泰國投資建廠可行性分析報(bào)告

泰國投資建廠可行性分析報(bào)告1A1.宏觀環(huán)境評估Contents目錄 1.1宏觀環(huán)境評估

1.2評估結(jié)論2.汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境評估3.投資環(huán)境評估4.皮卡市場及競爭環(huán)境評估5.汽車零部件資源及可獲得性評估6.投資建廠可行性分析.2A1.宏觀環(huán)境評估1.1宏觀環(huán)境評估受經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，09年泰國GDP有所下降，09年GDP總量為2664億美元（東盟第二），人均GDP為3994美元（東盟第四）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)以服務(wù)業(yè)和制造業(yè)為主，約占49%和42%，其中制造業(yè)以食品飲料和汽車為主國家概況城市化率為38%，農(nóng)村人口近4000萬。94%的人口信仰佛教，20-50歲人口比重約50%。華人約占總?cè)丝?2%，對中國文化較為認(rèn)同家庭平均人口為3.4人，月收入約1.7萬泰銖（約3400元），月支出1.5萬泰銖（約3000元），能夠滿足皮卡分期付款要求君主立憲制由于軍人干政和派系斗爭，泰國政局不穩(wěn)定，經(jīng)常出現(xiàn)政權(quán)更迭，對汽車制造行業(yè)本身影響不大，但會(huì)影響汽車產(chǎn)品的消費(fèi)者信心面積51.3萬平方公里，人口6670萬（占東盟11%）熱帶季風(fēng)氣候，全年明顯分為熱季、雨季和涼季，全年平均氣溫27.7攝氏度，年平均降水量1100毫米09年出口總額156億美元，進(jìn)口總額128億美元，同比下滑較大，主要原因是08年經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響出口主要區(qū)域是東盟、歐盟和中國，約占21%、12%和11%，出口中國主要是數(shù)據(jù)處理設(shè)備、橡膠制品和化工制品。制造業(yè)出口占89%，其中汽車及配件出口占7%東盟自由貿(mào)易協(xié)定，滿足本地化率40%可以0關(guān)稅出口到東盟其他國家根據(jù)自由貿(mào)易協(xié)定，滿足本地化要求的整車和零部件與澳大利亞、新西蘭之間的關(guān)稅為0，印度、泰國之間汽車及零部件關(guān)稅保持不變中國-東盟自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定，汽車作為敏感商品，短期內(nèi)關(guān)稅維持在現(xiàn)有水平，長期下降社會(huì)概況經(jīng)濟(jì)概況政治概況出口概況自由貿(mào)易3A1.2評估結(jié)論1、泰國阿皮實(shí)政府結(jié)束了長達(dá)數(shù)月的政治危機(jī)，表明泰國本屆政府正在變得更為成熟，這將有利于泰國政局的穩(wěn)定2、1997年的金融危機(jī)對泰國經(jīng)濟(jì)造成了嚴(yán)重的影響，之后泰國政府對其金融體系進(jìn)行了調(diào)整和優(yōu)化，泰國經(jīng)濟(jì)自2000年逐漸好轉(zhuǎn)，近10年GDP平均增長率約5%；雖然09年由于經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響出口，經(jīng)濟(jì)增長有所下降，但影響程度要遠(yuǎn)比1997金融危機(jī)小。隨著政局穩(wěn)定和全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，預(yù)計(jì)未來十年經(jīng)濟(jì)將會(huì)保持平穩(wěn)增長，對未來汽車產(chǎn)業(yè)有一定促進(jìn)作用3、在經(jīng)過97年經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的上漲，出口情況的改善，會(huì)持續(xù)提高皮卡主要用戶-農(nóng)民的購買力，對汽車產(chǎn)業(yè)尤其是皮卡產(chǎn)品有積極的影響4、隨著自由協(xié)定的實(shí)施，泰國和東盟其他國家、中國、澳大利亞等國之間的貿(mào)易將會(huì)持續(xù)增長，汽車產(chǎn)業(yè)也將受益4A1.宏觀環(huán)境評估Contents目錄 2.1汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境評估

2.2評估結(jié)論2.汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境評估3.投資環(huán)境評估4.皮卡市場及競爭環(huán)境評估5.汽車零部件資源及可獲得性評估6.投資建廠可行性分析.5A2.汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境

2.1汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境評估業(yè)務(wù)定位乘用車（含雙排皮卡及PPV）關(guān)稅較高，為80%，客車及卡車關(guān)稅較低，為40%。但滿足40%本地化的東盟汽車產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅為0零部件關(guān)稅基本為3個(gè)檔次：保險(xiǎn)杠、安全帶、安全氣囊、車輪、輪胎、發(fā)動(dòng)機(jī)(若與底盤安裝在一起將按30%征收關(guān)稅)、空濾器、玻璃、后視鏡）為10%；油漆、蓄電池為20%；其他為30%，若全套零部件從中國進(jìn)口，平均關(guān)稅率為23%。東盟“老六國”（泰國、馬來、印尼、菲律賓、新加坡及文萊）、澳大利亞和新西蘭零部件進(jìn)口關(guān)稅為0整車廠布局業(yè)務(wù)定位泰國工業(yè)部技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)局(TISI)負(fù)責(zé)汽車產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的制定，泰國的標(biāo)準(zhǔn)體系是參照歐洲ECE標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合泰國汽車產(chǎn)業(yè)情況發(fā)展起來，目前已掌握的泰國機(jī)動(dòng)車行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)共297個(gè)，其中引用ECE標(biāo)準(zhǔn)52項(xiàng)，預(yù)引用ECE標(biāo)準(zhǔn)23項(xiàng)泰國對整車外廓尺寸限值、軸荷及總質(zhì)量限制均有具體要求泰國主要認(rèn)證檢測機(jī)構(gòu)為工業(yè)部標(biāo)準(zhǔn)化局(TISI)和交通部，檢測主要項(xiàng)目是排放、安全玻璃、安全帶、整車尺寸、重量、燈具、燈光、信號、制動(dòng)性能、部件完備性和車身車架信息標(biāo)準(zhǔn)法規(guī)業(yè)務(wù)定位稅費(fèi)政策主要有14個(gè)品牌21個(gè)工廠，其中日系8個(gè)品牌14個(gè)工廠，美系2個(gè)品牌2個(gè)工廠，歐系4個(gè)品牌5個(gè)工廠泰國整車廠主要分布在曼谷及東部沿海地區(qū)，包括北攬、春武里、羅勇等，主要整車企業(yè)都分布在曼谷周邊地區(qū)200公里范圍內(nèi)。日系廠商較早進(jìn)入泰國，90%部件來自東盟內(nèi)部，沒有關(guān)稅壁壘，所以除三菱位于保稅區(qū)內(nèi)，其他均不在保稅區(qū)設(shè)廠。歐美廠商作為后進(jìn)入者，為了規(guī)避關(guān)稅及利用保稅區(qū)40%區(qū)域價(jià)值的優(yōu)惠（即到達(dá)40%區(qū)域價(jià)值，其產(chǎn)品可以免稅從保稅區(qū)銷售到泰國國內(nèi)），均在保稅區(qū)設(shè)廠6A1、汽車產(chǎn)業(yè)競爭強(qiáng)度較大，主要日系、美系廠商均將泰國作為生產(chǎn)基地，尤其是日系廠商在泰國具有壟斷優(yōu)勢2、我公司設(shè)計(jì)開發(fā)的PU201項(xiàng)目皮卡能夠滿足泰國在整車外廓尺寸、軸荷及總質(zhì)量的限值，也能滿足泰國進(jìn)口認(rèn)證檢測項(xiàng)目要求。3、泰國整車及部分零部件進(jìn)口關(guān)稅較高，可以考慮利用東盟自由貿(mào)易協(xié)定及泰國保稅區(qū)政策來規(guī)避高額關(guān)稅。2.2評估結(jié)論7A1.宏觀環(huán)境評估Contents目錄3.1汽車產(chǎn)業(yè)政策3.2金融環(huán)境3.3法律環(huán)境3.4人力資源2.汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境評估3.投資環(huán)境評估4.皮卡市場及競爭環(huán)境評估5.汽車零部件資源及可獲得性評估6.投資建廠可行性分析.8A3.投資環(huán)境評估3.1汽車產(chǎn)業(yè)政策3.1.1泰國投資建廠準(zhǔn)入1）依據(jù)泰國商務(wù)部發(fā)布的《外商企業(yè)經(jīng)營法》的相關(guān)規(guī)定，汽車投資業(yè)務(wù)可以自由進(jìn)入泰國，外商可以在泰國設(shè)立100%的獨(dú)資汽車生產(chǎn)公司；2）泰國為鼓勵(lì)汽車業(yè)的發(fā)展，于2000年廢除了國產(chǎn)化率的要求（但依據(jù)東盟自由貿(mào)易協(xié)定的規(guī)定，泰國組裝的汽車出口其他東盟國家仍需要滿足40%區(qū)域價(jià)值的要求才可享受東盟區(qū)域間的零關(guān)稅優(yōu)惠）；3）在泰國設(shè)立汽車生產(chǎn)性公司，其最低注冊資本不低于200萬泰銖（折合40萬人民幣）；設(shè)立汽車銷售公司的最低注冊資本不低于1億泰銖（折合2000萬人民幣），若低于1億泰銖，則外國投資者持股比率不高于49%。4）若要向泰國投資委員會(huì)（BOI）申請投資優(yōu)惠，還需要滿足：①負(fù)債額與注冊資本的比例不超過1：3（即注冊資本占投資額的比率不低于75%）；②投資額在五億泰銖以上（不含土地費(fèi)和流動(dòng)資金，折合人民幣1億多）需提交項(xiàng)目可行性報(bào)告。9A3.1.2泰國對汽車產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策1）泰國投資促進(jìn)委員會(huì)（BOI）

