以

達到相互制約的目的。

A、業(yè)務部門；監(jiān)控部門

B、業(yè)務部門；管理部門

C、調(diào)配部門；稽核部門

D、管理部門；調(diào)配部門

答案：B

解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離，分別由

不同層次機構和不同部門（崗位）承擔，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人

員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負責貸款調(diào)查的業(yè)務部門（崗

位）與負責貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。

34.下列關于貸款分類意義的說法中，錯誤的是（）。

A、商業(yè)銀行要在風險中生存發(fā)展就必須穩(wěn)健經(jīng)營

B、合理的貸款分類方法，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營不可缺少的前提條件

C、貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要

D、設立內(nèi)部審計部門是幫助銀行防范金融風險不可缺少的力量

答案：D

解析：外部審計師是幫助銀行防范金融風險不可缺少的力量。

35.根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法中，不合規(guī)的是（）o

A、銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確

及時地提供貸款

B、在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

C、如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應高于借款人資

本金到位的比例

D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

答案：C

解析：銀行需審查建設項目的資本金是否已經(jīng)足額到位。即使因特殊原因不能按

時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。

36.下列關于企業(yè)和銀行來往的情況的說法中，錯誤的是（）o

A、企業(yè)與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)

B、借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款屬于與銀行往來異?，F(xiàn)象

C、貸款人受托支付完成后，應詳細記錄資金流向，歸集保存相關憑證

D、銀行除了從企業(yè)本身獲取信息外，沒必要從企業(yè)的外部機構收集企業(yè)的信息，

否則工作量比較大

答案：D

解析：銀行除了從企業(yè)本身獲取信息外，也應努力從企業(yè)的外部機構，如其合作

單位、監(jiān)管部門、咨詢機構、政府管理部門、新聞媒介等渠道收集企業(yè)的信息,

注意信息來源的廣泛性、全面性、權威性和可靠性，以便對企業(yè)變化情況進行全

方位的把握。

37.貸款保證的目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應特

別注意保證的（），并在保證期內(nèi)向保證人主張權利。

A、有效性

B、真實性

C、準確性

D、公正性

答案:A

解析：貸款保證的目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應

特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權利。

38.下列各項中，說法錯誤的是O。

A、國別風險可能由經(jīng)濟狀況惡化引發(fā)

B、轉移風險是國別風險的主要類型之一

C、外匯管制或貨幣幣貶值等情況也引發(fā)國別風險

D、國別風險的類型還包括主權風險、傳染風險、貨幣風險的加總

答案：D

解析：國別風險的類型還包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險'宏觀

經(jīng)濟風險'政治風險和間接國別風險。

39.貸款合同的復核發(fā)生在以下()環(huán)節(jié)。

A、填寫合同

B、審核合同

C、審核合同與簽訂合同之間

D、簽訂合同

答案：B

解析：在填寫'審核、簽訂三個步驟中，貸款合同的復核發(fā)生在審核環(huán)節(jié)。

40.主要用于選擇資金籌措方案的報表為()。

A、全部投資現(xiàn)金流量表

B、自有資金現(xiàn)金流量表

C、資金來源與運用表

D、損益表

答案：C

解析：斐金來源與運用表主要反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇資金籌措方案，并制訂適宜的借款及還款計劃，為編制資產(chǎn)負債表提供依

據(jù)。假設全部投費(建設投資和流動資金)均為自有斐金的報表是全部投資現(xiàn)金

流量表；損益表是主要用于計算投資利潤率'投資利稅率、資本金利潤率等指標

的報表。

41.商業(yè)銀行對于投費額大、技術復雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)貸款

項目，在借款人提取貸款時，一般應要求借款人提供()0

A、銀團貸款代理行簽署確認的項目進度和質量的書面文件

B、有監(jiān)理、評估、質檢等第三方機構參與簽署的確認項目進度和質量的書面文

件

C、施工單位簽署確認的項目進度和質量的書面文件

D、當?shù)卣炇鸫_認的項目進度和質量的書面文件

答案：B

解析：對于投資額大、技術復雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投費項目，

貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質檢等第三方機構參與簽署的確認項

目進度和質量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機構共同簽

署的單據(jù)等。

42.項目的組織機構不包括()

A、項目的實施機構

B、項目的經(jīng)營機構

C、項目的承包機構

D、項目的協(xié)作機構

答案：C

解析：項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構，項目的經(jīng)

