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第三章信用與信用形式第一節(jié)信用的產(chǎn)生和發(fā)展第二節(jié)信用形式本章學(xué)習(xí)目的1、掌握信用概念與形式的;2、理解發(fā)展多種信用形式的必要性和意義;3、掌握信用工具的概念、種類;4、能夠結(jié)合自身實(shí)踐理解經(jīng)濟(jì)生活中使用的種類繁多的信用工具。第一節(jié)信用的產(chǎn)生和發(fā)展

一、信用的定義和特征信用的社會(huì)學(xué)定義:這個(gè)朋友很有信用信用的經(jīng)濟(jì)學(xué)涵義:1、定義:信用是以償還本金和支付利息為基本特征的借貸行為。二、信用的產(chǎn)生解決社會(huì)資源的不合理配置客觀基礎(chǔ):商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展部分地解決了商品交易的困難通過(guò)賒銷賒買,實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值。解決貨幣分布不均衡問(wèn)題解決兩大現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題三、信用的發(fā)展小商品經(jīng)濟(jì)資本主義經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)高利貸信用借貸資本運(yùn)動(dòng)的信用現(xiàn)代信用商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段信用發(fā)展階段時(shí)間間隔四、信用的構(gòu)成要素授信人……受信人……信用客體:商品或貨幣信用載體:信用工具(三性)權(quán)利信用內(nèi)容義務(wù)第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用(CommercialCredit)1、定義:商品交易過(guò)程中,企業(yè)之間直接提供的信用,主要是以商品為對(duì)象。兩種基本形式:賒銷——商業(yè)信用最早的基本形式。在交易中,由于買方缺乏現(xiàn)實(shí)貨幣不能立即支付,而賣方在資金比較充裕,又對(duì)買方信譽(yù)比較了解和信任的情況下,允許買方在約定期限內(nèi)支付。預(yù)付買方為購(gòu)買某種緊俏商品,按照合同規(guī)定預(yù)付部分貨款給賣方,以保證及時(shí)得到所需商品。2、特點(diǎn):主體是廠商;客體是商品資本;動(dòng)態(tài)與經(jīng)濟(jì)周期一致。

