物資采供及庫存管理暫行辦法

物資采供及庫存管理暫行辦法TOC\o"1-2"\h\u15449第一章總則 1160661.1目的與依據(jù) 1281371.2適用范圍 1197711.3基本原則 231012第二章物資采購計劃 2100482.1采購計劃的編制 264172.2采購計劃的審批 223069第三章物資采購實施 2293583.1采購方式的選擇 3307943.2供應(yīng)商的選擇與管理 34667第四章物資驗收與入庫 3148594.1物資驗收 3163574.2物資入庫 423527第五章物資庫存管理 4201925.1庫存物資的保管 4291605.2庫存盤點 425130第六章物資出庫 5240036.1出庫手續(xù) 5155036.2出庫管理 518263第七章物資損耗與報廢 575917.1物資損耗處理 5128467.2物資報廢處理 531714第八章監(jiān)督與檢查 6245398.1內(nèi)部監(jiān)督 6112358.2檢查與考核 6第一章總則1.1目的與依據(jù)為了規(guī)范公司的物資采供及庫存管理，提高物資管理的效率和效益，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司的實際情況，制定本暫行辦法。1.2適用范圍本辦法適用于公司及所屬各單位的物資采供及庫存管理工作。包括原材料、零部件、辦公用品、設(shè)備等各類物資的采購、存儲、發(fā)放等環(huán)節(jié)。1.3基本原則物資采供及庫存管理應(yīng)遵循以下基本原則：（1）計劃性原則：根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃和實際需求，制定科學(xué)合理的物資采購計劃，保證物資的及時供應(yīng)。（2）經(jīng)濟性原則：在保證物資質(zhì)量的前提下，通過合理的采購渠道和采購方式，降低采購成本，提高資金使用效益。（3）安全性原則：加強物資的驗收、保管和發(fā)放管理，保證物資的安全、完整，防止物資丟失、損壞和變質(zhì)。（4）規(guī)范性原則：建立健全物資采供及庫存管理制度，規(guī)范物資管理流程，提高物資管理的規(guī)范化水平。第二章物資采購計劃2.1采購計劃的編制（1）各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求，結(jié)合庫存情況，填寫物資需求申請表，詳細(xì)注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等信息。（2）采購部門根據(jù)各部門提交的物資需求申請表，進行匯總、分析和平衡，編制物資采購計劃。采購計劃應(yīng)包括采購物資的品種、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時間等內(nèi)容。（3）在編制采購計劃時，應(yīng)充分考慮市場供求情況、價格波動因素以及供應(yīng)商的供貨能力等，保證采購計劃的合理性和可行性。2.2采購計劃的審批（1）采購部門將編制好的物資采購計劃提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行審批。審批流程應(yīng)根據(jù)公司的內(nèi)部管理規(guī)定進行，一般需經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理的審批。（2）審批人員應(yīng)認(rèn)真審核采購計劃的內(nèi)容，包括采購物資的必要性、采購數(shù)量的合理性、采購預(yù)算的準(zhǔn)確性等。如發(fā)覺問題，應(yīng)及時與采購部門溝通，進行調(diào)整和修改。（3）經(jīng)審批通過的采購計劃，作為采購部門進行物資采購的依據(jù)，不得隨意更改。如因特殊情況需要調(diào)整采購計劃，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。第三章物資采購實施3.1采購方式的選擇（1）根據(jù)物資的性質(zhì)、金額、市場情況等因素，選擇合適的采購方式。常見的采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購和詢價采購等。（2）對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜或具有特殊要求的物資，應(yīng)優(yōu)先采用公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)的方式進行采購，以保證采購的公平、公正和公開。（3）對于采購金額較小、市場供應(yīng)充足的物資，可以采用詢價采購的方式，通過比較多家供應(yīng)商的報價，選擇性價比最高的供應(yīng)商進行采購。（4）在選擇采購方式時，應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司的內(nèi)部管理規(guī)定進行，保證采購方式的合法性和合規(guī)性。3.2供應(yīng)商的選擇與管理（1）建立供應(yīng)商評價體系，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力、價格等方面進行綜合評價，選擇合格的供應(yīng)商建立長期合作關(guān)系。（2）定期對供應(yīng)商進行評估和考核，根據(jù)供應(yīng)商的表現(xiàn)，及時調(diào)整合作關(guān)系。對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商，給予適當(dāng)?shù)莫剟詈蛢?yōu)惠政策；對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時終止合作關(guān)系。（3）加強與供應(yīng)商的溝通與協(xié)調(diào)，及時解決采購過程中出現(xiàn)的問題，保證物資的按時供應(yīng)和質(zhì)量穩(wěn)定。（4）建立供應(yīng)商檔案，對供應(yīng)商的基本信息、合作情況、評估考核結(jié)果等進行記錄和管理，為供應(yīng)商的選擇和管理提供依據(jù)。第四章物資驗收與入庫4.1物資驗收（1）物資到貨后，由采購部門通知驗收部門進行驗收。驗收部門應(yīng)根據(jù)采購合同和物資驗收標(biāo)準(zhǔn)，對物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等進行認(rèn)真檢查和核對。