營機構和項目的協(xié)作機構。

43.客戶評級的評價主體是O。

A、政府

B、專業(yè)評級機構

C、商業(yè)銀行

D、注冊會計師

答案：C

解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映

客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風

險，評價結果是信用等級。

44.債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進行，一般按。

進行。

A、年

B、季

C、旬

D、月

答案：D

解析：債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進行，一般按月

進行。

45.()是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)

放的，用于借款人固定費產(chǎn)投資的本外幣貸款。

A、流動費金貸款

B、項目融資貸款

C、固定資產(chǎn)貸款

D、浮動資金貸款

答案：C

解析：固定斐產(chǎn)貸款是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的

其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

46.以下()不是內(nèi)部融資的資金來源。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

答案：D

解析：內(nèi)部融資的斐金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。增發(fā)債券屬于公司

的債務，是外部融資的斐金來源。

47.與銷售收入的增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈()發(fā)展。

A、線性

B、螺旋形

C、拋物線形

D、階梯形

答案：D

解析：與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展,

每隔幾年才需要一次較大的斐本支出。因此，影響固定資產(chǎn)使用率和剩余壽命的

因素，同樣會對固定資產(chǎn)擴張產(chǎn)生影響。

48.從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的()內(nèi)，債權銀行應當要求保證人

履行債務。

A、3個月

B、6個月

C、1年

D、2年

答案：B

解析：保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借

款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權銀行應當要求保證人履行債

務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

49.商業(yè)銀行評價企業(yè)經(jīng)營管理狀況時，對企業(yè)供應階段分析的內(nèi)容不包括。。

A、貨品質量

B、貨品價格

C、進貨渠道

D、設備狀況

答案：D

解析：對企業(yè)供應階段分析的內(nèi)容有：貨品質量、貨品價格、供貨穩(wěn)定性'進貨

渠道、付款條件。設備狀況為生產(chǎn)階段分析的內(nèi)容。

50.下列關于在不良資產(chǎn)處置過程中，借款保證人的責任描述正確的是()。

A、債務只與借款人有關

B、保證人與銀行是債務人與債權人的關系

C、保證人可以隨時拒絕承擔保證責任

D、若保證人與債權人未在合同中約定責任，則銀行無權要求保證人履行債務

答案：B

解析：A項保證人與借款人同屬于債務人，因而保證人與銀行同樣有債務債權關

系；C項保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從

借款人償還借款的期限屆滿之日起6個月內(nèi)，債權銀行應當要求保證人履行債務,

在這段時間，保證人不能拒絕承擔保證責任，超過6個月的，保證人可拒絕承擔

保證責任；D項只要保證人與債權人簽訂的保證合同依法生效，其保證責任就宣

告成立，則在滿足條件時，銀行有權要求保證人承擔一般保證責任。

51.()是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。

A、信貸余額擴張系數(shù)

B、不良率變幅

C、盈虧平衡點

D、利率實收率

答案：C

解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點，選項C正確。

52.潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)

境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大()之和。

A、營銷量

B、投資量

C、消費量

D、需求量

答案：A

解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場

環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。

53.在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據(jù)運作機制

將風險預警方法分為()

