2023年初級《銀行業(yè)專業(yè)實務（公司信貸）》核心備考題庫（含典型題、重點題）

2023年初級《銀行業(yè)專業(yè)實務（公司信貸）》核心備考題庫（含

典型題、重點題）

一、單選題

1.關于信貸授權，下列說法錯誤的是（）。

A、對內(nèi)授權與對外授權密切相關

B、對內(nèi)合理授權是銀行業(yè)金融機構對外合格授信的前提和基礎

C、信貸授權中的信貸是指銀行業(yè)金融機構表內(nèi)授信業(yè)務

D、合理授權是為了在控制風險的前提下提高效率

答案：C

解析：信貸授權中的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔保、信用證、

信貸證明等銀行業(yè)金融機構表內(nèi)外授信業(yè)務。

2.銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一

般應在立案之日起（）內(nèi)作出判決。

A、3個月

B、6個月

G12個月

D、2年

答案：B

解析：銀行采取常規(guī)清收于段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，

一般應在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。

3.下列關于固定成本的說法，正確的是（）o

A、隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會同比例增加

B、固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用等

C、如果一個行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高

D、企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高

答案：C

解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項A說法錯誤。原材料、

最新題庫，考前生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本等

屬于變動成本，所以選項B說法錯誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系,

所以選項D說法錯誤。

4.銀行業(yè)金融機構應從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、（）

的支持。

A、循環(huán)經(jīng)濟

B、國有經(jīng)濟

G虛擬經(jīng)濟

D、三農(nóng)經(jīng)濟

答案：A

解析：銀監(jiān)會下發(fā)的《綠色信貸指引》，對銀行業(yè)金融機構開展綠色信貸提出了

明確要求。銀行業(yè)金融機構應從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳

經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持。

5.決定貸款能否償還的主要因素是。。

A、借款人的還款能力

B、借款人的盈利情況

C、借款人的信用等級

D、擔保人資金實力

答案：A

解析：貸款風險分類最核心的內(nèi)容是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償

還，借款人的還款能力是主要因素。因此，銀行關心的是借款人的經(jīng)營狀況，現(xiàn)

在以及未來的償付能力。

6.下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是（）。

A、地方政府的財政部門

B、紅十字協(xié)會或紅新月協(xié)會

C、私立學?；蛩搅⑨t(yī)院

D、有企業(yè)法人書面授權的分支機構

答案：D

解析：國家機關不得作保證人，選項A不符合題意。醫(yī)院、學校等是以公共利益

為目的的事業(yè)單位和社會團體，不得作保證人，選項&C不符合題意。

7.下列選項中，不屬于一級信貸檔案的是（）u

A、信貸抵押契證

B、信貸結(jié)清通知書

C、貸款審批的有關文件

D、有價證券及押品契證資料收據(jù)

答案：C

解析：一級信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有吩證券及押品契證資料收

據(jù)和信貸結(jié)清通知書。

8.風險預警系統(tǒng)進行風險分析的程序是()o

A、信用信息處理——輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系——預測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部

環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來風險情況一輸出結(jié)果一與預警參數(shù)

比較一作出警報決策

B、輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系一存儲信用信息處理——輸出結(jié)果一與預

警參數(shù)比較一預測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來

風險情況一作出警報決策

C、輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系——輸出結(jié)果一存儲信用信息處理一與預

警參數(shù)比較一預測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來

風險情況一作出警報決策

D、信用信息處理——輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系——輸出結(jié)果一與預警參

數(shù)比較——預測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來風險

情況——作出警報決策

答案：A

解析：在商業(yè)銀行風險預警程序中，風險分析是按如下步驟進行的：①收集到的

信息經(jīng)過適當?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷；②進入預測系統(tǒng)或預警指標體系中；③

預測系統(tǒng)運用預測方法對未來內(nèi)外部環(huán)境進行預測;④使用預警指標估計未來市

場和客戶的風險狀況；⑤將輸出結(jié)果與預警參數(shù)比較，以便作出是否發(fā)出警報，

以及發(fā)出何種程度警報的判斷。

V.以下不屬于導致企業(yè)流動斐產(chǎn)增加的因素的是()

A、季節(jié)性銷售增長

B、長期銷售增長

C、資產(chǎn)效率下降

D、債務重構

答案：D

解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導

致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。

10.A銀行2008年因?qū)嵭腥蚧瘧?zhàn)略，斥資5億元進入美國信貸市場，2009年3

月18日，美聯(lián)儲宣布增購抵押債券、機構債券與長期國債，導致美元大幅貶值，

如按新匯率換算，A銀行投資美國資產(chǎn)縮水到4.8億元，A銀行所遭遇的風險屬

于()。

A、利率風險

B、匯率風險

C、社會風險

D、清算風險

答案：B

解析：銀行資產(chǎn)縮水主要是因美元匯率下降所致，因而屬于國別風險中的匯率風

險。

11.下列屬于跨境人民幣業(yè)務中的國際貿(mào)易金融的是(；O

A、投標保函

B、信用證保兌

C、提貨擔保

D、進口押匯

答案：D

解析：進口押匯屬于跨境人民幣業(yè)務中的國際貿(mào)易金融，選項BC屬于其他對客

戶的產(chǎn)品；選項A屬于外匯擔保。

12.信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風險()

A、高

B、低

C、適中

D、以上都錯

答案：B

解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風險

最重要的指標。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。

13.0是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要

對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通

過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。

A、其他支付

B、受托支付

C、自主支付

D、實貸實付

答案：D

解析：貸款支付的方式包括：實貸實付、受托支付和自主支付。其中，實貸實付

是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)貸款項目進度和宿效貸款需求，在借款人需要對外支付

貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貨款資金主要通過貸款人

受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。

14.下列不屬于國別風險的是()o

A、轉(zhuǎn)移風險

B、主權風險

C、貨幣風險

D、國內(nèi)商業(yè)風險

答案：D

解析：國別風險表現(xiàn)為轉(zhuǎn)移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風

險、政治風險和間接國別風險。

15.下列關于貸款審批要素中擔保方式的說法中，錯誤的是。。

A、所采用的擔保方式應滿足合法合規(guī)性要求

B、擔保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權利

C、擔保人對擔保品擁有相應的所有權和處置權

D、擔保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性，但不用考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本

答案：D

解析：擔保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性，并考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本.