BOI是泰國主管投資促進(jìn)的部門，負(fù)責(zé)審批享受泰國投資優(yōu)惠政策的投資項(xiàng)目。投資項(xiàng)目獲得的稅務(wù)優(yōu)惠通常是根據(jù)項(xiàng)目所屬行業(yè)及所在地等情況來綜合確定。2）對汽車產(chǎn)業(yè)的主要稅收優(yōu)惠政策及需要滿足的具體條件見附件，但就我們的項(xiàng)目而言，除了享受進(jìn)口機(jī)器設(shè)備免稅及成本費(fèi)用加倍扣除外，沒有任何所得稅優(yōu)惠。10A3.1.3稅收環(huán)境分析稅種泰國中國與汽車行業(yè)相關(guān)性備注征稅對象計(jì)稅基礎(chǔ)稅率稅率所得稅類企業(yè)所得稅企業(yè)經(jīng)營所得及資本利得調(diào)整后的稅前利潤30%25%股息及利潤分配按10%預(yù)提所得稅；利息、特許權(quán)使用費(fèi)等按15%預(yù)提。個(gè)人所得稅年度工資收入及其他收入個(gè)人收入的40%但不超過6萬泰銖的部分予以扣除，還可扣除家屬子女的必要費(fèi)用10%-37%累進(jìn)稅率5%-45%累進(jìn)稅率當(dāng)應(yīng)納稅所得額超過400萬泰銖時(shí)適用最高稅率流轉(zhuǎn)稅增值稅所有進(jìn)口商品與服務(wù)、絕大部分商品銷售及服務(wù)銷售及服務(wù)收入7%17%特別營業(yè)稅凡不征收增值稅的服務(wù)收入，包括銀行、金融、證券、信貸、保險(xiǎn)、保理、房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)收入2.75%-3.3%轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)2.75%3%-5%轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)5%消費(fèi)稅對部分奢侈性商品征收消費(fèi)稅銷售收入0%-50%3%-20%其他稅種社會(huì)保障稅繳納主體是企業(yè)職工工資5%上限不超過750泰銖N/A相當(dāng)于中國的養(yǎng)老保險(xiǎn)+醫(yī)療保險(xiǎn)印花稅土地轉(zhuǎn)讓、租賃、貸款和透支、按揭貸款、提單、服務(wù)合同；股票和債券憑證、委托書和信用證、支票定額征收1-100泰銖合同金額的0.03%-0.1%物業(yè)稅只對商業(yè)用途或出租的房屋、建筑及土地的業(yè)主征收，居民自住除外財(cái)產(chǎn)實(shí)際價(jià)值或年評估租金12.50%房產(chǎn)計(jì)稅余值1.2%或房租收入12%地方發(fā)展稅針對擁有土地的人征收，個(gè)人居住、耕作的土地除外基于評估值0.25%-0.95%城鎮(zhèn)土地使用稅率，0.5-7.7元/年/平米標(biāo)牌稅對各種廣告牌、企業(yè)的標(biāo)識牌征稅按標(biāo)牌面積征稅10-200泰銖/500平方厘米N/A中國無此稅種（1）稅收體系泰國目前一共有13種稅收，其中物業(yè)稅、地方發(fā)展稅及標(biāo)牌稅為地方稅種，其他全部為中央稅種。下表列舉了與汽車行業(yè)相關(guān)的稅種。通過比較可以看出：對于汽車行業(yè)直接相關(guān)的三大稅種，泰國企業(yè)所得稅和消費(fèi)稅稅率高于中國，增值稅稅率低于中國。11A

①稅務(wù)局[RevenueDept]負(fù)責(zé)征收：企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅、特殊行業(yè)的營業(yè)稅[SBT]、印花稅、預(yù)提所得稅；海關(guān)[CustomsDept]負(fù)責(zé)征收進(jìn)口環(huán)節(jié)的關(guān)稅、增值稅、消費(fèi)稅；消費(fèi)稅務(wù)局負(fù)責(zé)征收消費(fèi)稅及國內(nèi)稅[Interiortax]；土地局[LandDept]負(fù)責(zé)征收有關(guān)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的營業(yè)稅[SBT]；社會(huì)保險(xiǎn)辦公室負(fù)責(zé)征收社會(huì)保障稅；地方政府[Municipality]負(fù)責(zé)征收房屋土地稅（或房地產(chǎn)稅）、標(biāo)牌稅[屬于地級稅收體系]

②企業(yè)所得稅（CIT）泰國收稅征管規(guī)定中國收稅征管規(guī)定①所得稅扣除項(xiàng)目:交際應(yīng)酬費(fèi)的扣除限額：最高為銷售收入或?qū)嵤召Y本的0.3%，且不能超過1000萬Baht[折合人民幣200萬],研發(fā)費(fèi)用可按200%扣除,培訓(xùn)費(fèi)用可按150%扣除,支付給殘疾員工的工資可按200%扣除,合格的捐贈(zèng)[向授權(quán)的公共和社會(huì)福利機(jī)構(gòu)的donation]扣除限額為凈利潤的2%中國的業(yè)務(wù)招待費(fèi)是按發(fā)生額的60%據(jù)實(shí)扣除,上限不超過收入的千分之五；研發(fā)費(fèi)用可按150%扣除[也可資本化]；中國沒有類似泰國的培訓(xùn)費(fèi)及殘疾員工工資的扣除規(guī)定；公益性捐贈(zèng)不超過利潤的12%②納稅年度通常被核定為會(huì)計(jì)年度,公司可任意選定12個(gè)月作為一個(gè)會(huì)計(jì)年度，已經(jīng)確定，無稅務(wù)局長的批準(zhǔn)不能更改中國是按照公歷年度確定納稅年度③公司所得稅為每半年繳納一次[法定稅率為30%,但區(qū)域運(yùn)營總部(ROH)適用10%的稅率]每年分兩次繳納：半年期的申報(bào)表在前6個(gè)月結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)完成，年度申報(bào)表（含經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表）在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后5個(gè)月內(nèi)完成中國是分季度申報(bào)所得稅[稅率25%],年度所得稅匯算資料在上年結(jié)束后5個(gè)月內(nèi)提交④申報(bào)資料通常保留兩年中國需要保存10年⑤虧損結(jié)轉(zhuǎn):可以在后五個(gè)年度內(nèi)彌補(bǔ),免稅期內(nèi)產(chǎn)生的虧損可以延遲到免稅期后的5個(gè)年度中國也實(shí)行5年內(nèi)彌補(bǔ)規(guī)定,但不考慮免稅期的問題（2）稅收征管規(guī)定12A泰國與中國主要稅收對比