A、黑色預警法、黃色預警法和紅色預警法

B、黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法

C、黑色預警法、黃色預警法和綠色預警法

D、黑色預警法、藍色預警法和綠色預警法

答案:B

解析：在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據(jù)運作機

制將風險預警方法分為：黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。

54.假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的是()0

A、利息保障倍數(shù)為0.6,流動比率為0.5

B、利息保障倍數(shù)為0.8,流動比率為1

C、利息保障倍數(shù)為1.2,流動比率為4

D、利息保障倍數(shù)為1.5,流動比率為2

答案:D

解析：利息保障倍數(shù)越高，說明借款人支付利息費用的能力越強，但無論如何,

利息保障倍數(shù)不能低于1。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能

力越強，債權人的權益越有保證。但是流動比率也不宜過高，一般認為流動比率

在2左右比較合適。

55.()既是建設條件又是生產(chǎn)條件，從某種意義上講，也是項目建設和生產(chǎn)條件

的核心內(nèi)容。

A、廠址選擇條件分析

B、財務資源分析

C、相關項目分析

D、交通運輸條件分析

答案：A

解析：廠址選擇條件分析是指圍繞項目是否符合有關廠址選擇的條件所作出的綜

合分析。廠址選擇條件既是建設條件又是生產(chǎn)條件，從某種意義上講，廠址選擇

條件是項目建設和生產(chǎn)條件的核心內(nèi)容。

56.此章節(jié)無歷年考點

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

57.銀行業(yè)金融機構應從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、

()的支持。

A、循環(huán)經(jīng)濟

B、國有經(jīng)濟

C、虛擬經(jīng)濟

D、三農(nóng)經(jīng)濟

答案：A

解析：銀監(jiān)會下發(fā)的《綠色信貸指引》，對銀行業(yè)金融機構開展綠色信貸提出了

明確要求。銀行業(yè)金融機構應從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳

經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持。

58.按照我國相關法規(guī)規(guī)定，銀行貸款風險分類不包括()。

A、正常類

B、損失類

C、跟蹤類

D、可疑類

答案：C

解析：我國銀行依據(jù)《貸款風險分類指導原則》，將銀行貸款劃分為5類(亦稱

“五級分類”)，即正常、關注'次級'可疑、損失。

59.企業(yè)產(chǎn)品的競爭力不取決于下列。因素。

A、產(chǎn)品性價比

B、產(chǎn)品品牌

C、產(chǎn)品包裝

D、產(chǎn)品的創(chuàng)新能力

答案：C

解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自

身的性價比，一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新。所以，

選項ABD的表述是正確的。

60.下列關于流動資金貸款管理的說法中，不正確的是O。

A、與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款信用狀況一般的流動資金貸款，原則上

應采用貸款人受托支付方式

B、貸款人應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并

對其內(nèi)容的真實性'完整性和有效性負責

C、貸款人應根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制

度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性

D、貸款人可以根據(jù)內(nèi)部績效考核指標，制定期望的貸款規(guī)模指標，必要時可在

季末突擊放款

答案：D

解析：D項，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條的規(guī)定，貸款人應根據(jù)

經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考

核指標，不得制定不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。

61.銀行業(yè)金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確

定授權金額及行權方式，以實現(xiàn)集權與分權的平衡。這描述的是信貸授權的（）o

A、授權適度原則

B、差別授權原則

C、動態(tài)調(diào)整原則

D、權責一致原則

答案：A

解析:授權適度原則指的是銀行業(yè)金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率

兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現(xiàn)集權與分權的平衡。

62.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)

保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施()天內(nèi)正式起訴。

A、7

B、10

C、15

D、30

答案:C

解析：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財

產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。

63.0和()的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。

A、應收賬款；存貨周轉率

B、固定斐產(chǎn)使用效率；存貨周轉率

C、應收賬款；固定資產(chǎn)使用效率

D、存貨周轉率；固定費產(chǎn)折舊率

答案:A

解析：應收賬款和存貨周轉率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原

因。

64.信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為()級。

A、三

B、二

C、四

D、五

答案：B

解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結清信貸（貸款）的文件材料。按其重要

程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件（押品）和二級信貸文件。

65.關于抵債資產(chǎn)管理，下列說法正確的是（）

A、銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，嚴控以物抵債

B、抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估，以歷史成本和市場價格相結合的方式合

理定價

C、動產(chǎn)應自取得日起2年內(nèi)予以處置

D、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能出售，但是可以對外出租

答案：A

解析：抵債費產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應合法合規(guī)，要

以市場價格為基礎合理定價。動產(chǎn)應自取得日起1年內(nèi)予以處置。抵債費產(chǎn)應妥

善保管，不得出租。

66.下列對項目可行性研究與貸款項目評估區(qū)別的理解，錯誤的是（）。

A、項目評估報告主要用于項目報批與貸款申請，項目可行性研究報告主要用于

銀行貸款決策

B、項目可行性研究側重全面研究，貸款項目評估側重對所發(fā)現(xiàn)或關心問題的研

究

C、項目可行性研究一般由項目業(yè)主發(fā)起，貸款項目評估一般由貸款銀行發(fā)起

D、項目評估發(fā)生在項目可行性研究之后，比可行性研究更具有權威性

答案:A

解析：A項，項目可行性研究報告是項目業(yè)主進行投資決策、報批項目和申請貸

款的必備材料，除用來判斷項目可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。項

目評估報告是項目審批部門或貸款決策部門進行最終決策的依據(jù)，因而項目評估

報告是為項目審批和貸款決策服務的。

67.某抵押物市場價值為15萬元，其評估值為10萬元，抵押貸款率為60%,則

抵押貸款額為()元。

A、12.6

B、9

C、8.6

D、6

答案：D

解析：抵押貸款額=抵押物評估值*抵押貸款率=10*60%=6(萬元)。

68.保證合同不能為()。

A、書面形式

B、口頭形式

C、信函'傳真

D、主合同中的擔保條款

答案：B

解析：根據(jù)《擔保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具

有擔保性質的信函'傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。

69.下列()不屬于商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金的種類。

A、普通準備金

B、專項準備金

C、特別準備金

D、綜合準備金

答案：D

解析：普通準備金'專項準備金、特別準備金都是貸款損失準備金的類別。

70.當一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為

()O

A、核心流動資產(chǎn)的增加和季節(jié)性斐產(chǎn)的減少

B、核心流動資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加

C、核心流動斐產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少

D、核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性斐產(chǎn)的共同增長

答案：D

解析：核心流動斐產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負債表上始終存在的那一部分流動費產(chǎn)。這部