16.()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率0

A、法定利率

B、基準利率

C、行業(yè)公定利率

D、市場利率

答案：C

解析：行業(yè)公定利率是指曰非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等確定的利

率，該利率對會員銀行有約束力。

17.資金結(jié)構是指借款人全部資金來源中，（）所占的比重及相互關系

A、負債和資產(chǎn)

B、所有者權益和資產(chǎn)

C、負債和所有者權益

D、流動負債和資產(chǎn)

答案：C

解析：資金結(jié)構是指借款人的全部資金中負債和所有者權益所占的比重及相互關

系。

18.當公司（）時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

答案：B

解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用的減少可

能成為公司貸款的原因。因為資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用減少可能導致公司經(jīng)營

周期變化，（暫時或永久的）必然會要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應收賬款

和存貨的增加、應付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導致企業(yè)的借款需求。

19.貸款發(fā)放后，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，下列做法中錯誤的是（）。

A、應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象

B、如保證人與借款人的關系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保

C、主要關注保證人與借款人關系變化后的結(jié)果，不關注變化的原因

D、保證人與借款人關系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響

答案：C

解析：貸款發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如

保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。

同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關措施。

20.某公司上一期的經(jīng)營費用為2.5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營費用相關

的預付費用增加0.8億元。應付費用減少0.5億元。折舊為0.3億元，攤銷為0.

2億元，則該公司該期的經(jīng)營費用現(xiàn)金支出為()億元。

A、2.3

B、3.3

C、3.8

D、6.3

答案：B

解析：經(jīng)營費用現(xiàn)金支出:經(jīng)營費用-折舊-攤銷-應付費用變化+預付費用變化二2.

5-0.3-0.2-(-0.5)+0.8=3.3億元。

21.下列關于簽訂合同的相關事宜的說法中，錯誤的是()o

A、在簽訂(預簽)有關合同文本前，應履行充分告知義務

B、借款人、保證人為自然人的，應在當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當

場簽字

C、如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托.人委托其簽字并經(jīng)公

證的委托授權書

D、保證人為法人的，保證方簽字人必須為其法定代表人

答案：D

解析：借款人、保證人為自然人的，應在當面核實簽約人身份證明之后由簽約人

當場簽字；如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并

經(jīng)公證的委托授權書。對保證人為法人的，保證方簽字人應為其法定代表人或其

授權代理人，授權代理人必須提供有效的書面授權文件。

22.以下（）不屬于非現(xiàn)場調(diào)查。

A、搜尋調(diào)查

B、委托調(diào)查

C、接觸客戶的關聯(lián)企業(yè)

D、現(xiàn)場會談

答案：D

解析：現(xiàn)場調(diào)研包括現(xiàn)場會談和實地考察“非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查

和其他方法。其他方法包括業(yè)務人員可通過接觸客戶的關聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個

人獲取有價值信息,還可通過行業(yè)協(xié)會（商會），政府的職能管理部門（如工商局、

稅務機關、公安部門等機構）了解客戶的真實情況。

23.國家機關可作為保證人的一種特殊情況是（）。

A、上級部門批準后，為外企保證

B、上級部門批準后，為涉外企業(yè)保證

C、發(fā)改委批準后，為涉外企業(yè)保證

D、國務院批準為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸

答案：D

解析：《擔保法》規(guī)定，國家機關不得作保證人，但經(jīng)國務院批準對特定事項作

保證人的除外?！稉７ā芬?guī)定，國家機關可以為國務院批準為使用外國政府或

者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸作為保證人。

24.由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是（）c

A、功能性貶值

B、實體性貶值

C、經(jīng)濟性貶值

D、泡沫經(jīng)濟

答案：B

解析：實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

25.下列信貸授權的載體中，較為常用的是（）。

A、授權書

B、規(guī)章制度

C、部門職責

D、崗位職責

答案：A

解析：授權可以采用授權書、規(guī)章制度、部門職責、崗位職責等書面形式，授權

書是信貸授權的最為常用的載體。

26.具有較強競爭力產(chǎn)品的特點不包括（）o

A、性能先進

B、質(zhì)量穩(wěn)定

C、性價比高

D、無品牌優(yōu)勢

答案：D

解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自

身的性價比，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強

的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。

27.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。按

貸款五級分類標準，此類貸款屬于()類貸款。

A、關注

B、可疑

G次級

D、損失

答案：B

解析：商業(yè)銀行應按照《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關注、

次級、可疑和損失五類。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即

使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。

28.下列關于抵押物認定的表述中，錯誤的是()。

A、對于國后企業(yè)以土地所自權抵押的，要將董事會同意的證明

B、用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份

額為限

C、集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應該核對抵押物所有權

外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明

D、實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權單位同意的證明

答案：A

解析：A項，根據(jù)《中華人民共和國物權法》的規(guī)定，土地所有權不得抵押。

29.在（）的擔保形式下，債權人占有債務人的財產(chǎn)。

A、抵押和質(zhì)押

B、抵押和留置

C、質(zhì)押和留置

D、抵押、質(zhì)押和留置

答案：C

解析：質(zhì)押不同于抵押之處在于，債權人（銀行）取得對擔保品的占有權。留置是

指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期限履行債

務的，債權人有權按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)

