興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理分析案例報(bào)告12000字

目錄 11.1興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r 11.2興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 41.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理 51.2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 71.2.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 91.2.4操作風(fēng)險(xiǎn)管理 1.2.5合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 1.3興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示 121.3.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展 1.3.2積極提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平 1.3.3逐年完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法 1.3.4落實(shí)全行合規(guī)文化建設(shè) 1.4興業(yè)銀行與行業(yè)的對(duì)比分析 141.4.1興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理仍有不足 興業(yè)銀行是1998年成立的全國(guó)股份制商業(yè)銀行之一，于2007年在上海證券交易所上市。公司信守“真誠(chéng)服務(wù)，相伴成長(zhǎng)”的經(jīng)營(yíng)理念，不斷完善公司治理，適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展要求。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，興業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)需求進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，形0同業(yè)資產(chǎn)(億元)同業(yè)資產(chǎn)/資產(chǎn)總額圖4-1興業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)情況2019年，興業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模為12921.45億元，其中傳統(tǒng)同業(yè)資產(chǎn)科目存放同業(yè)有872.60億元、拆出資金有2311.75億元、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)有418.61億元，同業(yè)投資合計(jì)9318.49億元。同業(yè)投資占同業(yè)資產(chǎn)的比重超過(guò)70%,依然是需要重點(diǎn)關(guān)注的同業(yè)業(yè)務(wù)。圖4-1可以看出，興業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)在近幾年呈現(xiàn)快速下降的趨勢(shì)，2019年的同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模相較于2016年下降了40.95%,同業(yè)資產(chǎn)占比也從2016年的35.96%下降到了2019年的18.09%,主要是受到金融強(qiáng)監(jiān)管的影響，非標(biāo)資產(chǎn)大幅收縮，同業(yè)投資規(guī)模相較于2016年下降了57.42%。億元、拆入資金有1923.10億元、賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)有1931.12億元、同業(yè)存單有6508.53億元。同業(yè)存放占同業(yè)負(fù)債的比重超過(guò)50%,是規(guī)模最大的同業(yè)負(fù)債項(xiàng)目。圖4-2可以看出，2019年的同業(yè)負(fù)債規(guī)模相較于2016年下降了11.14%,同業(yè)負(fù)債占比也從2016年的41.58%下降到了2019年的31.42%。由此可見(jiàn)，興0圖4-2興業(yè)銀行同業(yè)負(fù)債情況同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)產(chǎn)品如下表4-1所示，其中銀信合作相關(guān)業(yè)務(wù)、銀證合作相關(guān)表4-1興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)產(chǎn)品相關(guān)產(chǎn)品(1)支付結(jié)算：柜面代理結(jié)算、信用卡代還款、代理接入支付系統(tǒng)等(2)融資業(yè)務(wù)：綜合授信、同業(yè)拆借、票據(jù)貼現(xiàn)、信用增級(jí)等(3)財(cái)富管理：理財(cái)產(chǎn)品托管、代為創(chuàng)設(shè)理財(cái)產(chǎn)品等(4)資金運(yùn)用：資金管理及資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)計(jì)劃、同業(yè)存單、銀行理財(cái)、債銀銀合作券結(jié)算代理、債券投資、人民幣利率互換清算代理、外匯交易等(5)資本與資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化：資本管理、資產(chǎn)管理、負(fù)債管理等(6)(7)科技管理合作和輸出：銀行核心業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)等服務(wù)、異地災(zāi)難備份服務(wù)等(8)培訓(xùn)交流：公司治理、企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)管理、聯(lián)合培訓(xùn)等注：數(shù)據(jù)來(lái)源于興業(yè)銀行官網(wǎng)。興業(yè)銀行“銀銀平臺(tái)”于2005年開(kāi)始搭建，是服務(wù)范圍較為全面、金融產(chǎn)品較為豐富的銀銀合作業(yè)務(wù)平臺(tái)，為中小銀行提供全方位的金融綜合服務(wù)業(yè)財(cái)業(yè)務(wù)和資本市場(chǎng)銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行之一。