3、作用:加速資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn),最大限度地利用產(chǎn)業(yè)資本和節(jié)約商業(yè)資本,促進(jìn)生產(chǎn)和流通的發(fā)展4、局限性:規(guī)模以商品經(jīng)濟(jì)的規(guī)模和生產(chǎn)能力為限;有嚴(yán)格的方向性(商品使用價(jià)值)。5、商業(yè)信用工具——商業(yè)票據(jù)1)安全性:商業(yè)票據(jù)是由于在買賣商品過(guò)程中發(fā)生的延期支付工具,是表明債務(wù)人有按照約定期限無(wú)條件向債權(quán)人償付債務(wù)的義務(wù)的合法憑證。2)流動(dòng)性:商業(yè)票據(jù)可以經(jīng)過(guò)背書(shū)等手續(xù)在一定范圍內(nèi)流通,一般由持票人提請(qǐng)銀行貼現(xiàn),以取得現(xiàn)款。3)分類:A、本票,也稱期票,是債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出的支付承諾書(shū),承諾在約定的期限內(nèi)支付一定款項(xiàng)給債權(quán)人。B、匯票,是債權(quán)人向債務(wù)人發(fā)出的支付命令書(shū),命令他在一定期限內(nèi)支付一定款項(xiàng)給第三人或持票人。商業(yè)承兌匯票;銀行承兌匯票二、銀行信用(Banker’sCredit)1、定義:銀行及其它金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式,通過(guò)吸收存款和發(fā)放貸款所形成的信用,主要是提供給工商企業(yè)的信用。2、特點(diǎn)和作用①動(dòng)員資金的廣泛性:②間接融資性:銀行信用以貨幣形式提供的,可吸收任何單位的存款,也可貸款給任一需要的部門(mén)和企業(yè)銀行是一個(gè)金融中介機(jī)構(gòu)③綜合性:④創(chuàng)造性:銀行是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門(mén)和紐帶,可以通過(guò)多種手段對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行反映、監(jiān)督和管理具有創(chuàng)造流通工具的功能.銀行可以根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)有伸縮地供應(yīng)貨幣3、地位:銀行信用是現(xiàn)代信用的主體,銀行信用的成熟與否,是檢驗(yàn)一國(guó)信用制度是否發(fā)展與完善的標(biāo)準(zhǔn)。4、銀行信用工具:①銀行券是由銀行發(fā)行、用來(lái)代替私人票據(jù)、具有不定期性質(zhì)并隨時(shí)保證兌現(xiàn)的債務(wù)憑證②支票在銀行存款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生③本票作為由出票人本人付款的票據(jù),也是銀行信用的一種重要工具轉(zhuǎn)帳支票又稱劃線支票現(xiàn)金支票可支取現(xiàn)金不記名支票記名支票專用于轉(zhuǎn)帳和保付支票(銀行確認(rèn)兌付)5、銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系:商業(yè)信用是整個(gè)信用制度的基礎(chǔ)。因?yàn)殂y行貸款一般是針對(duì)商業(yè)票據(jù)進(jìn)行抵押或貼現(xiàn),銀行直接對(duì)企業(yè)發(fā)放的不要任何擔(dān)保品的信用貸款只占一定比重。銀行信用是現(xiàn)代信用制度的支柱和主體,銀行信用為其他形式的信用發(fā)展融通資金或提供服務(wù)。沒(méi)有銀行信用的支持,商業(yè)信用等直接信用的運(yùn)用和發(fā)展就會(huì)受到極大削弱。銀行信用是間接信用,但銀行作為中介人與一般商業(yè)經(jīng)紀(jì)人、證券經(jīng)紀(jì)人不同,存款人除按期取得利息外,對(duì)銀行如何運(yùn)用存入資金無(wú)權(quán)過(guò)問(wèn),銀行由簡(jiǎn)單的中介人逐步發(fā)展成“萬(wàn)能的壟斷者”。三、國(guó)家信用(FiscalCredit)1、定義:國(guó)家(政府)以債務(wù)人的身份,借助于債券籌集資金的一種信用形式。2、作用:1)調(diào)節(jié)財(cái)政收支的平衡2)財(cái)政赤字的彌補(bǔ)手段;3)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)與貨幣供給。現(xiàn)代宏觀調(diào)控的兩大支柱是貨幣政策與財(cái)政政策.財(cái)政政策既有自身的政策,也有與中央銀行貨幣政策協(xié)調(diào)的義務(wù)。國(guó)家信用就是中央銀行進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的前提.而公開(kāi)市場(chǎng)操作又是中央銀行的主要手段。彌補(bǔ)財(cái)政赤字(FiscalDeficit)的三種方式:

1)增稅:公眾反對(duì),立法程序2)向中央銀行透支或借款:通貨膨脹預(yù)期赤字貨幣化3)發(fā)行國(guó)債:公眾支持,購(gòu)買國(guó)債可獲得收益;貨幣支配權(quán)和購(gòu)買力的轉(zhuǎn)移,不會(huì)引起貨幣投放的增加。補(bǔ)充:李嘉圖等價(jià)定理:增稅與發(fā)債對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響是一樣的(大師的話未必是對(duì)的)兩種措施的即期效應(yīng)一樣:緊縮效應(yīng)遠(yuǎn)期效應(yīng)有很大不同:增稅還是緊縮,而增發(fā)國(guó)債則是可以刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)大可以增強(qiáng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的承債能力,減輕國(guó)民經(jīng)濟(jì)的債務(wù)負(fù)擔(dān)資金時(shí)間價(jià)值:通貨膨脹可以減輕債務(wù)負(fù)擔(dān),政府減輕債務(wù)負(fù)擔(dān)的最有效途徑。我國(guó)國(guó)債歸還制度的改革(2000年):本金通過(guò)發(fā)新債解決,利息列入正常預(yù)算,防止債務(wù)規(guī)模的積累和膨脹3、國(guó)家信用的基本形式(信用工具)①公債是一種長(zhǎng)期負(fù)債,一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于國(guó)家大型項(xiàng)目投資、大規(guī)模建設(shè)。②國(guó)庫(kù)券這是一種短期負(fù)債。以1年以下居多,一般為1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月等。③專項(xiàng)債券是一種指明用途的債券,如中國(guó)發(fā)行的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券等。④財(cái)政透支或借款在公債券、國(guó)庫(kù)券、專項(xiàng)債券仍不能彌補(bǔ)財(cái)政赤字時(shí),余下的赤字即向銀行透支和借款。透支一般是臨時(shí)性的,有的在年度內(nèi)償還。借款一般期限較長(zhǎng),一般隔年財(cái)政收入大于支出時(shí)(包括發(fā)行公債收入)才能償還。四、消費(fèi)信用(ConsumptionCredit)1、定義:消費(fèi)信用是工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供給消費(fèi)者用于消費(fèi)支出的信用。2、形式:①賒銷即延期付款方式銷售,到期一次付清貨款。信用卡方式。②分期付款購(gòu)買消費(fèi)品或取得勞務(wù)時(shí),消費(fèi)者只支付一部分貸款,然后按合同分期加息支付其余貨款,多用于購(gòu)買高檔耐用消費(fèi)品或房屋、汽車等,屬中長(zhǎng)期消費(fèi)信用。③消費(fèi)貸款銀行及其他金融機(jī)構(gòu)采用信用放款或抵押放款方式,對(duì)消費(fèi)者發(fā)放貸款,按規(guī)定期限償還本息。3、作用1)擴(kuò)大內(nèi)需,拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)(宏觀)2)收入與支出之間的斷層(微觀)4、缺點(diǎn):①消費(fèi)信用過(guò)分發(fā)展,掩蓋消費(fèi)品供求之間的矛盾,造成一時(shí)的虛假需求,給生產(chǎn)傳遞錯(cuò)誤信息,使一些消費(fèi)品生產(chǎn)盲目發(fā)展;②過(guò)量發(fā)展消費(fèi)信用會(huì)導(dǎo)致信用膨脹;③延期付款的誘惑下,對(duì)未來(lái)收入預(yù)算過(guò)大使消費(fèi)者債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重,增加社會(huì)不穩(wěn)定因素。5、消費(fèi)信用工具——銀行卡1)借記卡2)貸記卡(信用卡)

五、證券信用(SecurityCredit)是股份公司以發(fā)行股票或債券方式籌集資金所體現(xiàn)的一種信用形式。六、合作信用(CooperationCredit)在一定范圍內(nèi)出資人之間相互提供信用。七、租賃信用(LeaseCredit)1、定義:出租人以收取租金為條件,將持有物品(財(cái)產(chǎn))定期出租給承租人的一種信用形式。2、分類①融資租賃融資與融物相結(jié)合的一種信用方式,出租人直接購(gòu)買租賃,由承租人選定設(shè)備談好價(jià)款,然后由租賃部門(mén)出資購(gòu)買,再出租給承租人。②經(jīng)營(yíng)租賃出租人將自己經(jīng)營(yíng)的出租設(shè)備或用品反復(fù)出租的租賃行為。是一種短期租賃。八、國(guó)際信用(InternationalCredit)1、定義:國(guó)家間相互提供的信用。包括:國(guó)際商業(yè)信用、國(guó)際銀行信用、政府間信用和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用2、國(guó)際商業(yè)信用往往要借助于國(guó)際銀行信用,這種信用方式又稱國(guó)際信貸。3、國(guó)際信貸的方式有

出口信貸:出口國(guó)銀行對(duì)出口貿(mào)易所提供

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