在泰國進(jìn)行本地化生產(chǎn)時(shí)皮卡綜合稅負(fù)測算(以商務(wù)排半皮卡4*2為例,零部件本地采購率40%)項(xiàng)目在泰國生生產(chǎn)中國生產(chǎn)在保稅區(qū)進(jìn)行生產(chǎn)在保稅區(qū)外進(jìn)行生產(chǎn)進(jìn)口零部件關(guān)稅08,5310出廠環(huán)節(jié)的消費(fèi)稅（稅率3%）2,9582,3630出廠環(huán)節(jié)繳納的增值稅6,2743454,581流轉(zhuǎn)稅合計(jì)9,23110,8944,581出廠產(chǎn)品的流轉(zhuǎn)稅負(fù)率10.30%12.37%4.15%假定稅前利潤率為3%，稅前利潤2,6892,6423,077所得稅807793769利潤匯入中國時(shí)應(yīng)繳納的預(yù)提所得稅1791760應(yīng)繳所得稅合計(jì)985968769所得稅負(fù)率1.10%1.10%0.86%泰國的綜合稅負(fù)率11.40%13.47%5.97%

結(jié)論:①通常來說，泰國稅負(fù)至少較中國稅負(fù)至少高出5%②在泰國保稅區(qū)進(jìn)行生產(chǎn)的綜合稅負(fù)率小于在保稅區(qū)外的,主要是關(guān)稅的影響。③在保稅區(qū)內(nèi)生產(chǎn)組裝后銷售，泰國國內(nèi)繳納的增值稅大于非保稅區(qū)的,這是因?yàn)檫M(jìn)入保稅區(qū)的零部件為免稅進(jìn)入,不能產(chǎn)生增值稅進(jìn)項(xiàng)稅所致④泰國排半皮卡消費(fèi)稅率為3%，中國皮卡沒有消費(fèi)稅13A(1)保稅區(qū)的介紹及其稅收優(yōu)惠政策

1）泰國設(shè)立保稅區(qū)的目的：是為了促進(jìn)以泰國為基地的公司保持和擴(kuò)大他們在泰國的競爭力,消除他們在生產(chǎn)制造中的一些不利因素，因?yàn)閲庵圃觳⑦M(jìn)口到泰國的產(chǎn)品是就其成品繳納關(guān)稅,而非就其個(gè)別零部件、材料或組件納稅。以泰國為基地[Thai-based]的制造商發(fā)現(xiàn)自己與外國競爭對手相比處于不利地位，他必須支付更高的用于生產(chǎn)的進(jìn)口零部件、材料和散件的進(jìn)口稅。該保稅區(qū)計(jì)劃旨在消除這種不平等現(xiàn)象，同時(shí)，泰國又受益于保稅區(qū)的制造商使用泰國的勞動(dòng)力和服務(wù)等。泰國第一保稅區(qū)建立于2002年

2）保稅區(qū)的優(yōu)惠稅收政策：①進(jìn)口到保稅區(qū)的機(jī)器設(shè)備免進(jìn)口稅；②進(jìn)口到保稅區(qū)的原材料免進(jìn)口關(guān)稅、增值稅等；③對泰國國內(nèi)供應(yīng)商而言，其產(chǎn)品進(jìn)入保稅區(qū)視作出口適用0%的增值稅率。④在保稅區(qū)中組裝的汽車用于泰國國內(nèi)銷售，如果滿足了40%東盟區(qū)域價(jià)值，則適用東盟自由貿(mào)易協(xié)定的優(yōu)惠稅率（注：2010年起，東盟整車進(jìn)口關(guān)稅率為0%，2009年為5%）；

3）目前，印度塔塔、奇瑞汽車及其它歐美汽車廠商均在泰國保稅區(qū)中從事汽車生產(chǎn)、組裝業(yè)務(wù)，其重要的原因是利用保稅區(qū)的稅收優(yōu)惠政策。

4）我們也和泰國海關(guān)保稅區(qū)辦公室Sukliporn女士就此問題進(jìn)行了探討，解答如下：

①若福田在保稅區(qū)內(nèi)投資組建汽車組裝廠，當(dāng)產(chǎn)品區(qū)域價(jià)值符合泰國原產(chǎn)地原則時(shí)，從保稅區(qū)向泰國其他地區(qū)出口，可適用東盟自貿(mào)區(qū)協(xié)定的優(yōu)惠關(guān)稅稅率；②對于區(qū)域價(jià)值達(dá)到整車出廠價(jià)40%（即符合泰國原產(chǎn)地原則）界定，應(yīng)包括在泰國采購的原材料成本、人工成本、水電、折舊攤銷、其他成本費(fèi)用、利潤等內(nèi)容。3.1.4保稅區(qū)介紹及市場14A(2)在泰國的汽車企業(yè)在保稅內(nèi)及區(qū)外的分布情況

1）日系公司如豐田，本田，五十鈴，日產(chǎn)和日野等已經(jīng)在泰國和整個(gè)東南亞建立起了強(qiáng)有力的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，90%以上部件進(jìn)口是0%關(guān)稅，他們在保稅區(qū)之外的區(qū)域開展各自的汽車組裝業(yè)務(wù)；

2）在保稅區(qū)內(nèi)開展組裝業(yè)務(wù)的廠家有寶馬，奔馳，沃爾沃，通用汽車，福特，馬自達(dá)，三菱和塔塔公司（引自海關(guān)部門公布的資料）。在保稅區(qū)內(nèi)組裝并符合原產(chǎn)地東盟自由貿(mào)易區(qū)規(guī)定的汽車自2010年起在本地銷售時(shí)（至少40%是東盟產(chǎn)部件）可享受零關(guān)稅的待遇。也就是說，即使這些汽車可能含有非東盟產(chǎn)的部件，這些部件也可以有效地免繳關(guān)稅，雖然保稅區(qū)方案會(huì)產(chǎn)生較重的報(bào)稅負(fù)擔(dān)。------引自《泰國普華永道咨詢報(bào)告》3）通過我們在泰國與奇瑞的訪談得知，奇瑞的合作伙伴（泰國正大與臺灣升榮的合資公司）也是在保稅區(qū)內(nèi)租賃場地進(jìn)行汽車組裝。(3)在保稅區(qū)運(yùn)營的不利之處

1）在保稅區(qū)中組裝的汽車用于本地銷售，必須滿足40%的本地化率（東盟區(qū)域價(jià)值）要求，如果不滿足，則需要從產(chǎn)成品汽車的關(guān)稅稅基中扣除從泰國本地及東盟采購的用于汽車組裝的零部件成本；

2）報(bào)稅負(fù)擔(dān)，特別是存貨管理和海關(guān)報(bào)告，根據(jù)我們獲得的泰國塔塔海關(guān)申報(bào)資料看，其厚達(dá)150頁；

3）生產(chǎn)商需要自行準(zhǔn)備相關(guān)說明文件，證明其自由貿(mào)易協(xié)定成分不少于出廠價(jià)的40%；15A (4)奇瑞在泰國投資情況的說明

1)奇瑞原計(jì)劃在泰國與泰國正大集團(tuán)合資設(shè)立工廠進(jìn)行小型車和瑞虎汽車的組裝生產(chǎn)，但由于當(dāng)時(shí)奇瑞資金緊張及2008年上半年國內(nèi)A股上市沒有成功，因此采取出口KD件到泰國，由泰國正大與臺灣升榮公司組建的合資公司進(jìn)行組裝生產(chǎn)。但奇瑞與正大及臺灣升榮約定，在合資公司運(yùn)行三年后，奇瑞將視當(dāng)時(shí)情況決定是否加入進(jìn)來，組成三方合資公司來共同組裝生產(chǎn)汽車。

2)目前泰國正大與臺灣升榮組建的合資公司是通過在保稅區(qū)內(nèi)租賃很小的場地來生產(chǎn)組裝汽車（當(dāng)時(shí)計(jì)劃購買土地建設(shè)并向海關(guān)申請為保稅區(qū)，但由于年產(chǎn)量太小，海關(guān)最終沒有同意）主要是利用保稅區(qū)的稅收優(yōu)惠政策，從而達(dá)到進(jìn)口零部件免征關(guān)稅及增值稅，同時(shí)通過達(dá)到40%的區(qū)域價(jià)值使生產(chǎn)出來的汽車適用東盟自由貿(mào)易協(xié)定而免關(guān)稅在泰國國內(nèi)進(jìn)行銷售。

3)奇瑞進(jìn)口KD件的打散狀態(tài) ①輪胎:在中國裝箱時(shí)將"車"開進(jìn)集裝箱，到達(dá)泰國開箱時(shí)，將輪胎卸下,并隨箱運(yùn)回中國并循環(huán)使用； ②內(nèi)飾板去掉,車門保留； ③座椅：除了保留駕駛員座椅外,其他座椅去掉； ④方向盤保留16A