的價款優(yōu)先受償。因此，抵押不占有債務人的財產(chǎn)，質(zhì)押和留置占有債務人的財

產(chǎn)。

30.項目融資貸款是（）。

A、與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關的貸款

B、商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款的貸款

C、包括對在建或已建項目的再融資

D、用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款

答案：C

解析：項目融資貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、

房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。

31.下列關于貸款重組方式的說法，錯誤的是。。

A、實務中貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用

B、調(diào)整還款期限及利率要嚴格遵守人民銀行和銀監(jiān)局的有關規(guī)定，銀行不得擅

自進行

C、當借款企業(yè)發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形時，銀行可以同意將全部債

務轉(zhuǎn)移到第三方

D、貸款本金為關注類、次級類、或可疑類時，銀行可以考慮減免貸款利息

答案：D

解析：貸款本金為次級、可疑或損失類時，銀行可以考慮減免貸款利息。

32.三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是（）。

A、借款人的營業(yè)執(zhí)照

B、法人代碼證的復印件

C、擔保人的開戶隋況

D、企業(yè)批準證書、公司章程

答案：D

解析：客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔保企業(yè)的“三證”復印件；②借款企

業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料；③借款企業(yè)及擔保企業(yè)的開戶情況；④借款企業(yè)

及擔保企業(yè)的驗資報告；⑤借款企業(yè)及擔保企業(yè)近三年的主要財務報表，上市公

司、“三資企業(yè)需提供經(jīng)自計的年報；⑥企業(yè)法人、財務負責人的身份證或護照

復印件；⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（“三資”企業(yè)還應提交企業(yè)批準證書、公司

章程等)及歷次貸款情況的其他材料。所以，三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交

的客戶檔案是企業(yè)批準證書、公司章程。

33.貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是()o

A、貸款調(diào)查

B、貸款審查

C、貸款審批

D、貸款發(fā)放

答案：D

解析：貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中的貸款調(diào)查、貸款審查和貸款

審批等環(huán)節(jié)。

34.以下關于“固定資產(chǎn)使用率”的說法錯誤的是0

A、該比率中的固定資產(chǎn)價值代表了一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎，而固定資產(chǎn)

基礎可能相對較新，但有一些個人資產(chǎn)可能仍需要重置

B、折舊意味著用光

C、為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設備完仝折舊之前就重置資產(chǎn)

D、固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解

答案：B

解析：折舊并不意味著用光，因為折舊僅僅是一種會計學上的概念，它使隨時間

消耗的資產(chǎn)成本與預期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務相匹配。就公司而言，使用完全折舊但

未報廢的機械設備是很正常的。故B項錯誤。

35.以下措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營流動性和安全性的是0。

A、存貸款期限結(jié)構匹配

B、提高存貨周轉(zhuǎn)速度

C、提高應收賬款的周轉(zhuǎn)速度

D、提高二級市場股票的換手頻率

答案：D

解析：存貸款期限結(jié)構匹配、提高存貨周轉(zhuǎn)速度、提高應收賬款周轉(zhuǎn)速度都將增

加商業(yè)銀行的現(xiàn)金流入或使其現(xiàn)金流出與流入相匹配，從而提高商業(yè)銀行經(jīng)營流

動性和安全性，而提高二級市場股票的換手頻率不會影響商業(yè)銀行手中現(xiàn)金流,

因而不會對其經(jīng)營流動性卻安全性產(chǎn)生影響。

36.目前我國商業(yè)銀行資金的主要來源為()，利潤的主要來源為0。

A、存款；中間業(yè)務

B、存款；貸款

C、貸款；存款

D、貸款；中間業(yè)務

答案：B

解析：商業(yè)銀行的資金主要來源于廣大存款者的存款，利潤則主要來源于向資金

緊缺者貸款賺取的利息。

37.停止發(fā)放貸款的情況不包括。。

A、挪用貸款的情況

B、未按合同規(guī)定償還貸款本息

C、上市公司被退市

D、違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經(jīng)營

答案：C

解析:停止發(fā)放貸款的情況包括:挪用貸款的情況;未按合同規(guī)定償還貸款本息；

違反國家政策法規(guī),使用貸款進行非法經(jīng)營等,上市公司會由于各種原因被退市,

可能會成為銀行之后慎重發(fā)貸的原因，但是這個不應成為停止發(fā)貸的原因。

38.某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要

渠道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一

家股份制成品魚供銷公司，利用企業(yè)做風帆引領農(nóng)民闖市場，則該企業(yè)成立的動

機為基于（）。

Ax人力資源

B、客戶資源

C、產(chǎn)品分工

D、產(chǎn)銷分工

答案：D

解析：基于產(chǎn)銷分工，原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡后便成立新公司專

事產(chǎn)品的銷售和售后服務。

39.銀行業(yè)金融機構對外合格授信的基礎和前提是。，

A、授信授權

B、授權適度

C、授權人不得越權

D、對內(nèi)合理授權

答案：D

解析：對內(nèi)授權和對外授權密切相關，對內(nèi)合理授權是銀行業(yè)金融機構對外合格

授信的前提和基礎。

40.下列關于信貸檔案的規(guī)定中，正確的是0o

A、借款合同等重要信貸合同文本屬于一級檔案

B、原則上不允許借閱已存檔的一級檔案

C、一級檔案不允許退還

D、已歸檔的二級檔案一律不允許借閱

答案：B

解析:借款合同等重要信貸合同文本屬于二級檔案。故A項錯誤。對于一級檔案，

須借款企業(yè)、業(yè)務經(jīng)辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)。故C

項錯誤。借閱已歸檔的二級檔案時，須經(jīng)有關負責人簽批同意后，填寫借閱申請

表，方可辦理借閱手續(xù)。故D項錯誤。

41.下列關于流動資金貸款的說法中，錯誤的是()。

A、應當遵循依法合規(guī)、牢慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則

B、貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總

額及具體貸款的額度

C、流動資金貸款可以用于固定資產(chǎn)、股權等投資

D、貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理

答案：C

解析：貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固

定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途，也不得挪用，

貸款人要按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

42.以下關于客戶分析的說法錯誤的是()o

A、客戶分析包括客戶品質(zhì)分析、客戶財務分析、客戶信用評級

B、客戶歷史分析包括成立動機、經(jīng)營范圍、名稱變更、以往重組情況等

C、客戶品質(zhì)基本分析包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構分析、股東背景、產(chǎn)品