截至2019年末，“銀銀平臺(tái)”各板塊的合作機(jī)構(gòu)為2022家，同比增長(zhǎng)6%以上，并與將近400家商業(yè)銀行確立了核心業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的合作關(guān)系，各類(lèi)金融服務(wù)產(chǎn)品銷(xiāo)售規(guī)模達(dá)到7843.70億元；非銀資金管理云平臺(tái)累計(jì)的上線(xiàn)客戶(hù)達(dá)到550家以上，證券資金的結(jié)算量累計(jì)達(dá)2017年，興業(yè)銀行為加快內(nèi)部運(yùn)行效率，對(duì)全行上下的機(jī)構(gòu)設(shè)置、部門(mén)職則負(fù)責(zé)相應(yīng)同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審查審批和風(fēng)險(xiǎn)把控。全行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)如下(圖4-3),銀行明確了以管理風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為重要主線(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，設(shè)置了以1數(shù)據(jù)來(lái)源于興業(yè)銀行2019年年度報(bào)告。管理部總行特殊資產(chǎn)經(jīng)(1)風(fēng)險(xiǎn)情況興業(yè)銀行年報(bào)可以看到(圖4-4),2015-2019年同業(yè)款項(xiàng)和金融投資的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口占總敞口的比重逐年下降，從2015年的41.60%下降至2019年的32.70%,2015201620172018信用風(fēng)險(xiǎn)敞口(億元)一信用風(fēng)險(xiǎn)敞口/銀行信用風(fēng)險(xiǎn)總敞口圖4-4興業(yè)銀行同業(yè)款項(xiàng)和金融投資的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口(2)組織架構(gòu)與制度建設(shè)興業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的基礎(chǔ)上有效控制信用設(shè)立同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)審處，負(fù)責(zé)傳統(tǒng)同業(yè)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)責(zé)任落實(shí)追究。法，明確模型驗(yàn)證、完善機(jī)制，保障風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性。(3)防范措施權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量工作。(1)風(fēng)險(xiǎn)情況升。由下表4-2可知，興業(yè)銀行流動(dòng)性比例從2017年的60.83%上升至2019年的75.07%;流動(dòng)性覆蓋率的上升幅度最大，經(jīng)過(guò)兩年時(shí)間，從102.74%上升至179.64%;2019年凈穩(wěn)定資金比例為101.57%。流動(dòng)性控制能力逐年增強(qiáng)。流動(dòng)性比例凈穩(wěn)定資金比例-注：數(shù)據(jù)來(lái)源于銀行年報(bào)。較大。如表4-3所示，2015-2019年興業(yè)銀行同業(yè)總?cè)笨诜謩e為-363.02億元、同業(yè)資產(chǎn)同業(yè)負(fù)債同業(yè)總?cè)笨谧ⅲ簲?shù)據(jù)來(lái)源于銀行年報(bào)。(2)組織架構(gòu)(3)防范措施(1)風(fēng)險(xiǎn)情況務(wù)的期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。圖4-5分析了2019年興業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債的期限分布2,同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債的期限都主要在3個(gè)月以?xún)?nèi)。單從這些數(shù)據(jù)來(lái)看，0.14%0.00%0.13%3個(gè)月內(nèi)3個(gè)月-1年1-5年5年以上非生息同業(yè)資產(chǎn)同業(yè)負(fù)債注：數(shù)據(jù)來(lái)源于銀行年報(bào)。(2)組織架構(gòu)和防范措施2由于年報(bào)并未披露同業(yè)投資業(yè)務(wù)和同業(yè)存單的期限結(jié)構(gòu)，因此該部分同業(yè)資產(chǎn)不包括同業(yè)投資規(guī)模，同業(yè)負(fù)債不包括同業(yè)存單規(guī)模。興業(yè)銀行一直將滿(mǎn)足監(jiān)管要求、提升專(zhuān)業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理水平作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要目標(biāo)，在豐富分析工具、優(yōu)化管理系統(tǒng)方面不斷進(jìn)步。第一，運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。建立了定價(jià)與估值模型，明確投資類(lèi)產(chǎn)品定價(jià)及估值的管理流程，提高動(dòng)態(tài)估值能力。第二，采用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)限額管理與資金交易和分析系統(tǒng)相結(jié)合的方式，實(shí)時(shí)監(jiān)控交易賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和利率產(chǎn)品交易流程，加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)的全方位監(jiān)控。第三，采用重定價(jià)缺口分析、情景模擬、久期分析等分析工具動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)，而情景模擬是興業(yè)銀行最主要的計(jì)量和分析工具，涵蓋了利率標(biāo)準(zhǔn)沖擊、極端利率變化等多個(gè)常規(guī)情景和極端情景，并以此模擬出未來(lái)1年的凈利息收入和經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動(dòng)。第四，銀行不斷調(diào)整同業(yè)業(yè)務(wù)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，充分把握國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，結(jié)合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和貨幣政策的變動(dòng)趨勢(shì)，優(yōu)化各分支機(jī)構(gòu)利率風(fēng)險(xiǎn)管理考核政策，將優(yōu)化資金期限結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)同業(yè)業(yè)務(wù)資金的匹配管理作為重點(diǎn)考核對(duì)象。