（2）驗收人員應(yīng)在驗收過程中，嚴(yán)格按照驗收標(biāo)準(zhǔn)進行操作，保證驗收結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。如發(fā)覺物資存在質(zhì)量問題或數(shù)量不符等情況，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通，協(xié)商解決辦法。（3）對于需要進行質(zhì)量檢驗的物資，應(yīng)委托專業(yè)的檢驗機構(gòu)進行檢驗，并出具檢驗報告。檢驗報告作為物資驗收的重要依據(jù)之一。（4）驗收完成后，驗收人員應(yīng)填寫物資驗收單，詳細(xì)記錄驗收情況，并簽字確認(rèn)。4.2物資入庫（1）經(jīng)驗收合格的物資，由倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)物資驗收單，對入庫物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等進行再次核對，保證無誤后，將物資存入指定的倉庫位置。（2）倉庫管理人員應(yīng)及時更新庫存臺賬，記錄物資的入庫時間、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等信息，保證庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。（3）對于入庫的物資，應(yīng)按照物資的性質(zhì)、特點和保管要求，進行分類存放和保管，保證物資的安全、完整。第五章物資庫存管理5.1庫存物資的保管（1）倉庫應(yīng)保持干燥、通風(fēng)、清潔，具備防火、防潮、防盜、防蟲等設(shè)施和措施，保證庫存物資的安全。（2）倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存物資進行檢查和盤點，發(fā)覺問題及時處理。對于易變質(zhì)、易損壞的物資，應(yīng)加強保管措施，定期進行檢查和維護。（3）庫存物資應(yīng)按照先進先出的原則進行發(fā)放，避免物資積壓和過期浪費。（4）倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)庫存情況，及時向采購部門反饋物資需求信息，保證物資的及時供應(yīng)。5.2庫存盤點（1）定期對庫存物資進行盤點，盤點周期根據(jù)公司的實際情況確定，一般為每月或每季度一次。（2）盤點前，倉庫管理人員應(yīng)做好盤點準(zhǔn)備工作，包括整理庫存物資、核對庫存臺賬等。（3）盤點時，應(yīng)采用實地盤點的方式，對庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等進行認(rèn)真核對，并填寫盤點表。（4）盤點結(jié)束后，應(yīng)及時對盤點結(jié)果進行分析和處理。如發(fā)覺賬實不符等情況，應(yīng)查明原因，及時進行調(diào)整和處理。第六章物資出庫6.1出庫手續(xù)（1）各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫物資領(lǐng)用申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。（2）倉庫管理人員根據(jù)物資領(lǐng)用申請表，核對庫存情況，如庫存充足，辦理出庫手續(xù)。出庫手續(xù)包括填寫出庫單、核對物資信息、簽字確認(rèn)等。（3）出庫單應(yīng)注明出庫時間、物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息，作為物資出庫的憑證。6.2出庫管理（1）倉庫管理人員應(yīng)按照先進先出的原則進行物資出庫，保證物資的質(zhì)量和有效期。（2）出庫時，應(yīng)認(rèn)真核對物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，保證出庫物資與領(lǐng)用申請表一致。（3）對于貴重物資、危險化學(xué)品等特殊物資的出庫，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進行管理，保證物資的安全使用。（4）物資出庫后，倉庫管理人員應(yīng)及時更新庫存臺賬，保證庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第七章物資損耗與報廢7.1物資損耗處理（1）對于在儲存、運輸、使用過程中發(fā)生的合理損耗，應(yīng)按照公司的內(nèi)部管理規(guī)定進行處理。倉庫管理人員應(yīng)及時填寫物資損耗報告單，注明損耗原因、損耗數(shù)量、損耗金額等信息，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，進行賬務(wù)處理。（2）對于非正常損耗，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并按照公司的規(guī)定進行處理。7.2物資報廢處理（1）對因損壞、過期、淘汰等原因無法繼續(xù)使用的物資，應(yīng)及時進行報廢處理。報廢申請應(yīng)由使用部門提出，經(jīng)技術(shù)部門鑒定、財務(wù)部門審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（2）報廢物資應(yīng)進行妥善處理，對于有殘值的物資，應(yīng)進行回收利用；對于無殘值的物資，應(yīng)按照環(huán)保要求進行處理。（3）報廢處理完成后，應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，核銷相應(yīng)的資產(chǎn)。第八章監(jiān)督與檢查8.1內(nèi)部監(jiān)督（1）公司內(nèi)部應(yīng)建立健全物資采供及庫存管理的監(jiān)督機制，加強對物資采購、驗收、入庫、庫存管理、出庫等環(huán)節(jié)的監(jiān)督和檢查。（2）監(jiān)督部門應(yīng)定期對物資管理工作進行檢查，發(fā)覺問題及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門進行整改。（3）加強對物資管理