競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析、信譽狀況

D、對公司高管人員的評價應包括教育背景、商業(yè)經(jīng)驗、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風、

進取精神

答案：C

解析：產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析是客戶經(jīng)營管理狀況分析而非客戶品質(zhì)基本分

析。

43.下列關于借款人義務的說法中，錯誤的是。。

A、應當如實提供銀行要求的資料

B、應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、

審查和檢查

C、應當按借款合同約定用途使用貸款

D、將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，無需取得貸款人的同意

答案：D

解析：將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當取得貸款人的同意。銀行提供貸

款，是基于對借款人的信用評價。如借款人將債務轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得

銀行的同意。

44.一個公司由固定資產(chǎn)折舊導致的借款需求上升的速度是由()決定的。

A、固定資產(chǎn)折舊率

B、使用效率

C、行業(yè)技術變化率

D、資產(chǎn)新舊程度

答案：C

解析：一個公司由固定資產(chǎn)折舊導致的借款需求上升的速度是由行業(yè)技術變化率

所決定的，所在行業(yè)技術變化比率越大，固定資產(chǎn)折舊導致的需求上升速度越快;

反之，會慢一些。

45.下列有關商業(yè)銀行實貸實付的表述中，錯誤的是()。

A、按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求

B、滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

C、自主支付是實貸實付的重要手段

D、協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)

答案：C

解析：C項，受托支付是實貸實付的重要手段。

46.在估計可持續(xù)增長率時，通常假設內(nèi)部融資資金的主要來源是()o

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

答案：B

解析：內(nèi)部融資的資金來源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，

企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設內(nèi)部融資的資金

來源主要是留存收益。

47.以下關于貸審會的說法中，正確的是()o

A、貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意

B、行長可以擔任貸審會的成員

C、行長可指定兩名副行長擔任貸審會主任委員

D、主任委員可以同時分管前臺業(yè)務部門

答案：A

解析：貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意，對貸審會通過

的授信，有權審批人可以否定。這里的有權審批人主要言行長或其授權的副行長

等。行長不得擔任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔任貸審會主任委員，但

該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務部門。

48.銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行()，按約定時間和比例，通過代理行

向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

A、基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同

B、基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同

C、基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同

D、基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同

答案：A

解析：銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合

同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

49.信貸業(yè)務崗的職責不包括()o

A、積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受埋借款人申請

B、對借款人申請信貸業(yè)務的合法性、安全性、盈利性進行調(diào)查

C、表面真實性審查

D、辦理核保、抵（質(zhì)）押登記，落實信貸審批條件

答案：C

解析：C項屬于信貸審查崗的職責。

50.和解與整頓由。決定和主持，帶有立法當時的時代特征，不符合今天市場

經(jīng)濟發(fā)展的形勢。

A、商業(yè)銀行

B、政府司法部門

C、政府行政部門

D、政府稅務部門

答案：C

解析：和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當時的時代特征，雖然

能在一定程度上解決借款人和銀行之間的貸款沖突，但是不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)

展的形勢。

51.下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方式的是（）。

A、呆賬核銷

B、法律仲裁

C、以資抵債

D、債務重組

答案：B

解析：商業(yè)銀行不良貸款的處置方式主要自：（1）現(xiàn)金清收。（2）貸款重組,

從廣義上來說，即債務重組，目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更

擔保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。

(3)呆賬核銷。

52.關于銀行質(zhì)押貸款的操作風險防范，下列說法不正確的是()

A、必須確認質(zhì)物是否需要登記

B、應當與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機構和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權

的承諾和監(jiān)管措施

C、應按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權利憑證

D、銀行借出質(zhì)押證件時，應背書注明撤銷此質(zhì)押

答案：D

解析：ABC選項都符合質(zhì)押操作風險的防范措施，但是D選項錯誤，因為如要出

借質(zhì)押證件，必須嚴格審查出質(zhì)人借出是否合理，有無欺詐嫌疑；借出的質(zhì)物,

能背書的要注明“此權利憑證(財產(chǎn))已質(zhì)押在X銀行，X年X月X日前不得撤

銷此質(zhì)押”，或者以書面形式通知登記部門或托管方“X質(zhì)押憑證已從銀行借出

僅作X用途使用，不得撤銷原質(zhì)權”，并取得其書面收據(jù)以作證明。

53.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)交不包括對借款人。進行調(diào)查.

A、當前經(jīng)營情況

B、過去三年的經(jīng)營效益情況

C、過去和未來給銀行帶來收入、存款等綜合效益情況

D、擔保是否符合規(guī)定

答案：D

解析：業(yè)務人員開展的調(diào)登內(nèi)容應包括：①對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進

行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；②對借款人過去和未

來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測；

③對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和

可行性。

54.下列關于使用受托支付的方式錯誤的是。。

A、對于流動資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況

良好

B、對于流動資金貸款，支付對象明確且單筆支付金額較大

C、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過項目總投資的5%

D、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過500萬元人民幣

答案：A

解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式:

一是與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且

單筆支付金額較大；三是貸款人認定的其他情形。同時《固定資產(chǎn)貸款管理暫行

辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超

過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支

付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構應依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自

主權?？键c受托支付

55.質(zhì)押合同的條款審查應注意條款，不含有()o

A、被質(zhì)押的貸款數(shù)額

B、寬限期

C、質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況

D、質(zhì)押擔保的范圍

答案：B

解析：寬限期不是質(zhì)押合同中條款審查應注意條款的內(nèi)容。在質(zhì)押合同的條款審

查中應注意；被質(zhì)押的貸款數(shù)額；質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；質(zhì)押擔保的