1.2.4操作風(fēng)險(xiǎn)管理(1)風(fēng)險(xiǎn)情況由于同業(yè)投資業(yè)務(wù)涉及標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)和非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)兩類(lèi)資產(chǎn)，一些非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，涉及的金融機(jī)構(gòu)更多，加上監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定了許多針對(duì)此類(lèi)業(yè)務(wù)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和開(kāi)展要求，因此同業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性大大增加。興業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于信息科技系統(tǒng)、授信業(yè)務(wù)、資金交易、財(cái)務(wù)核算等環(huán)節(jié)。截至2019年末，興業(yè)銀行采用基本指標(biāo)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求總額為233.84億元3。(2)組織架構(gòu)和制度建設(shè)興業(yè)銀行構(gòu)成了總行審計(jì)部、法律與合規(guī)部、總行其他相關(guān)部門(mén)以及各分支機(jī)構(gòu)組成的操作風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)。興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是：逐步強(qiáng)化與同業(yè)業(yè)務(wù)復(fù)雜性相匹配的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，減少同業(yè)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理事件的發(fā)生，提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力，營(yíng)造良好的內(nèi)部環(huán)境確保同業(yè)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。為了滿(mǎn)足巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求、與國(guó)際化規(guī)范管理接軌，興業(yè)銀行制訂了操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)程，包括風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量、關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)測(cè)與管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制等，為全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度保障。(3)防范措施3數(shù)據(jù)來(lái)源于興業(yè)銀行2019年年度報(bào)告。(1)管理目標(biāo)(2)防范措施及新規(guī)等合規(guī)管理方面的知識(shí)，對(duì)同業(yè)產(chǎn)品的日常經(jīng)營(yíng)管理提供了法律支持。興業(yè)銀行具有管理精細(xì)、制度靈活、產(chǎn)品多樣、服務(wù)完善的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，以強(qiáng)大的資金實(shí)力和人才儲(chǔ)備作為發(fā)展支撐，根據(jù)銀行業(yè)未來(lái)發(fā)展方向和經(jīng)濟(jì)大環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)調(diào)整和完善銀行的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理等，并構(gòu)建與之相輔相成的內(nèi)部組織機(jī)制。興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理能給銀行業(yè)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)些許啟示。1.3.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展2017年，興業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部組織架構(gòu)進(jìn)行了改革。未調(diào)整之前，銀行零售金融業(yè)務(wù)、企業(yè)金融業(yè)務(wù)以及金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)分別設(shè)有一個(gè)實(shí)體總部，每個(gè)總部設(shè)置企業(yè)金融板塊、零售金融板塊、同業(yè)金融板塊以及投行與金融市場(chǎng)板塊則主要由工作職能密切相關(guān)的銀行部門(mén)組成，每個(gè)業(yè)務(wù)板塊下的銀行部門(mén)由總行領(lǐng)導(dǎo)分管。并將同業(yè)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品和營(yíng)銷(xiāo)相分離，傳統(tǒng)同業(yè)業(yè)務(wù)還是由同業(yè)金融板塊負(fù)責(zé)，而更偏投資屬性的同業(yè)投資業(yè)務(wù)則歸入了投行與金融市場(chǎng)板塊，這樣使得各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)由專(zhuān)業(yè)的銀行人員負(fù)責(zé)，職責(zé)范圍更清晰，有利于同業(yè)業(yè)務(wù)的事前防范。另外，興業(yè)銀行采用了內(nèi)嵌制風(fēng)險(xiǎn)管理模式，在除同業(yè)金融板塊之外的三大業(yè)務(wù)板塊下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，由投行與金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)同業(yè)投資業(yè)務(wù)的集中審批和同業(yè)業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的牽頭管理，并在同業(yè)金融板塊設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)審處，對(duì)傳統(tǒng)同業(yè)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審查和審批。