分資產(chǎn)應當由長期融費來實現(xiàn)。當一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長

時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。

71.在面談過程中了解的關于客戶還貸能力的信息不包括。。

A、現(xiàn)金流量構成

B、經(jīng)濟效益

C、還款斐金來源

D、貸款目的

答案：D

解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經(jīng)濟效益、還款資

金來源、保證人的經(jīng)濟實力等。

72.信貸經(jīng)營中，()反映一個地區(qū)經(jīng)濟結構轉型和優(yōu)化的程度。

A、區(qū)域自然條件

B、趨于市場化程度與法制框架

C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構

D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

答案：D

解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平能夠反映一個地區(qū)經(jīng)濟結構轉型和優(yōu)化的

程度，一般來說該指標越高，說明地區(qū)服務業(yè)對經(jīng)濟貢獻程度越大，經(jīng)濟增長質

量越好。

73.()是指根據(jù)貸款風險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損

失的準備。

A、普通準備金

B、專項準備金

C、特別準備金

D、責任準備金

答案：B

解析：專項準備金是指根據(jù)貸款風險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌

補專項損失的準備。

74.A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元，2年后到期。

到2009年，冰島在全球經(jīng)濟危機中面臨“國家破產(chǎn)”，無法按時歸還A銀行本

息，此種風險屬于()。

A、清算風險

B、利率風險

C、流動性風險

D、主權風險

答案：D

解析：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產(chǎn)”而無法收回貸款，這

種對某一主權國家政府貸款所遇到的損失屬于主權風險。

75.在分析影響借款人還款能力的非財務因素時，可以通過()查閱借款人的不

良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。

A、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會客戶風險統(tǒng)計系統(tǒng)

B、中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

C、中國銀行業(yè)協(xié)會企業(yè)征信系統(tǒng)

D、中國稅務總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)

答案：B

解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶

過去有無拖欠銀行貸款等事項。

76.下列有關商業(yè)銀行實貸實付的表述中，錯誤的是()o

A、按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求

B、滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

C、自主支付是實貸實付的重要手段

D、協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)

答案：C

解析：C項，受托支付是實貸實付的重要手段。

77.下列()不屬于《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定的原則上應該使用貸款人

受托支付方式的情況。

A、與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般

B、支付對象明確且單筆支付金額較大

C、貸款人認定的其他情形

D、政府有關部門認定的其他情形

答案：D

解析：ABC三項均屬于原則上應使用受托支付方式的情況。

78.下列()不是貸款新規(guī)對貸款人應在合同中與借款人約定條件的新要求。

A、提款條件

B、貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關的條款

C、提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位

D、適宜相容原則()

答案：D

解析：D項屬于貸款合同的制定原則，不符合題意。

79.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權人一直未要求保證人承

擔保證責任，那么在()之后，保證人免除保證責任。

A、主債務履行期屆滿之日起24個月

B、主債務履行期屆滿之日起6個月

C、主債務合同生效之日起24個月

D、主債務履行期屆滿之日起13個月

答案：B

解析：就保證責任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應依約定；如果保證

合同未約定或約定不明，則保證責任自主債務履行期屆滿之日起6個月，在上述

規(guī)定的時期內(nèi)債權人未要求保證人承擔保證責任，保證人免除保證責任。

80.一般而言，一定時期內(nèi)應收賬款周轉次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷賬款的能

力越（），應收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越（），管理工作的效率越（）。

A、強；強；高

B、弱；強；高

G強；弱；低

D、弱；弱；低

答案：A

解析：一般而言，一定時期內(nèi)應收賬款周轉次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷賬款的