資料：泰國央行3.2金融環(huán)境3.2.1金融體系（1）金融體系概況泰國商業(yè)銀行占主導(dǎo)，股票和債券市場也日益重要，非銀行金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量在1997年亞洲金融危機(jī)之后大幅降低金融體系金融機(jī)構(gòu)資本市場銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)數(shù)量總資產(chǎn)/價(jià)值(十億泰銖)泰國本地銀行188,774外資銀行161,274政府儲蓄銀行1772農(nóng)業(yè)合作銀行1631進(jìn)出口銀行160中小企業(yè)銀行149泰國工業(yè)金融公司1-保險(xiǎn)公司25818財(cái)務(wù)公司445其他--公債-4,002股票市場-3,568基金221,525公司債-1,002證券公司43146商業(yè)銀行政策性銀行17A是否適用融資方式債務(wù)融資權(quán)益融資銀行項(xiàng)目貸款發(fā)行債券暫不適用融資渠道說明用于大型項(xiàng)目的融資，需要不動(dòng)產(chǎn)抵押，同時(shí)銀行綜合考慮項(xiàng)目可行性及投資風(fēng)險(xiǎn)發(fā)行股票公司在泰國的經(jīng)營期限不得少于3年公司在泰國的經(jīng)營至少有一年的財(cái)務(wù)報(bào)表暫不適用適用（2）融資方式與外匯管制融資方式：在泰國融資主要有銀行項(xiàng)目貸款、發(fā)行債券和發(fā)行股票三種方式，對于投資項(xiàng)目來說銀行項(xiàng)目貸款比較適用，前期接觸的有Kasikorn銀行和Tisco銀行。銀行最低貸款利率在5.875%至8.25%之間，其中泰國本土銀行貸款利率較低，大銀行均在5.875%左右外匯管制：泰國自1990年起放寬外匯管制，目前泰銖或其它外幣的一些交易可以不受任何限制的進(jìn)行，只有少數(shù)交易要求得到泰國銀行的批準(zhǔn)。泰國對匯入的外匯金額數(shù)量沒有限制，對匯出外匯用于支付商品和服務(wù)、利息、利潤和股息沒有限制，但必須提交相關(guān)說明文件。福田若建廠作為法人實(shí)體在外匯管制方面將不受限制。資金進(jìn)入資金匯回本國居民攜帶外匯和可流通票據(jù)入境不受限,但所有外匯和票據(jù)必須入境7天內(nèi)賣出或存入商業(yè)銀行外匯賬戶上所有外匯賬戶每日總結(jié)余不得超過1百萬美元允許在泰國授權(quán)銀行開立賬戶，并存入從國外或從曼谷離岸業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)借來的外匯存款人必須提交證據(jù)，證明在存款日期3個(gè)月內(nèi)，要向國外的個(gè)人、授權(quán)銀行、泰國進(jìn)出口銀行或泰國工業(yè)金融公司償付外匯，但存款人存款不能超過上述償付數(shù)額非本國居民攜帶外匯和可流通票據(jù)不受限將入境的外匯全部帶出境不受限個(gè)人過境不得攜帶超過5萬泰銖的泰幣出境(除去臨近國家旅行)，攜帶泰銖入境不受限可以在泰國授權(quán)銀行開立并保留外匯賬戶。存款必須來自海外，余款不受限可以在任一家授權(quán)銀行開立泰銖銀行賬戶并自由提取法人入境的外匯不受限,但需在7日內(nèi)兌換成泰銖,或存入授權(quán)銀行的外匯賬戶上如果每次交易額(兌換或存款)多于5000美元或等值資金,必須遞交申請表至相關(guān)銀行對匯出外匯用于支付商品和服務(wù)、利息、利潤和股息沒有限制，法人所有外匯賬戶每日總結(jié)余不得超過1億美元18A經(jīng)銷商金融機(jī)構(gòu)終端用戶汽車廠商經(jīng)銷商與終端用戶簽訂購車合同，并向其推薦金融機(jī)構(gòu)終端用戶向金融機(jī)構(gòu)申請貸款，并接受資質(zhì)評審若終端用戶通過資質(zhì)評審，則向經(jīng)銷商付首付款金融機(jī)構(gòu)向經(jīng)銷商付余款終端用戶提車；經(jīng)銷商從金融機(jī)構(gòu)獲取傭金終端用戶貸款流程經(jīng)銷商向金融機(jī)構(gòu)申請貸款部分金融機(jī)構(gòu)要求廠商為經(jīng)銷商提供回購擔(dān)保金融機(jī)構(gòu)放款經(jīng)銷商給廠商付款并提車經(jīng)銷商貸款流程3.2.2汽車金融（1）汽車信貸業(yè)務(wù)簡介汽車信貸分為兩種：第一是金融機(jī)構(gòu)向終端用戶提供汽車貸款服務(wù)；第二是金融機(jī)構(gòu)為汽車經(jīng)銷商提供采購車輛和營運(yùn)設(shè)備貸款服務(wù)。泰國汽車信貸市場成熟，約80%的汽車是通過汽車貸款銷售的，各金融機(jī)構(gòu)競爭非常激烈，用戶選擇哪家金融機(jī)構(gòu)主要取決于審批周期，而不是利率19A19（2）汽車信貸金融機(jī)構(gòu)泰國有三類金融機(jī)構(gòu)提供汽車信貸服務(wù)：銀行、汽車金融公司、其他金融機(jī)構(gòu)，其中銀行市場份額最高達(dá)到66%。銀行網(wǎng)點(diǎn)多覆蓋面大，主要以新車和二手車貸款為主；汽車金融公司覆蓋面較小，主要以新車貸款為主；其他金融機(jī)構(gòu)規(guī)模大小不一，主要以二手車貸款為主。成立汽車金融公司資金需求高、風(fēng)險(xiǎn)高，因此對于福田來說短期內(nèi)并不適合，泰國汽車金融市場成熟，福田可選擇與金融機(jī)構(gòu)合作，促銷時(shí)給其一定補(bǔ)貼以降低利率金融機(jī)構(gòu)貸款總額比重主要業(yè)務(wù)與廠商關(guān)系資金來源覆蓋面銀行66%新車和二手車為主無任何關(guān)系儲蓄存款約10家銀行有汽車信貸業(yè)務(wù)，幾乎可覆蓋泰國汽車金融公司19%新車為主廠商的全資子公司或控股公司廠商要求經(jīng)銷商必須使部分客戶采用其貸款；廠商促銷時(shí)會(huì)給其一定的補(bǔ)貼，以降低終端用戶貸款利率廠商提供回購擔(dān)保，以降低汽車金融公司風(fēng)險(xiǎn)銀行貸款長期資本市場除三菱外各皮卡廠商均有汽車金融公司，豐田汽車金融公司規(guī)模較大，但也只能覆蓋10個(gè)省左右其他15%二手車為主無任何關(guān)系自有資金銀行貸款同業(yè)拆借多為小規(guī)模信貸公司或經(jīng)銷商，最多可覆蓋約30個(gè)省20A車輛售價(jià)(泰銖)首付比例首付(泰銖)余款(泰銖)還款期限利率月還款(泰銖)資質(zhì)要求須提交文件502,00015%75,300426,7004年3.00%9,956年齡20歲以上泰國永久居留穩(wěn)定職業(yè)及收入月收入≥月還款額×2.5無虧損記錄身份證明復(fù)印件收入證明過去3-6個(gè)月銀行存款證明5年3.10%8,2146年3.20%7,06420%100,400401,6004年2.70%9,2705年2.80%7,6306年3.15%6,63225%125,500376,5004年2.60%8,6605年2.70%7,1226年3.05%6,186豐田終端用戶貸款典型產(chǎn)品目前大部分金融機(jī)構(gòu)的終端用戶貸款首付款可選15%、20%或25%，還款期限可選4年、5年或6年，首付越低，還款期限越長，利率則越高；金融機(jī)構(gòu)對終端用戶的資質(zhì)要求中，最重要的一項(xiàng)是對其收入的要求。表面上金融機(jī)構(gòu)對不同品牌有一定傾斜，豐田和五十鈴的用戶看似更容易獲得貸款，但通過銀行訪談得知，豐田和五十鈴價(jià)格較其他品牌高，通常其用戶收入也較其他品牌高，歸根結(jié)底，銀行看重的還是客戶本身的資質(zhì)。30%21A3.3法律環(huán)境3.3.1公司設(shè)立泰國有五種形式可供外資選擇，擬從事生產(chǎn)的外資一般選擇大眾有限公司或私人有限公司，其中私人有限公司居多。設(shè)立形式限制代表處不可以從事任何盈利活動(dòng)辦事處最低注冊資本不能低于500萬泰銖，并且要在4年之內(nèi)將其投資于泰國，除短期運(yùn)營外，辦事處可在泰國運(yùn)營五年合伙一個(gè)或全部合伙人承擔(dān)無限連帶責(zé)任大眾有限公司類似于中國的股份有限公司私人有限公司類似于中國的有限責(zé)任公司生產(chǎn)、銷售汽車：獨(dú)資或合資外資最大持股比例100%汽車服務(wù)行業(yè)：合營外資最大持股比例小于50%相關(guān)要求私人有限公司大眾有限公司最少發(fā)起人315最少股東數(shù)315發(fā)行公眾股不可以可以發(fā)行公眾債券可以可以需要設(shè)獨(dú)立董事否是注冊資本是否可以分期出資是否是否可以直接上市否（需轉(zhuǎn)換為大眾有限公司）是董事國籍限制可以為非泰國籍董事會(huì)一半成員需為泰國人22A3.3.2建廠流程第二步（最快需要3個(gè)月）第一步（最快需要1個(gè)月）第三步（開工前最快需要7個(gè)月）公司注冊程序申報(bào)公司名稱(至少準(zhǔn)備三個(gè)，保留30天)填寫公司發(fā)起書名稱地址經(jīng)營目的注冊資本：須一次性投入200萬泰銖召開設(shè)立會(huì)議決定事項(xiàng)：股值、股份分配、股金收繳入賬、董事會(huì)組成人員、董事權(quán)力、公司章程募集股份發(fā)起人至少交付25%，每股不得少于5銖向商業(yè)發(fā)展廳注冊登記申請稅務(wù)登記30日內(nèi)BOI證書申請(90—120天)遞交申請書BOI見面會(huì)(10天內(nèi))項(xiàng)目審核(40—90天內(nèi))BOI項(xiàng)目通過通知書及項(xiàng)目所獲優(yōu)惠總綱接受BOI所批優(yōu)惠(1個(gè)月內(nèi))BOI頒發(fā)獲獎(jiǎng)證書(180天內(nèi)遞交公司成立證明)申請進(jìn)口機(jī)器及原材料申請引進(jìn)外國專家級工作證項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展報(bào)告(證書頒發(fā)后6個(gè)月、1年、2年)機(jī)器進(jìn)口完成(證書頒發(fā)后30個(gè)月內(nèi))工廠開工通知(證書頒發(fā)后36個(gè)月內(nèi))工廠運(yùn)營匯報(bào)(開工后每年7月31日)獎(jiǎng)勵(lì)辦公室獎(jiǎng)勵(lì)辦公室獎(jiǎng)勵(lì)辦公室申請工業(yè)用地許可(15天)建筑水電設(shè)計(jì)(20天)環(huán)境評估(210天)土地過戶(35天)