范圍等。

56.放款執(zhí)行部門的主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的（）

A、合法性、合規(guī)性、完整性和有效性

B、合法性、合規(guī)性、一致性和有效性

C、合法性、合理性、完整性和有效性

D、合法性、合理性、一致性和有效性

答案：A

解析：合法性、合規(guī)性、完整性和有效性是審核銀行內(nèi)部授信流程的內(nèi)容。

57.貸款分類應真實客觀的反映貸款的風險情況屬于（）。

A、真實性原則

B、及時性原則

C、審慎性原則

D、客觀性原則

答案：A

解析：真實性原則：貸款分類應真實客觀的反映貸款的風險情況。

58.國家機關可作為保證人的一種特殊情況是（）。

A、經(jīng)上級部門批準后，為外企保證

B、經(jīng)上級部門批準后，為涉外企業(yè)保證

C、經(jīng)國務院批準后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸

D、經(jīng)發(fā)改委批準后，為涉外企業(yè)保證

答案：C

解析：根據(jù)《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，國家機關不得作保證人，但經(jīng)國

務院批準為使用外國政府或者國際組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。

59.()是指由擬建項目引起的，并與建設、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料、

燃料、動力運輸和環(huán)境保護等協(xié)作配套項目。

A、廠址選擇條件分析

B、財務資源分析

C、相關項目分析

D、交通運輸條件分析

答案：C

解析：相關項目是指由擬建項目引起的，并與建設、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的

原材料、燃料、動力運輸卻環(huán)境保護等協(xié)作配套項目。

60.0直接關系到銀行業(yè)金融機構預期收益的實現(xiàn)和信貸資金的安全。

A、合同簽訂管理

B、貸后管理

C、貸款回收與處置

D、已到期的未承兌

答案：C

解析：貸款回收與處置直接關系到銀行業(yè)金融機構預期收益的實現(xiàn)和信貸資金的

安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護信用關

系當事人各方權益的基本要求。

61.為防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行,

銀行可以依法采取。。

A、財產(chǎn)保全

B、提起訴訟

C、財產(chǎn)清查

D、申請支付令

答案：A

解析：為防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行，

銀行可以依法采取財產(chǎn)保全。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟（或者向

仲裁機關申請仲裁），勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行c勝訴后債務人自動履行

的，則無須申請強制執(zhí)行。為防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保

障日后執(zhí)行順利進行，銀行可以依法采取財產(chǎn)保全。而于借貸關系清楚的案件,

債權銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支付令。對于扭虧無望、無法清

償?shù)狡趥鶆盏钠髽I(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。財產(chǎn)清查是銀行進行現(xiàn)金清收所要做的

準備〃

62.抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償

金）應（）。

A、償還銀行債權

B、歸銀行所有，由銀行支配

C、存入銀行指定賬戶，井按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理

D、歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配

答案：C

解析：抵押期間，抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應存人商

業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理。對于抵押物

出險后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新的擔保。

63.0是指一旦債務人違約，預期損失占風險敞口總額的百分比。

A、預期損失率

B、違約損失率

C、非預期損失率

D、風險損失率

答案：B

解析：違約損失率是指一旦債務人違約，預期損失占風險敞口總額的百分比。

64.則該公司的可持續(xù)增長率為（）。

A、39%

B、11%

C、23%

D、61%

答案：B

解析：該公司資本回報率=凈利潤/所有者權益二786/4866=0.16,紅利支付率二

股息分紅/凈利潤二304/786=0.39,留存比率=1-紅利支付率=1-0.39=0.61,

故該公司可持續(xù)增長率:（0.16X0.61）/（1-0.16X0,61）=0.11。

65.如果企業(yè)速動比率很小，則下列結(jié)論中正確的是（;o

A、企業(yè)短期償債能力較弱

B、企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多

C、企業(yè)流動比率很小

D、企業(yè)資產(chǎn)流動性很強

答案：A

解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。一般認為速動比率為1

較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比

率過高，說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。

66.對保證人管理的內(nèi)容不包括0o

A、審查保證人的資格

B、抵押品價值的變化情沆

C、分析保證人的保證實力

D、了解保證人的保證意愿

答案：B

解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的資格、分析保

證人的保證實力、了解保證人的保證意愿。

67.在蕓他條件相同的情況下，下列指標中，越小越好的是。v

A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C、應收賬款周轉(zhuǎn)率

D、應收賬款回收期

答案：D

解析：在其他條件不變的情況下：應收賬款回收期越短，說明客戶應收賬款的變

現(xiàn)速度越快，流動性越好。

68.以下關于質(zhì)押風險的說法錯誤的是（）。

A、虛假質(zhì)押風險屬于銀行辦理質(zhì)押貸款在業(yè)務中的主要風險之一

B、將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意屬于銀行辦理質(zhì)押貸款在業(yè)務中的主要風

險之一

C、匯率風險屬于銀行辦理質(zhì)押貸款在業(yè)務中的主要風險之一

D、操作風險屬于銀行辦理質(zhì)押貸款在業(yè)務中的主要風險之一

答案：B

解析：質(zhì)押風險主要包括：虛假質(zhì)押風險、司法風險、匯率風險、操作風險。

69.如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上

升，具體由0決定。

A、小于20%或30%；行業(yè)技術變化比率

B、小于20%或30%；資本的周轉(zhuǎn)周期

C、大于60%或70%；資本的周轉(zhuǎn)周期

D、大于60%或70%；行業(yè)技術變化比率

答案：D

解析：固定資產(chǎn)使用率對理解公司資本支出的管理計劃是非常有意義的。如果一

個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%,這就意味著投資和借款需求很快將

會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。

70.計算現(xiàn)金流量時，以（）為基礎，根據(jù)。期初期末的變動數(shù)進行調(diào)整。

A、利潤表；月殳東權益變動表

B、資產(chǎn)負債表；利潤表

C、利潤表；資產(chǎn)負債表

D、資產(chǎn)負債表；股東權益變動表

答案：C

解析：收益和費用在利潤表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費用中未

支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負債表中的有關科目(如應收賬款的增加和應付賬款的增

加)。所以，計算現(xiàn)金流量時，以利潤表為基礎，根據(jù)分產(chǎn)負債表期初期末的變

動數(shù)進行調(diào)整。

71.信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素為0o

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域市場化程度與法制框架

C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構

D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

答案：D

解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。

72.()是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、

保函、信用證和承諾等。

A、信貸產(chǎn)品

B、信貸金額

C、交易對象

D、信貸期限

答案：A

解析:信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、

承兌、保函、信用證和承諾等。

73.下列關于擔保中留置的說法，正確的是0。

A、留置財產(chǎn)只能是不動產(chǎn)