能力越強，應收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越強，管理工作的效率越高。

81.（）通過計算利潤與銷售收入、總資產(chǎn)等科目的比例的比例來衡量管理部門

的效率，進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。

A、盈利能力指標

B、效率能力指標

C、杠桿比率

D、償債能力指標

答案：A

解析：盈利能力通過計算利潤與銷售收入、總費產(chǎn)等科目的比例的比例來衡量管

理部門的效率，進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利比率主要包括

銷售利潤率'營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率等。

82.()是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了

公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。

A、借款需求

B、借款目的

C、借款用途

D、借款環(huán)境

答案：A

解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求

超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。

83.面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6c”標準原則，從多個方

面集中獲取客戶的相關信息?！?C”標準原則不包括()。

A、品德

B、能力

C、技巧

D、資本

答案：C

解析：面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德'

能力、資本、擔保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵

押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。

84.下列各項中，不可認定為呆賬的是()o

A、借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)'關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行

對借款和擔保人進行追償后，未能收回的債權

B、借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償

C、借款人和擔保人未依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散、撤銷，且連續(xù)3年以上未參

加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權

D、余額在50萬元(含50萬元)以下的對公貸款，經(jīng)追索2年以上，仍無法收回，

經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權；或借款人和擔

保人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結或終止(中止)的債權。

答案：C

解析：借款人和擔保人未依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營

活動或下落不明，未進行工商登記或連續(xù)2年以上未參加工商年檢，銀行對借款

人和擔保人進行追償后，未能收回的債權，可以認定為呆賬。

85.國家機關可作為保證人的一種特殊情況是()o

A、上級部門批準后，為外企保證

B、上級部門批準后，為涉外企業(yè)保證

C、發(fā)改委批準后，為涉外企業(yè)保證

D、國務院批準為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸

答案：D

解析：《擔保法》規(guī)定，國家機關不得作保證人，但經(jīng)國務院批準對特定事項作

保證人的除外?！稉７ā芬?guī)定，國家機關可以為國務院批準為使用外國政府或

者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸作為保證人。

86.為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好()，才能真

正保證貸款抵押的安全性。

A、風險監(jiān)測

B、風險處置

C、風險分析

D、風險控制

答案：C

解析：為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好風險分析工

作，只有詳各的風險分析加上完備的風險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。

87.對于()，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應出具進口方銀行開

立的信用證。

A、流動資金貸款

B、出口打包貸款

C、進口打包貸款

D、外貿(mào)打包貸款

答案：B

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，對于出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應

出具進口方銀行開立的信用證。

88.下列關于貸款用途的說法錯誤的是()

A、貸款應有明確、合理的用途

B、貸款審批人員應該分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體

C、貸款審批人員應分析貸款有關的經(jīng)營業(yè)務是否合法、真實

D、僅憑借款人財務狀況就足以判斷是否違規(guī)使用貸款

答案：D

解析：只憑財務狀況不足以做出充分的判斷，應綜合考慮各方面的因素。故D

項錯誤。

89.債務人所有的()財產(chǎn)，一般不能作為抵債資產(chǎn)。

A、著作權

B、土地使用權

C、公益性質的職工住宅

D、股票

答案：C

解析：抵債斐產(chǎn)應當是債務人所有或債務人依法享有處分權并且具有較強變現(xiàn)能

力的財產(chǎn)。

90.下列對現(xiàn)金流量的理解，正確的是()。

A、是存量的概念，反映一段時間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額

B、主要討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動

C、可分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量

D、計算時，要以資產(chǎn)負債表為基礎，根據(jù)利潤表期初期末的變動數(shù)調(diào)整

答案：C

解析：現(xiàn)金流量反映的是企業(yè)一定時期內(nèi)現(xiàn)金的流入流出變化量，屬于流量的概

念。它不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動，如用多余現(xiàn)金購買債券，因為這不

影響客戶償債能力，屬于現(xiàn)金管理內(nèi)容?，F(xiàn)金流量管理的具體內(nèi)容主要有經(jīng)營活

動現(xiàn)金流量'投資活動現(xiàn)金流量和融資活動現(xiàn)金流量。由于企業(yè)每期現(xiàn)金流量主

要由每期收益取得和費用支出導致，收益中未收到的現(xiàn)金和費用中未支付的現(xiàn)金

表現(xiàn)在資產(chǎn)負債表中有關科目的變動，所以在計算現(xiàn)金流量時，應以利潤表為基

礎，根據(jù)資產(chǎn)負債表期初期末的變動數(shù)進行調(diào)整。

91.以下屬于企業(yè)的流動資產(chǎn)的是()

A、長期投斐

B、無形資產(chǎn)

C、遞延費產(chǎn)