設(shè)計(jì)審核，招投標(biāo)(15天)水電等設(shè)施安裝(60天)申請建筑許可和施工(180天)申請建筑認(rèn)證(7天)申請開工許可證(7天)正式開工申請水電(15天)3個(gè)月內(nèi)60天內(nèi)23A3.3.3知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)與中國情況類似相關(guān)政策說明商標(biāo)如果外商到泰國投資，在投入生產(chǎn)以前應(yīng)該先辦理登記注冊商標(biāo)。2005年6月3日，福田申請?jiān)谔﹪浴癋OTON+Device”和“FOTON”，并于2006年5月23日公告。馬來西亞公司PERUSAHAANOTOMOBILNASIONALBERHARD提出了異議，我公司組織了答辯。官方裁定異議不成立。馬來西亞公司PERUSAHAANOTOMOBILNASIONALBERHARD于2007年10月17日申請復(fù)審。復(fù)審裁定異議不成立。馬來西亞公司PERUSAHAANOTOMOBILNASIONALBERHARD起訴，現(xiàn)我公司已經(jīng)提交答辯，等待審理。專利版權(quán)如果外商到泰國投資，希望得到專利保護(hù)，則必須申請專利登記。由于中國和泰國都是《保護(hù)文學(xué)藝術(shù)作品伯爾尼公約》的成員國，版權(quán)不需要在泰另行登記訴訟或仲裁與中國情況類似主管部門法院國外判決不執(zhí)行,債權(quán)人必須向有權(quán)力的法院提起訴訟以達(dá)到滿意的判決執(zhí)行。國外債權(quán)人必須在泰國對泰國的債務(wù)人提起訴訟并提交國外法院的判決作為證明國外仲裁只有符合泰國參加簽訂的條約、協(xié)約或國際協(xié)議，并在泰國所承諾的限度之內(nèi)，泰國承認(rèn)國外的仲裁裁決。國內(nèi)判決耗時(shí)長對于銀行帳戶可以直接扣劃被執(zhí)行人沒有財(cái)產(chǎn)的，法院沒有義務(wù)也沒有能力進(jìn)行執(zhí)行。相關(guān)政策說明24A3.3.4泰國保稅區(qū)（FreeZone）設(shè)廠的法律規(guī)定主管部門1.1申請資格泰國海關(guān)具有合法的法人資格，且具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力確保能夠擁有或有權(quán)利擁有或管理建廠所需要的土地或區(qū)域；獲得保稅區(qū)管理方（FreeZoneEstablisher）許可；經(jīng)營活動(dòng)符合國家規(guī)定的保稅區(qū)設(shè)立目標(biāo)；過去三年內(nèi)不存在嚴(yán)重違反海關(guān)規(guī)定的違法行為。

資料來源：泰國海關(guān)1.2申請程序及資料要求法人注冊登記證明；股東名單和登記證明，且登記證明的日期不應(yīng)超過申請之日起6個(gè)月；增值稅登記文件；從保稅區(qū)管理方獲得執(zhí)行保稅區(qū)項(xiàng)目的許可；保稅區(qū)選址（地址）規(guī)劃。法律依據(jù)泰國海關(guān)第87/2546號通知

1.3保稅區(qū)商業(yè)運(yùn)營條件和標(biāo)準(zhǔn)申請獲得批準(zhǔn)后，在保稅區(qū)的商業(yè)運(yùn)營還需遵循以下標(biāo)準(zhǔn)：1、具有經(jīng)營所需的工具、設(shè)備、辦公硬件設(shè)施以及進(jìn)出口電子庫存系統(tǒng)管理，以便海關(guān)進(jìn)行監(jiān)管；2、在國際空港和港口的經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)具有下列設(shè)備：（1）

計(jì)算機(jī)、經(jīng)營管理系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)、高效的在線交流系統(tǒng)等可與保稅區(qū)連接的自動(dòng)庫存管理系統(tǒng)，以方便進(jìn)行監(jiān)管；（2）海關(guān)規(guī)定的有利于提高監(jiān)管效率的現(xiàn)代化設(shè)備和設(shè)施，如系統(tǒng)控制室、閉路攝像系統(tǒng)和稱重系統(tǒng)；·3、須向海關(guān)優(yōu)惠監(jiān)管部門（CustomsPrivilegesRegulationDivision）、稅收和關(guān)稅優(yōu)惠管理局（TaxandDutyPrivilegesBureau）和海關(guān)提交申請材料。

25A保稅區(qū)和非保稅區(qū)商業(yè)登記程序比較·無論是在保稅區(qū)還是在非保稅區(qū)，投資設(shè)廠之前，作為經(jīng)營實(shí)體都必須獲得法人注冊登記。而泰國《商業(yè)登記法》中，并未區(qū)分在保稅區(qū)和非保稅區(qū)商業(yè)登記的不同，因此根據(jù)現(xiàn)有的調(diào)研情況，我們沒有發(fā)現(xiàn)保稅區(qū)設(shè)廠公司登記程序與在非保稅區(qū)設(shè)廠登記程序存在不同。相同不同·保稅區(qū)設(shè)廠必須遵循泰國海關(guān)的有關(guān)規(guī)定，向特定的保稅區(qū)管理方申請核準(zhǔn)，獲得批準(zhǔn)后，才可在保稅區(qū)從事經(jīng)營活動(dòng)。·而在非保稅區(qū)，獲得商業(yè)登記后即可從事經(jīng)營活動(dòng)。26A3.4人力資源3.4.1勞動(dòng)力行業(yè)結(jié)構(gòu)泰國法定工作年齡為15歲以上，2009年有約3840萬為勞動(dòng)力，其中農(nóng)業(yè)雇傭勞動(dòng)力最多，達(dá)到1500萬人，其次是制造業(yè)500萬人與中國相比，泰國就業(yè)壓力及工作壓力較小，加班情況較少，若加班則必須按規(guī)定支付加班費(fèi)用17.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.2025