B、留置財產(chǎn)可以是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)

C、留置權人不占有留置貶產(chǎn)

D、當債務人到期未履行債務時，留置權人有權就留置財產(chǎn)優(yōu)先受償

答案：D

解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定

的期限履行債務的，債權人有權按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、

變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

74.借款需求是公司對()的需求超過自身儲備，從而需要借款。

As流動資金

B、資產(chǎn)

C、資金

D、現(xiàn)金

答案：D

解析：借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司現(xiàn)金的儲備，從而需要借款。

這里現(xiàn)金是指央行發(fā)行的處于流通中的人民幣，包含紙幣與硬幣，它只是貨幣的

一部分，而貨幣就是資金。

75.下列關于還款能力分析的說法，錯誤的是()。

A、主要分析借款人經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流是否足以償還貸款本息

B、考察借款企業(yè)現(xiàn)金流量時，銀行不必編制現(xiàn)金流量表，使用企業(yè)的現(xiàn)金流量

表即可

C、要判斷貸款的最終償還能力，需對連續(xù)各期的現(xiàn)金流量表進行觀察、比較、

分析

D、貸款分類中的財務分析主要有兩方面內(nèi)容，即利用財務報表評估借款人的經(jīng)

營活動和利用財務比率分析借款人的償債能力

答案：B

解析：在考察現(xiàn)金流量時，銀行需要編制現(xiàn)金流量表，對借款人的現(xiàn)金流量進行

結(jié)構分析。

76.下列關于貸款申請受理的說法，不正確的是()。

A、客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務面談

B、業(yè)務人員在撰寫會談紀要時，不應包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見

C、業(yè)務人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢

D、風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見

答案：B

解析：業(yè)務人員在與客戶面談以后，應當進行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順

利開展.這一原則適用于每次業(yè)務面談.必要時業(yè)務人員可通過蕓他渠道，如銀

行信貸咨詢系統(tǒng)，對客戶情況進行初步查詢。面談后，業(yè)務人員須及時撰寫會談

紀要，為公司業(yè)務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款

面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙，以及是否需要做該

筆貸款的傾向性意見或建議。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)

務人員還應將有關書面材料送交風險管理部門征求意見，或者按程序匯報主管行

領導。

77.利潤表分析通常采用()。

A、趨勢分析法

B、結(jié)構分析法

C、比率分析法

D、比較分析法

答案：B

解析：利潤表分析通常采月結(jié)構分析法。即以利潤表中的產(chǎn)品銷售收入凈額的百

分比，比較若干連續(xù)時期的各項構成指標的增減變動趨勢，借此分析其對借款人

利潤總額的影響。

78.下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“進行償債能力分析”后面的是()o

A、分析借款原因與借款理由

B、討論借款原因與具體需求額度

C、進行信用分析去辨別和評估風險

D、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審

核

答案：D

解析：位于“進行償債能力分析”后面的是整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的

信用額度，完成最后授信評審并提交審核。

79.保證人的保證限額等于()

A、信用風險限額

B、信用風險限額+保證人在銀行的資產(chǎn)

C、信用風險限額-保證人對銀行的負債

D、信用風險限額+未來收入現(xiàn)值

答案：c

解析：保證人的保證限額是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限

額減去保證人對商業(yè)銀行負債(包括或有負債)得出的數(shù)值。

80.關于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是()。

A、正常貸款是指借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款

B、關注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對償

還貸款本息產(chǎn)生不利影響因素的貸款

C、次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成

較大損失的貸款

D、損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款

答案：B

解析：根據(jù)我國《貸款風險分類指導原則》，正常貸款是指借款人能夠履行合同，

沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，A項是美國對正常貸款的

定義；關注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對

償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素；次級貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯

問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會

造成一定損失的貸款，C項是我國可疑貸款的定義；D項損失貸款是指在采取所

有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部

分。

81.下列選項中，不屬于還款來源風險預警信號的是()c

A、還款來源分散

B、貸款用途與借款人原定計劃不同

C、償付來源與借款合同上的還款來源不一致

D、貸款目的或償付來源與借款入主營業(yè)務不一致

答案：A

解析：銀行可通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，確定償還來源

渠道，也可以通過觀測貸款是否具有以下3個預警信號來判斷還款來源是否存在

風險，即①貸款用途與借款人原定計劃不同；②與合同上還款來源不一致的償付

來源；③與借款人主營業(yè)務無關的貸款目的或償付來源。

82.下列情形中，可能導致長期資產(chǎn)增加的是0o

A、季節(jié)性銷售增長

B、長期銷售增長

C、資產(chǎn)效率下降

D、固定資產(chǎn)擴張

答案：D

解析：季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長和資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加。

固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)的增加。

83.()是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)

放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

A、流動資金貸款

B、固定資產(chǎn)貸款

C、項目融資貸款

D、日常經(jīng)營貸款

答案：A

解析：流動資金貸款是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的

其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

84.()是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。

A、財務報表結(jié)構

B、成本結(jié)構

C、經(jīng)營杠桿

D、盈虧平衡點

答案：B

解析：成本結(jié)構指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。

85.下列關于利用國外借人資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期的說法，正確的是()。

A、“脫鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸

B、“掛鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)

議規(guī)定的條件對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸

C、采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的貸款，一般是允許展期的

D、采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能

償還的款項，均應按逾期貸款處理

答案：D

解析：凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應按“掛鉤”和“脫鉤”