D、待攤費用

答案：D

解析：流動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、存

貨、待攤費用等。

92.()是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)(10戶/項以上)進行組包，定向轉

給斐產(chǎn)管理公司的行為。

A、資產(chǎn)轉讓

B、批量轉讓

C、資產(chǎn)重組

D、貸款重組

答案：B

解析：批量轉讓，是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)(10戶/項以上)進行組

包，定向轉給資產(chǎn)管理公司的行為。

93.()是指一旦債務人違約，預期損失占風險敞口總額的百分比。

A、預期損失率

B、違約損失率

C、非預期損失率

D、風險損失率

答案：B

解析：違約損失率是指一旦債務人違約，預期損失占風險敞口總額的百分比。

94.下列選項中，不屬于公司信貸的提款約束條件的是。。

A、信息交流

B、監(jiān)管條件落實

C、資本金要求

D、合法授權

答案:A

解析：公司信貸的約束條件中，提款條件主要包括：合法授權'政府批準'資本

金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。A項屬于監(jiān)管約束條件。

95.常規(guī)清收方式不包括O。

A、直接追償

B、委托第三方清收

C、協(xié)商處置抵質押物

D、財產(chǎn)保全

答案：D

解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。

96.一般來說,某區(qū)域的市場化程度越()，區(qū)域風險越低;信貸平均損失比率越()，

區(qū)域風險越低。

A、IWJ;

B、I^J;低

C、低；昌

D、低；低

答案：B

解析：通常情況下，區(qū)域市場化程度越高，市場體系越完備，越能產(chǎn)生正確的市

場信號來引導投斐，從而企業(yè)經(jīng)營的風險就越低；而目標區(qū)域信貸平均損失比率

越低，表明該區(qū)域信貸資產(chǎn)經(jīng)營越安全，區(qū)域風險就越低。

97.某銀行現(xiàn)有一筆貸款需要發(fā)放，目前有4個行業(yè)可以選擇：市場上只有一家

廠商的A行業(yè)；市場上有許多廠商生產(chǎn)和銷售有差別同種產(chǎn)品的B行業(yè)；市場上

有許多廠商生產(chǎn)和銷售無差異同質商品的C行業(yè)；市場只有3家廠商的D行業(yè)。

則銀行應當選擇()

A、A行業(yè)

B、B行業(yè)

C、C行業(yè)

D、D行業(yè)

答案:A

解析：由題意可以判斷，A行業(yè)為完全壟斷，B行業(yè)為壟斷競爭，C行業(yè)為完全

競爭，D行業(yè)為寡頭壟斷，其壟斷程度為A行業(yè)〉D行業(yè)＞B行業(yè)〉C行業(yè)。行業(yè)

的壟斷程度越高，意味著市場集中度越高，則企業(yè)的經(jīng)營風險越小，獲得高利潤

的可能性越大，因而應選擇壟斷程度最高的行業(yè)。

98.票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過()個月。

A、6

B、12

C、18

D、24

答案：A

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼

現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

99.已知某銀行2015年已處理的抵債費產(chǎn)變現(xiàn)價值為90萬元,總價為100萬元，

年初待處理的抵債資產(chǎn)總價為200萬元，則該銀行抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)

變現(xiàn)率分別為()。

A、200%：90%

B、50%；90%

C、200%：45%

D、50%；45%

答案：B

解析：該銀行抵債資產(chǎn)年處置率;一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價/一年內(nèi)待處理

的抵債資產(chǎn)總價X100%=100/200X100%=50%。該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率二已處

理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理抵債資產(chǎn)總價X100%=90/100X100%=90%。

100.下列關于貸款質押與抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是()o

A、標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，

而質權的設立必須轉移質押標的物的占有

B、對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的

天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取

C、標的物的范圍不同：質權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利，抵押權的標的物一般

是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見

D、受償順序不同：抵押權無受償?shù)南群箜樞蛑郑|押權有

答案：D

解析：D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償?shù)?/p>

順序問題。而一物可設數(shù)個抵押權，當數(shù)個抵押權并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑?/p>

分。

101.下列()情況意味著企業(yè)可能出現(xiàn)較大的財務風險。

A、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重適當

B、營業(yè)額和利潤增長陷入瓶頸，中長期負債大量增加

C、銀行賬戶管理有序，到期票據(jù)支付及時

D、企業(yè)銷售額下降，成本也下降

答案:B

解析：A、C、D三項所述各項都直接或者間接意味著企業(yè)的財務狀況好轉。

102.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失,

屬于()O

A、正常類貸款

B、關注類貸款

C、次級類貸款

D、可疑類貸款

答案:D

解析：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失，屬于

可疑類貸款。

103.下列關于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是()o

A、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀

行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

B、借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C、貸款實務操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風險因素而異