資料：泰國統(tǒng)計(jì)局勞動(dòng)力按行業(yè)細(xì)分（百萬人）14.727A地區(qū)勞動(dòng)力數(shù)量(百萬人)最低工資標(biāo)準(zhǔn)(泰銖/月)制造業(yè)平均工資(泰銖/天)曼谷44,466294北部73,278-3,696230東北部123,256-3,740230中部73,388-4,466258東部33,300-3,850235南部93,366-4,3342533.4.2勞動(dòng)力及學(xué)校分布泰國汽車產(chǎn)業(yè)集中在東部，勞動(dòng)力數(shù)量較少，但緊鄰的東北部勞動(dòng)力數(shù)量充足，為勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移到東部提供來源；東部地區(qū)最低工資和平均工資都處在泰國中間水平；泰國職業(yè)高中和職業(yè)大專約共有800多所，兩類學(xué)校共有學(xué)生約110萬人；大學(xué)有150所，學(xué)生總數(shù)約為200萬人南部東北部北部中部東部曼谷

資料：泰國統(tǒng)計(jì)局、泰國304工業(yè)園學(xué)校種類學(xué)校數(shù)量曼谷市內(nèi)學(xué)校數(shù)量其他地區(qū)學(xué)校數(shù)量在校學(xué)生總數(shù)(萬人)職業(yè)高中4119231942職業(yè)大專4042038468大學(xué)1594511421728A3.4.3勞動(dòng)力成本結(jié)構(gòu)泰國企業(yè)的勞動(dòng)力成本主要由薪酬、社保、福利基金等構(gòu)成，其中部分屬于泰國法定，其他為企業(yè)根據(jù)自身實(shí)力和勞動(dòng)力市場情況確定的

資料：泰國統(tǒng)計(jì)局、泰國304工業(yè)園種類是否法定說明薪酬月度工資法定企業(yè)根據(jù)自身實(shí)力和勞動(dòng)力市場情況自主確定，但不得低于泰國最低工資標(biāo)準(zhǔn)年度花紅非法定相當(dāng)于中國企業(yè)雙薪獎(jiǎng)，比較普遍，可根據(jù)效益情況年底多發(fā)數(shù)個(gè)月工資社會(huì)保障金法定企業(yè)與員工各按員工工資的4%繳納，應(yīng)用于非因工受傷、患病、殘疾或死亡以及生育、兒童福利、老年津貼和失業(yè)救濟(jì)等雇員福利基金法定企業(yè)和員工各按員工工資的1%繳納，在員工辭職、被解雇、或在服務(wù)期間死亡時(shí)給予的補(bǔ)償教育費(fèi)用非法定企業(yè)根據(jù)自己的員工培訓(xùn)計(jì)劃確定，通常在員工教育培訓(xùn)上的投資約占職工工資總額的1%以上企業(yè)自設(shè)延期薪酬基金非法定部分具有一定實(shí)力的企業(yè)為了長期留住員工成立一個(gè)延期薪酬基金，由企業(yè)和員工按照工資總額的5%繳納，例如可規(guī)定若員工在一定服務(wù)期限離職，可將自己所繳納的部分取走，并取走一定比例企業(yè)所繳納的部分企業(yè)法定及自主福利兩者結(jié)合法定福利項(xiàng)目要求企業(yè)提供福利設(shè)施，如醫(yī)療和衛(wèi)生設(shè)施；非法定的主要是企業(yè)提供的班車、免費(fèi)午餐、住房、生日補(bǔ)助金等29A典型汽車企業(yè)勞動(dòng)力成本泰國企業(yè)總監(jiān)及以上高級管理人員收入平均為一般職員的8.5倍；年度花紅一般為職工工資的1.78倍，泰隆一般發(fā)放2個(gè)月工資，效益最好年份發(fā)放4個(gè)月工資，2008年泰國豐田公司多發(fā)放了6至7個(gè)月工資；根據(jù)泰國勞工法律規(guī)定，社會(huì)保障金和雇員福利金繳納基數(shù)最高不超過15000泰銖/月(3125元/月)

資料：泰國統(tǒng)計(jì)局、泰國304工業(yè)園30A福田與泰國汽車企業(yè)勞動(dòng)力成本比較曼谷汽車行業(yè)平均勞動(dòng)力成本比福田北京廠區(qū)低25%左右，介于福田長沙廠區(qū)與山東廠區(qū)之間，主要原因是中國企業(yè)承擔(dān)的法定計(jì)提費(fèi)用項(xiàng)目高達(dá)50%（社會(huì)保險(xiǎn)為32.2%，住房公積金為12%，工會(huì)經(jīng)費(fèi)為2%，教育經(jīng)費(fèi)為1.5%），遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于泰國企業(yè)的5%-10%的計(jì)提比例。

資料：泰國統(tǒng)計(jì)局、泰國304工業(yè)園福田汽車（北京廠區(qū)）31A3.4.4勞動(dòng)保護(hù)與工會(huì)相關(guān)政策說明主管部門相關(guān)法律最低工資工資標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)工作地點(diǎn)而定，適用于全部行業(yè)

2008年1月生效的最低日工資從144泰銖至198泰銖不等工作時(shí)間最長工作時(shí)間每日不超過8小時(shí)或每周不超過48小時(shí)有害雇員健康的工作和危險(xiǎn)工作，每日不得超過7小時(shí)或者每周不得超過42小相對于中國法定5天工作日，每天8小時(shí)，泰國法定工作時(shí)間每周要多1天在法定工作時(shí)間內(nèi)，企業(yè)可自主確定作息時(shí)間，典型企業(yè)作息方式：(1)每周工作六天，每天工作7小時(shí)；(2)大小周休息，每天工作時(shí)間8小時(shí)（類似福田）