兩種方式區(qū)別處理。“掛鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件

對內(nèi)轉(zhuǎn)貸；“脫鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外

貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展

期。借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應按逾期

貸款處理。

86.()是實貸實付的重要手段。

A、受托支付

B、按進度發(fā)放貸款

C、滿足有效信貸需求

D、協(xié)議承諾

答案：A

解析：受托支付是實貸實付的重要手段。

87.以下不屬于貸款擔保的作用的是()。

A、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行

B、降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率

C、鞏固和發(fā)展信用關系

D、貸款合同文本內(nèi)容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰

答案：D

解析：貸款擔保的作用包括協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行；降

低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率；促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管

理狀況；鞏固和發(fā)展信用關系。

88.()是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)

放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、個人消費貸款

c、流動資金貸款

D、個人信用貸款

答案：C

解析：流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的

其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

89.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批

等環(huán)節(jié)，尤其是指。環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。

A、貸款發(fā)放

B、貸款審查

C、貸款審批

D、貸款調(diào)查

答案：C

解析：貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審

批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。“放”是指放

款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付

出去的業(yè)務環(huán)節(jié)。

90.關于銀行對關系人的貸款，錯誤的說法是。。

A、商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款

B、股份制銀行不得對其股東發(fā)放關系貸款

C、向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于具他借款人同類貸款的條件

D、關系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬

答案：B

解析：我國《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款;

向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關系人是指

商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，以及這些人員所

投資的或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

91.已知某銀行2015年已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為90萬元,總價為100萬元，

年初待處理的抵債資產(chǎn)總價為200萬元，則該銀行抵債奏產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)

變現(xiàn)率分別為。。

A、200%：90%

B、50%；90%

C、200%：45%

D、50%；45%

答案：B

解析：該銀行抵債資產(chǎn)年處置率二一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價/一年內(nèi)待處理

的抵債資產(chǎn)總價X100%=100/200X100%=50%。該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率二已處

理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理抵債資產(chǎn)總價X100%=90/100X100%=90%」

92.下列關于貸款用途的說法錯誤的是()

A、貸款應有明確、合理的用途

B、貸款審批人員應該分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體

C、貸款審批人員應分析貸款有關的經(jīng)營業(yè)務是否合法、真實

D、僅憑借款人財務狀況就足以判斷是否違規(guī)使用貸款

答案：D

解析：只憑財務狀況不足以做出充分的判斷，應綜合考慮各方面的因素。故D

項錯誤。

93.貸款人分析項目還款資金來源的主要內(nèi)容不包括()。

A、流動資產(chǎn)中的結(jié)構如何

B、項目有哪些還款資金來源

C、各種還款資金來源的可靠性如何

D、項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再用來還款

答案：A

解析：分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款

資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的

可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再用來

還款。

94.下列選項中，不屬于還款來源分析內(nèi)容的是()o

A、該筆貸款所涉及的經(jīng)濟周期，結(jié)合借款人的用途等分析貸款金額的合理性

B、借款人依靠自身生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流

C、綜合收益對歸還銀行貸款的可靠性評價

D、其他合法收入等對歸還銀行貸款的可靠性評價

答案：A

解析：主要包括還款來源;分析、說明借款人是否有還貸資金缺口，主要包括借

款人依靠自身生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及具他合法收入等對歸還銀行貸

款的可靠性評價。如為項目融資額，還款計劃應綜合考慮項目預期現(xiàn)金流和投資

回收期等情況，合理確定還款方式，實行分期償還，做到半年一次還本付息，鼓

勵有條件的可按季度進行償還。

95.下列質(zhì)押品中，不能用其市場價格作為公允價值的是（）o

A、國債

B、銀行承兌匯票

C、上市公司流通股

D、上市公司限售股

答案：D

解析：沒有明確市場價格的質(zhì)押品，不能以市場價格作為該質(zhì)押品的公允價值。

選項D符合。

96.以下不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）

A、借款人、保證人的財務管理狀況

B、借款人過去三年的經(jīng)營效益情況

C、借款人當前經(jīng)營情況

D、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況

答案：A

解析：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容如下：對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行

調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；（2）對借款人當前經(jīng)營

情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性；（3）對借款

人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行

調(diào)查、分析、預測。

97.以下不屬于商業(yè)銀行應至少將押品分為的類別是（）

A、金融質(zhì)押品

B、房地產(chǎn)

C、應收賬款

D、小汽車

答案：D

解析：商業(yè)銀行應至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應收賬款和其他押品等

類別，并在此基礎上進一步細分。同時，應結(jié)合本行業(yè)務實踐和風控水平，確定

可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。

98.貸款項目評估是以()的立場為出發(fā)點，以提高其。為目的，根據(jù)項目的具體

情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素,

重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

A、銀行；信貸經(jīng)營效益

B、客戶；信貸資產(chǎn)質(zhì)量

C、擔保人；信貸流動性

D、債權人；信貸安仝性

答案：A

解析：貸款項目評估是以銀行的立場為出發(fā)點，以提高銀行的信貸經(jīng)營效益為目

的，根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)

果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提

供依據(jù)。

99.資本回報率為凈利潤與()的比率。

A、總資產(chǎn)

B、所有者權益

C、流動資產(chǎn)

D、固定資產(chǎn)

答案：B

解析：資本回報率是凈利潤與所有者權益的比率。

100.()是判斷貸款償還可能性的最明顯標志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

D、還款記錄

答案：B

解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志，需要分析貸款時合同約定

的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

101.實務操作中，()是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷，是風險防范

的第一道關口0

A、貸款申請

B、貸前調(diào)查

C、貸后監(jiān)督

D、貸款抵押

答案：A

解析：貸款申請是風險防范的第一道關口。在貸款的派生收益與貸款本身安全性

的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受

理階段須持謹慎態(tài)度。

102.A銀行2009年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元,2年后到期。

到2011年，冰島在全球經(jīng)濟危機中面臨“國家破產(chǎn)”，無法按時歸還A銀行本

息，此種風險屬于()o

A、清算風險

B、利率風險

C、流動性風險

D、主權風險

答案：D

解析：主權風險指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務的可能

性。

103.區(qū)域風險內(nèi)部因素分析中，常用的內(nèi)部指標不包括0o

A、信貸資產(chǎn)質(zhì)量

B、盈利性

C、流動性

D、償還性

答案：D

解析：常用內(nèi)部指標包括三個方面：信貸費產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。

104?一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行()o

A、產(chǎn)品創(chuàng)新

B、產(chǎn)品促銷

C、產(chǎn)品大批量生產(chǎn)