D、銀行應針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否

齊備或有效

答案：C

解析：貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異，選項C說法錯誤，其余選

項均正確。

104.()是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達到流動資產(chǎn)總額的一半以上。

A、現(xiàn)金

B、存貨

G利潤

D、股票

答案：B

解析:存貨是流動費產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達到流動資產(chǎn)總額的一半以上。

因此，存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶費金周轉循環(huán)長短具有重要影響。

105.貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備的條件不包括()o

A、借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記

B、借款人信用良好，無任何不良記錄

C、借款用途及還款來源明確、合法

D、符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定

答案：B

解析：B選項應為：借款人信用良好，無重大不良記錄。

106.某電力生產(chǎn)企業(yè)2014年年末資產(chǎn)負債表主要科目情況如下表所示：

貴產(chǎn)負債衰

單位:兀

理金1000用期借款60000

應收賬款3000應付贓款SOOO

存貨6(OIK期借款50000

固定資產(chǎn)130000

在建r.s20000實收資本45000

其斐產(chǎn)負債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問題是()o

A、營運資金不合理，長期借款過多

B、資產(chǎn)結構不合理，長期資產(chǎn)比重過高

C、資金結構不合理，資金使用和籌措期限錯配

D、資產(chǎn)負債結構不合理，所有者權益不足

答案：B

解析：由題意知：流動斐產(chǎn)=現(xiàn)金+應收賬款+存貨=1（萬元）；非流動資產(chǎn)=固定

資產(chǎn)+在建工程=15（萬元）；總資產(chǎn)=15+1=16（萬元）；流動負債:短期借款+

應付賬款=6.5（萬元）；長期負債=長期借款=5（萬元）；所有者權益=4.5（萬

元）。從上述計算過程可以看出，該企業(yè)長期資產(chǎn)比重過高，約占資產(chǎn)總額的9

4%（15/16X100%）,一般情況下，制造業(yè)的長期斐產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重在35%

-50%較為合理。

107.（）監(jiān)控的特點是對“人及其行為”的調(diào)查。

A、經(jīng)營狀況

B、管理狀況

C、財務狀況

D、與銀行往來情況

答案：B

解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況

的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對“人及其行為”的調(diào)查。

108.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（）o

A、依法清收

B、以資抵債

C、常規(guī)清收

D、現(xiàn)金清收

答案：C

解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。

109.商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，擔保情況不包括（）o

A、保證人基本狀況

B、保證人擔保能力評價

G抵（質）押的合法性

D、保證人財務狀況

答案：D

解析：商業(yè)銀行固定費產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，擔保情況主要包括：保證人基本

狀況;保證人擔保能力評價:資信水平、信用等級、評級機構、其他對外保證金額、

抵押或質押情況;根據(jù)近三年的資產(chǎn)、負債、所有者權益、資產(chǎn)負債率、銷售收

入'凈利潤、創(chuàng)匯等指標分析其資本信用與財務狀況;抵（質）押的合法性;抵（質）

押物名稱、所在地、數(shù)量、質量和所有權/使用權人;抵（質）押物價值評價;抵（質）

押率測算;抵（質）押物的變現(xiàn)能力評價;抵押物是否已辦理保險手續(xù)，保險權益是

否已轉讓銀行或是否已出具把保險權益轉讓給銀行的承諾函。

110.關于對上市客戶法人治理結構的分析，下列說法中正確的是（）o

A、信貸人員應對其股權結構是否合理、是否存在關鍵人控制、信息披露的實際

質量、是否存在家族決策等予以關注

B、在股權結構中，主要關注流通股的比重過高或非流通股過于集中問題

C、要考察客戶決策及運作是否以內(nèi)部人或關鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易

操縱股東大會、董事會和監(jiān)事會

D、對信息披露，主要應關注披露形式是否達到要求

答案：C

解析：信貸人員應對其股權結構是否合理、是否存在關鍵人控制、信息披露的實

際質量等予以關注，選項A錯誤。在股權結構中，主要關注流通股的比重過低、

非流通股過于集中問題，選項B錯誤。對信息披露，主要應關注披露形式是否大

于內(nèi)容，選項D錯誤。

111.下列不屬于企業(yè)管理狀況風險的是()o

A、企業(yè)發(fā)生重要人事變動

B、最高管理者獨裁

C、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

D、董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發(fā)生

混亂，收益質量受到影響

答案：C

解析：題中選項C屬于企業(yè)的財務風險，其余選項屬于企業(yè)管理狀況風險。

112.此章節(jié)無歷年考點

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

113.下列公式中，不能反映存貨周轉速度的是()o

A、銷貨成本4■平均存貨余額X100%

B、存貨平均余額X計算期天數(shù)?銷貨成本

C、計算期天數(shù)+存貨周轉次數(shù)