資料：泰國投資促進(jìn)委員會(huì)勞工管理部《勞動(dòng)保護(hù)法》雇傭中國人和泰國本地人員數(shù)量的比例為1：4；法定工作年齡15歲以上，低于18歲的禁止從事危險(xiǎn)性工作，且禁止超時(shí)工作；企業(yè)與員工須簽訂勞動(dòng)合同，無具體勞動(dòng)合同期限限制。一般與生產(chǎn)工人簽訂不長于一年的勞動(dòng)合同，與管理技術(shù)人員簽訂無固定期限勞動(dòng)合同、員工雇傭與解雇工會(huì)法律沒有規(guī)定必須設(shè)立工會(huì)，但是工人有權(quán)成立工會(huì)泰國工會(huì)勢力不是很強(qiáng)大，很多公司都沒有工會(huì)組織但我們拜訪的BOSCH成立了工會(huì)組織，其管理董事稱，公司工會(huì)每年與公司談判一次，討論員工待遇、工作時(shí)間等事宜政策解讀泰國法定工作時(shí)間較中國長泰國勞動(dòng)保護(hù)制度比較健全;工人訴訟成本很低勞動(dòng)生產(chǎn)率單位時(shí)間單位勞動(dòng)者產(chǎn)值，泰國3.6美元，中國2.1美元，但中國增長較快調(diào)研獲悉，泰國就業(yè)壓力及工作壓力較小，勞動(dòng)生產(chǎn)率比中國要低32A1.宏觀環(huán)境評估Contents目錄4.1皮卡總量趨勢4.2競爭格局4.3產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)4.4產(chǎn)品研究4.5皮卡市場趨勢發(fā)展及預(yù)測4.6消費(fèi)者分析4.7標(biāo)桿企業(yè)研究2.汽車產(chǎn)業(yè)環(huán)境3.投資環(huán)境評估4.皮卡市場及競爭環(huán)境評估5.汽車零部件資源及可獲得性評估6.投資建廠可行性分析.33A09年皮卡銷量約24.8萬臺，同比下降20%銷量下降的主要原因是①泰國政局不穩(wěn)，影響消費(fèi)者信心，消費(fèi)普遍處于持幣觀望態(tài)度；②09年農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格下降，出口下降，造成皮卡主要消費(fèi)者農(nóng)民收入下降，影響其購買力；③柴油價(jià)格上升由于商務(wù)版主要用作生產(chǎn)工具，對應(yīng)的消費(fèi)者收入相對較低，注重產(chǎn)品價(jià)格及貨源穩(wěn)定，受經(jīng)濟(jì)影響較大，所以09年銷量下滑較大，越野版對應(yīng)消費(fèi)群體收入相對較高，側(cè)重功能需求，受經(jīng)濟(jì)影響相對較小下降20%75%71%57%43%29%25%合計(jì)382635311432247889382635311432247889（↓36.7%）（↑19.7）（↓20.4%）4.皮卡市場及競爭環(huán)境評估4.1皮卡總量趨勢34A4.2競爭格局演變及形成原因382635311432247889豐田五十鈴尼桑三菱雪弗蘭福特馬自達(dá)塔塔41.2%40.8%41.4%39.3%38.4%34.8%8.3%7.6%8.4%3.8%5.7%5.9%2.3%2.9%3.4%2.3%2.3%3.1%2.2%2.2%3.1%0.6%0.1%日系占絕對主導(dǎo)地位，豐田、五十鈴占有率分別超過40%，兩者占有率達(dá)到80%，其他品牌銷量很小。競爭格局形成原因：豐田、五十鈴：最早進(jìn)入泰國市場，憑借多年的經(jīng)營，在品牌、產(chǎn)品、銷售、服務(wù)、配件、金融、二手車整個(gè)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)建立了較強(qiáng)的優(yōu)勢，注重當(dāng)?shù)乜蛻粜枨?，每年對客戶需求進(jìn)行調(diào)查日產(chǎn)：皮卡業(yè)務(wù)早年由泰國當(dāng)?shù)丶易迤髽I(yè)運(yùn)營，該家族只重視銷售，忽略了服務(wù)、品牌等其他營銷要素，使得消費(fèi)者對尼桑品牌失去信任通用、福特：70年代，由于擔(dān)心越戰(zhàn)會(huì)波及泰國，撤出泰國市場，90年代才重新進(jìn)入。三菱：主要將泰國作為生產(chǎn)基地，重點(diǎn)開發(fā)海外市場，產(chǎn)品更符合歐洲消費(fèi)者需求35A商務(wù)版以排半產(chǎn)品為主,單排和雙排銷量比較小。越野版以排半和雙排產(chǎn)品為主。分析導(dǎo)致泰國皮卡銷售結(jié)構(gòu)主要以排半為主的原因是消費(fèi)稅因素導(dǎo)致(比雙排低9%)4.3產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)（1）版式結(jié)構(gòu)36A通用、福特、日產(chǎn)均有排半對開門產(chǎn)品資源,豐田排半有非對開門和對開門產(chǎn)品，五十鈴、塔塔、三菱排半只有非對開門產(chǎn)品豐田對開門產(chǎn)品自2008年9月上市后，銷量上升迅速五十鈴認(rèn)為非對開門產(chǎn)品沒有B柱，不夠安全，所以一直未對推出對開門產(chǎn)品，但是看到豐田推出排半對開門產(chǎn)品取得成功后，打算在11年下半年推出排半對開門產(chǎn)品。泰國排半對開門產(chǎn)品銷量趨勢版本車門類別2008年2009年銷量比例銷量比例商務(wù)版對開門184498%2425215%非對開門14270663%6969644%小計(jì)16115571%9394860%越野版對開門80414%1642410%非對開門5666725%4699730%小計(jì)6470829%6342140%合計(jì)對開門2649012%4067626%非對開門19937388%11669374%合計(jì)225863100%157369100%37A（2）驅(qū)動(dòng)、燃油、變速箱、排量結(jié)構(gòu)驅(qū)動(dòng)結(jié)構(gòu)燃油結(jié)構(gòu)燃油結(jié)構(gòu)變速箱結(jié)構(gòu)驅(qū)動(dòng)形式以兩驅(qū)為主，占90%。四驅(qū)主要是越野版雙排產(chǎn)品燃油以柴油為主，占98%。汽油主要是商務(wù)版單排、排半產(chǎn)品變速箱以手動(dòng)為主，占93%。自動(dòng)變速箱主要在雙排產(chǎn)品上使用排量以2.5L和3.0L為主，分別占78%和19%3.0L主要是越野版產(chǎn)品38A4.4產(chǎn)品研究重點(diǎn)結(jié)論結(jié)構(gòu)特征以柴油動(dòng)力為主，普遍采用了雙頂置凸輪軸、16氣門、高壓共軌、可變渦輪增壓器等技術(shù)，排放可到歐III及以上。排量主要為2.5L和3.0L兩種，其中以2.5L更多。2.5L及以下排量柴油機(jī)功率覆蓋75~85kw及103~106kw，3.0L及以上排量柴油機(jī)功率覆蓋107~121kw通用、三菱和TATA已有CNG動(dòng)力，但市場份額極小。泰國市場皮卡產(chǎn)品車身寬度均在1700~1800之間，屬于小型皮卡，其中尼桑及TATA產(chǎn)品車身較寬，豐田、三菱車身寬度適中，五十鈴/通用及福特/馬自達(dá)產(chǎn)品車身寬度最小。從底盤結(jié)構(gòu)上可區(qū)分為越野型（高貨臺）和商務(wù)型（低貨臺）兩種平臺TATA單排產(chǎn)品后懸架承載能力最大，其他產(chǎn)品承載能力相當(dāng)豐田產(chǎn)品制造精細(xì)化水平及管線路布置等方面最好，其次為尼桑和五十鈴產(chǎn)品，福特和馬自達(dá)產(chǎn)品機(jī)艙管線路布置較差，TATA產(chǎn)品精細(xì)化水平、涂裝、焊接工藝、內(nèi)外飾質(zhì)量及管線路布置方面均較差。豐田和五十鈴產(chǎn)品造型被用戶普遍接受，TATA產(chǎn)品造型用戶普遍認(rèn)為較差三菱產(chǎn)品造型過于前衛(wèi)，不符合泰國用戶審美動(dòng)力特征特征尺寸造型產(chǎn)品組合豐田產(chǎn)品組合最豐富，五十鈴產(chǎn)品組合相對豐富，但同豐田相比缺少汽油動(dòng)力和排半對開門產(chǎn)品尼桑和福特產(chǎn)品組合相對較少，重點(diǎn)關(guān)注相對高端的市場；三菱產(chǎn)品組合相對豐富，但其主要細(xì)分市場為越野雙排市場；TATA產(chǎn)品組合單一，主要通過三開門貨箱和CNG發(fā)動(dòng)機(jī)，形成產(chǎn)品差異化39A4.5皮卡市場趨勢發(fā)展及預(yù)測4.5.1關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)分析（1）輕卡①銷量趨勢及結(jié)構(gòu)輕卡銷量趨勢輕卡品牌結(jié)構(gòu)輕卡平臺結(jié)構(gòu)40A②主銷車型參數(shù)及配置平臺1.5T2T3T品牌起亞五十鈴五十鈴車型K2900NMR85H5FHNPR75K5NHNPR75H5NH質(zhì)量(kg)總質(zhì)量4380650085008500尺寸（mm）整車尺寸4820*1740*19756020*1860*22406635*2126*22955985*2126*2295軸距2415335038153365發(fā)動(dòng)機(jī)型號--4JJ14HK1-TCN4HK1-TCN燃油柴油柴油柴油柴油排量(cc)2902299951935193功率(kw)92/3800rpm96/3200110/2600rpm110/2600rpm扭矩（Nm/rpm)24/3250330/1600404/1500-2600404/1500-2600變速箱型號--MYY6SMYY6SMYY6S類型手動(dòng)手動(dòng)手動(dòng)手動(dòng)檔位數(shù)5+16+16+16+1懸架懸架形式板簧板簧板簧板簧制動(dòng)制動(dòng)器前盤后鼓前后鼓式前后鼓式前后鼓式制動(dòng)形式液剎液剎液剎液剎輪胎數(shù)量4+16+16+16+1規(guī)格195/R147.00R167.50R167.50R16功能配置空調(diào)○○○○電動(dòng)窗○●○○中控鎖○●○○ABS--○○○CD/MP3收放機(jī)/CDCD收放機(jī)收放機(jī)倒車?yán)走_(dá)--●○○參考終端售價(jià)（RMB）2010年4月匯率：1泰銖=0.2120人民幣13398419150022665822447441A③輕卡主要用途城區(qū)城郊城際之間輕卡主要用途：市郊物流城際物流改裝為城郊、城際客車工廠運(yùn)送工人上下班42A（2）微卡注：在郊區(qū)還有從日本進(jìn)口的大量二手車被改裝作為公交車使用①銷量趨勢及結(jié)構(gòu)微卡銷量趨勢微卡銷量趨勢43A品牌鈴木五菱車型CARRYPICK-UPLZW1010PLNEi質(zhì)量(kg)整備質(zhì)量1085600