D、產(chǎn)品囤貨

答案：A

解析：一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新。

105.商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三方面分析

客戶經(jīng)營狀況，下列對客戶供應階段分析中，不正確的是（）。

A、客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應商一般較為可靠

B、原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關系等多方面

因素

C、付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現(xiàn)貨交易采購說明

其資信較高

D、進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸

方式、進貨資質(zhì)

答案：C

解析：付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)兩個因素。如果貨幣供不應求或者買

方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商只接受銀行承

兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。付款條件不僅影響到客戶的財務費用和資金周轉(zhuǎn)，而

且關系到買賣雙方的交易地位。

106.抵押品的可接受性不包括。。

A、抵押品種類

B、抵押品權屬

C、抵押品價值

Ds抵押品時間期限

答案：D

解析：抵押品的可接受性包括抵押品種類、權屬、價值、變現(xiàn)難易程度等。

107.某企業(yè)的凈利潤為1125萬元，所有者權益為6000萬元，股利分紅為450

萬元，則該公司的可持續(xù)增長率為()o

A、3.6%

B、9.9%

C、12.68%

D、14.5%

答案：C

解析：該公司的資本回報率R0E二凈利潤?所有者權益二112596000=0.1875,紅

利支付率二股利分紅。凈利潤二450?1125二0.4,留存比率RR=1-紅利支付率=1-0.

4=0.6,該公司的可持續(xù)增長率SGR=(ROEXRR)/(1-ROEXRR)=0.1875X0.6/(1-0.

1875X0.6)412.68%°

108.()是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)業(yè)務管理要求，針對某項業(yè)務制定的在機構內(nèi)部

普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。

A、實踐合同

B、格式合同

C、非格式合同

D、諾成合同

答案：B

解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。其中，格式合同是指銀行業(yè)金

融機構根據(jù)業(yè)務管理要求，針對某項業(yè)務制定的在機構內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一

的合同。

109.下列選項中，不屬于審貸分離形式的是0o

A、崗位分離

B、職權分離

C、部門分離

D、地區(qū)分離

答案：B

解析：在商業(yè)銀行的實際操作中，審貸分離的形式有崗位分離、部門分離和地區(qū)

分離。

110.()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。

A、法定利率

B、基準利率

C、行業(yè)公定利率

D、市場利率

答案：C

解析：行業(yè)公定利率是指曰非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等確定的利

率，該利率對會員銀行具有約束力。

111.甲企業(yè)與A單位共啟一處房屋，經(jīng)評估，房屋價格為600萬人民幣，該企業(yè)

擁有50%所有權。經(jīng)與A單位協(xié)商，A單位同意甲企業(yè)將此房屋作為抵押物向銀

行申請抵押貸款，貸款抵押率為60%,銀行對企業(yè)放款金額最多為()萬元。

A、360

B、180

C、220

D、328

答案：B

解析：用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的

份額為限。由于抵押率二擔保債權本息總額/抵押物評估價值額X100%,故銀行

對企業(yè)放款的最大金額=600X60%X50%=180（萬元）。

112.貸款發(fā)放的原則不包括。。

A、計劃、比例放款原則

B、進度放款原則

C、資本金足額原則

D、統(tǒng)一審批原則

答案：D

解析：考核貸款發(fā)放的原則〃貸款發(fā)放的原則包括：（1）計劃、比例放款原則；

（2）進度放款原則；（3）資本金足額原則。考點貸款發(fā)放管理

113.（）作為授信業(yè)務決貧的集體議事機構，評價和審議信貸決策事項，為最終

審批人提供決策支持。

A、貸款調(diào)查委員會

貸款審查委員會

C、貸款審批委員會

D、貸款發(fā)放委員會

答案：B

解析：貸款審查委員會作為授信業(yè)務決策的集體議事機構，評價和審議信貸決策

事項，為最終審批人提供決策支持。

114.呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在0上。

A、檢查呆賬申請材料是否完備

B、檢查呆賬申請材料是否真實

C、檢查整個核銷過程中有無級漏

D、核實債務人與擔保人的財務狀況

答案：B

解析：呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實上。一

旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象，應立即采取補救措施，并且對直接責任人和負有領導責任

的人進行處理和制裁。觸犯法律的，應移交司法機關追究法律責任。

115.()負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，

收集和披露有關銀團貸款信息。

A、商業(yè)銀行

B、中國人民銀行

C、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D、銀行業(yè)協(xié)會

答案：D

解析:銀行業(yè)協(xié)會，作為銀行業(yè)的自律組織，負責銀團貸款市場秩序的自律工作，

協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息。中國人民銀

行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會屬于銀行業(yè)的監(jiān)管機構。

116.處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會()

A、達到100%以上

B、超過20%

G達到5%?10%

D、下降

答案：B

解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100$以上；處于成長階段的行業(yè)

通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在

5%?10%之間；處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下

降階段。

117.與銀行往來監(jiān)控中，銀行應通過核查企業(yè)的()，分析公司的最近經(jīng)營狀況。

A、申貸材料

B、提款申請書

C、借款憑證

D、銀行對賬單

答案：D

解析：與銀行往來監(jiān)控中，銀行應通過核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司的最近

經(jīng)營狀況。

118.以下屬于貸款審查事項中非財務因素審查的是()。

A、借款用途的合法合規(guī)性

B、借款人基本會計政策的合理性

C、借款人的財務管理分析

D、借款人申報資料的真實有效性

答案：C

解析：在貸款審查事項中，A項屬于信貸業(yè)務政策符合性審查，B項屬于財務因

素審查，D項屬于貸款資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查。

119.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由0收取。

A、抵押權人

B、質(zhì)押人

G銀