D、(期初存貨余額+期末存貨余額)92

答案：D

解析：存貨周轉率=銷貨成本+平均存貨余額X100%,存貨持有天數(shù)=計算期天

數(shù)+存貨周轉次數(shù)=存貨平均余額X計算期天數(shù)?銷貨成本，這兩個指標都可以

反映存貨周轉速度，所以選項ABC不符合題意。

114.主要通過流動資產(chǎn)與流動負債的關系反映借款人到期償還債務能力的指標

是()。

A、成本費用率

B、存貨持有天數(shù)

C、應收賬款回收期

D、流動比率

答案：D

解析：通過比較流動資產(chǎn)與流動負債的關系來反映借款人償還到期債務能力的指

標主要有3個：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率。其中，流動比率=流動資產(chǎn)/

流動負債*100%;速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債*100%;現(xiàn)金比率=流動資產(chǎn)中的

現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債*100%。它們統(tǒng)稱為流動比率指標。A選項屬于盈利比率指

標；B、C選項屬于效率比率指標。

115.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。按

貸款五級分類標準，此類貸款屬于()類貸款。

A、關注

B、可疑

C、次級

D、損失

答案：B

解析：商業(yè)銀行應按照《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關注、

次級、可疑和損失五類。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即

使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。

116.貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后,

根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給（）。

A、借款人指定的收款人

B、符合合同約定用途的借款人交易對象

C、保證人

D、借款人

答案：B

解析：受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設立的銀行業(yè)金融

機構）根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途

的借款人交易對手。

117.下列關于使用受托支付的方式錯誤的是（）。

A、對于流動資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況

良好

B、對于流動資金貸款，支付對象明確且單筆支付金額較大

C、對于固定斐產(chǎn)貸款，單筆金額超過項目總投資的5%

D、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過500萬元人民幣

答案：A

解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式:

一是與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且

單筆支付金額較大；三是貸款人認定的其他情形。同時《固定斐產(chǎn)貸款管理暫行

辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超

過項目總投斐5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支

付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構應依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自

主權。

118.通過強調(diào)合同的完備性、承諾的法制化和管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合同

不足的是()

A、誠信申貸原則

B、貸放分控原則

C、全流程管理原則

D、協(xié)議承諾原則

答案：D

解析：整體來看，我國銀行業(yè)金融機構對貸款合同的管理能力和水平差強人意,

由此導致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強調(diào)合同的完備性、承

諾的法制化和管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合同的不足。

119.關于貸款基本評價的內(nèi)容，不包括()

A、對貸款的還款情況的評價分析

B、對貸款客戶選擇的評價分析

C、對貸款綜合效益的評價分析

D、對貸款方式選擇的評價分析

答案:A

解析：貸款基本評價包括對貸款客戶選擇的評價分析'對貸款綜合效益的評價分

析和對貸款方式選擇等方面的評價分析。

120.我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括()。

A、日元

B、英鎊

G澳元

D、歐元

答案：C

解析：我國現(xiàn)有外匯貨款幣種包括美元、港元、日元、英鎊與歐元。

121.在擔保管理工作中，商業(yè)銀行對保證人的管理內(nèi)容不包括()o

A、了解保證人的保證意愿

B、貸款到期后保證人管理

C、保全保證人的資產(chǎn)

D、分析保證人的保證實力

答案:C

解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：(1)保證人日常管理：分

析保證人的保證實力，了解保證人的保證意愿；(2)貸款到期后保證人管理。

122.下列不屬于我國不良貸款形成原因的是()。

A、我國國有企業(yè)經(jīng)營機制改革不徹底

B、銀行承擔了大量的改革成本

C、商業(yè)銀行經(jīng)營機制不靈活

D、我國直接融資比重大，資本市場發(fā)展滯后，使得風險集聚到商業(yè)銀行

答案：D

解析：D項我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本

市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會的信用風險集中積聚到商業(yè)銀行中，導致銀

行的不良資產(chǎn)。

123.“對產(chǎn)能過