這樣的做法在一定程度上推動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口前置，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能夠?qū)τ嘘P(guān)風(fēng)險(xiǎn)做出迅速反應(yīng)，有利于完善同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。因此，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架與業(yè)務(wù)發(fā)展的匹配程度影響著同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，各銀行應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的組織架構(gòu)和管理體系，保證內(nèi)部制度和風(fēng)險(xiǎn)管理辦法的高效運(yùn)行。1.3.2積極提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平早在2010年，興業(yè)銀行就開(kāi)始開(kāi)發(fā)非零售客戶(hù)的評(píng)級(jí)模型，并在后面幾年持續(xù)優(yōu)化評(píng)價(jià)系統(tǒng)和模型。2017年，興業(yè)銀行非零售客戶(hù)的評(píng)級(jí)模型構(gòu)建了由22個(gè)子模型群組成的立體評(píng)級(jí)架構(gòu)，提升了信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。2016年，興預(yù)測(cè)未來(lái)3個(gè)月評(píng)級(jí)下調(diào)至關(guān)注以下級(jí)別的企業(yè)，準(zhǔn)確率達(dá)55%",目前已成為務(wù)投后管理水平。2019年，興業(yè)銀行成功推出了統(tǒng)一授信管理信息化項(xiàng)目，以興業(yè)銀行結(jié)合外部環(huán)境和監(jiān)管政策對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行不斷地改進(jìn)和完善。2011年，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要為以下幾點(diǎn)：興業(yè)銀行總行對(duì)流動(dòng)統(tǒng)，定期開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試，修訂流動(dòng)性應(yīng)急方案。2013年，興業(yè)銀行對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)，強(qiáng)調(diào)資金轉(zhuǎn)移定價(jià)(FTP)的引導(dǎo)作用，并理水平。2014年，興業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)進(jìn)調(diào)事前防范、事中監(jiān)測(cè)、事后控制并重。2017年，興業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債比例債結(jié)構(gòu)。2018年，根據(jù)我國(guó)監(jiān)管要求，興業(yè)銀行增加多個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)作為?數(shù)據(jù)來(lái)源于興業(yè)銀行官網(wǎng)。從全行范圍來(lái)看，2019年興業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性比例分別為179.64%、75.07%,優(yōu)于股份制銀行的平均水平。由表4-4可知，興業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例總體大于100%的指標(biāo)要求，并呈現(xiàn)小幅上升趨勢(shì)，表明銀行的穩(wěn)例都略微高于100%,并且低于股份制銀行的平均水平。表明興業(yè)銀行還可進(jìn)一步優(yōu)化可用資金的來(lái)源，保證銀行流動(dòng)性充裕。2018年12月2019年3月2019年6月2019年12月可用的穩(wěn)定資金(億元)所需的穩(wěn)定資金(億元)凈穩(wěn)定資金比例(%)股份制銀行均值(%)從同業(yè)業(yè)務(wù)絕對(duì)規(guī)模來(lái)看，2010-2015年這段時(shí)間內(nèi)，興業(yè)銀行通過(guò)資產(chǎn)端運(yùn)用信托計(jì)劃、資產(chǎn)管理計(jì)劃、同業(yè)理財(cái)、買(mǎi)入返售等各種形式尋求投資收益，通過(guò)負(fù)債端運(yùn)用同業(yè)存放款項(xiàng)獲取資金，使得同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債規(guī)模雙增長(zhǎng)，積累了大量的同業(yè)規(guī)模。監(jiān)管政策出臺(tái)后，部分同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模遭到嚴(yán)格限制，但興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)?；鶖?shù)過(guò)大，短時(shí)間也難以減少同業(yè)業(yè)務(wù)的絕對(duì)規(guī)模。如下圖4-6所示，2019年興業(yè)銀行的同業(yè)資產(chǎn)以及同業(yè)負(fù)債規(guī)模遠(yuǎn)高于中信銀行和招商銀行，并且同業(yè)缺口較大。興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)涉及大量的資金拆出和拆入，一旦市場(chǎng)出現(xiàn)流動(dòng)性收緊的情況，同業(yè)負(fù)債成本上升，興業(yè)銀行將面臨巨大的現(xiàn)金0興業(yè)銀行中信銀行招商銀行同業(yè)資產(chǎn)同業(yè)負(fù)債從同業(yè)業(yè)務(wù)期限分布來(lái)看，圖4-7反映了興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)中非標(biāo)資產(chǎn)和傳統(tǒng)同業(yè)負(fù)債的期限分布情況。2019年興業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)規(guī)模為7252.44億元，期限較長(zhǎng)的非標(biāo)資產(chǎn)比重較大，1年以上的非標(biāo)資產(chǎn)占比達(dá)到了65.85%;同業(yè)負(fù)債(不含同業(yè)存單)在3個(gè)月內(nèi)、3個(gè)月-1年、1-5年和5年以上的22.64%、5.56%、0.13%,期限較短的同業(yè)負(fù)債比重較大。通過(guò)計(jì)算可以得出，同業(yè)負(fù)債(不含同業(yè)存單)加