尺寸（mm）整車尺寸4155*1680*18953500*1395*1690車身寬度16801395軸距26252010貨箱尺寸2200*1585*3602170*1330*330發(fā)動(dòng)機(jī)型號G16ALJ465QE1燃油汽油汽油排量(cc)1590970功率(kw)68/575035/5300扭矩（Nm/rpm)127/450071/3500類型手動(dòng)手動(dòng)檔位數(shù)5+15+1懸架懸架形式板簧板簧制動(dòng)制動(dòng)器前盤后鼓前盤后鼓制動(dòng)形式液剎液剎輪胎規(guī)格185/R14C155/80R12功能配置空調(diào)○○動(dòng)力轉(zhuǎn)向××中控鎖○○ABS××CD/MP3××倒車?yán)走_(dá)××參考終端售價(jià)（RMB）2010年4月匯率：1泰銖=0.2120人民幣7564260000②主銷車型參數(shù)及配置44A城區(qū)城郊城際之間微卡主要用途：市內(nèi)物流改裝為城郊公交車廠區(qū)內(nèi)用車③微卡主要用途45A（3）SUV①銷量趨勢SUV銷量趨勢合計(jì)2340122943（-2%）28097（22%）注：以下僅針對傳統(tǒng)中型SUV進(jìn)行分析46A②品牌結(jié)構(gòu)234012294328097豐田五十鈴三菱其他63%61%54%29%27%21%8%21%主要品牌是豐田、五十鈴和三菱，豐田、五十鈴比重下降，三菱比重上升47A③產(chǎn)品結(jié)構(gòu)驅(qū)動(dòng)結(jié)構(gòu)排量結(jié)構(gòu)燃油結(jié)構(gòu)變速箱結(jié)構(gòu)48A④主銷車型參數(shù)及配置品牌豐田FORTUNNER驅(qū)動(dòng)4X24X4車型3.0VA/T3.0V4×4A/T整車尺寸外形尺寸（mm）4695x1840x17954695x1840x1795軸距（mm）27502750及質(zhì)量底盤高度（mm）220220整備質(zhì)量（kg）18401960發(fā)動(dòng)機(jī)發(fā)動(dòng)機(jī)型號1KD-FTV(I/C)1KD-FTV(I/C)發(fā)動(dòng)機(jī)描述4缸直列4缸直列最大功率（Kw/rpm）120/3400120/3400最大扭矩（N-m/rpm）343/1400-3200343/1400-3200排氣量（ml）29822982排放標(biāo)準(zhǔn)歐III歐III動(dòng)力傳動(dòng)系統(tǒng)變速箱自動(dòng)檔自動(dòng)檔制動(dòng)系統(tǒng)前盤后鼓前盤后鼓輪胎大小265/65R17265/65R17輪輞鋁合金輪輞鋁合金輪輞功能配置動(dòng)力轉(zhuǎn)向●●可調(diào)方向盤●●電動(dòng)玻璃窗和中央鎖●●遙控鑰匙●●舒適配置音響設(shè)備6CD\MP3\WMA一體機(jī)6CD\MP3\WMA一體機(jī)空調(diào)●●安全配置ABS+EBD●●安全氣囊●(雙安全氣囊)●(雙安全氣囊)參考終端售價(jià)（RMB）2010年4月匯率：1泰銖=0.2120人民幣26902828174849A出口品牌出口量較大的品牌是豐田、五十鈴，兩者占出口總量的97.4%，豐田出口上升，五十鈴出口有下降趨勢⑤SUV出口分析年份2007年2008年2009年銷量比例銷量比例同比銷量比例同比豐田1414266.5%1837374.5%29.9%1852676.0%0.8%五十鈴627629.5%543322.0%-13.4%521421.4%-4.0%福特8564.0%8683.5%1.4%6372.6%-26.6%合計(jì)21274100.0%24674100.0%16.0%24377100.0%-1.2%50A出口區(qū)域出口主要區(qū)域是中東、亞洲及中南美，三個(gè)區(qū)域占總量94.9%中東出口銷量增長迅速，亞洲、中南美出口下降年份2007年2008年2009年銷量比例銷量比例同比銷量比例同比中東00.0%21538.7%凈增長1032042.3%379.3%亞洲1534272.1%1577863.9%2.8%913737.5%-42.1%中南美447821.0%611024.8%36.4%367915.1%-39.8%非洲00.0%2080.8%凈增長7022.9%237.5%歐洲00.0%3681.5%凈增長3701.5%0.5%澳大利亞、新西蘭及其他太平洋地區(qū)540.3%570.2%5.6%1690.7%196.5%其他14006.6%00.0%-100.0%00.0%

合計(jì)21274100.0%24674100.0%16.0%24377100.0%-1.2%51A4.5.2關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)替代分析（1）輕卡、微卡、皮卡替代分析輕卡、微卡對皮卡基本沒有替代作用97.4%96.3%97.5%1.7%1.5%2.0%0.9%2.2%0.5%皮卡輕卡微卡輕卡、微卡對皮卡基本沒有替代作用，其主要原因是：泰國規(guī)定卡車（四輪以上）在9：00-15：00禁止進(jìn)入城區(qū)，對皮卡無此限制經(jīng)過改裝的皮卡最大載質(zhì)量可達(dá)4T，可以替代輕卡貨運(yùn)功能皮卡價(jià)格較低，使用成本低泰國政府的引導(dǎo)，皮卡維修及配件獲取都更方便微卡載質(zhì)量太小52A（2）轎車、皮卡（排半、雙排）替代分析轎車對排半、雙排皮卡替代作用有限49.4%56.1%67.5%50.6%43.9%32.5%轎車皮卡（排半及單排）轎車對排半、雙排皮卡替代作用有限，皮卡比重不會(huì)出現(xiàn)大的下降，其主要原因是：隨著ECO-CAR計(jì)劃推行，微型轎車價(jià)格已與皮卡價(jià)格接近，部分乘用功能用戶可能轉(zhuǎn)向轎車泰國皮卡80%由農(nóng)民購買，主要用作運(yùn)輸工具，兼顧乘用功能，而運(yùn)輸功能是轎車無法取代的皮卡的越野功能轎車無法取代皮卡消費(fèi)稅較低53A（3）皮卡生命周期分析綜合判斷：泰國皮卡市場集中度高，已形成豐田、五十鈴“兩雄爭霸”的格，市場趨于飽和，增長將會(huì)放緩皮卡品牌集中度皮卡歷年銷量及增長率54A綜合判斷：國內(nèi)市場需求增長放緩，海外市場將繼續(xù)增加消極因素政局不穩(wěn)定影響產(chǎn)量和本土銷量ECO-CAR對乘用功能皮卡替代由于政局不穩(wěn)影響銷量，進(jìn)而影響皮卡出口油價(jià)上升積極因素政府對皮卡業(yè)務(wù)支持，包括鼓勵(lì)政策及消費(fèi)政策農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格上升，農(nóng)民購買增強(qiáng)海外市場復(fù)蘇，需求反彈皮卡產(chǎn)業(yè)已形成規(guī)模效應(yīng)，競爭力得到強(qiáng)化豐田、五十鈴均計(jì)劃在未來兩年推出新車型4.5.3皮卡市場預(yù)測（1）影響因素分析55A（2）市場預(yù)測總量預(yù)測單位：萬臺受08年、09年金融危機(jī)影響，有較大的下滑，隨著國內(nèi)政局穩(wěn)定及出口市場的逐步恢復(fù)，預(yù)計(jì)10年能夠恢復(fù)到危機(jī)前的水平；隨著經(jīng)濟(jì)的逐漸穩(wěn)步發(fā)展，尤其是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，泰國皮卡行業(yè)未來五年會(huì)穩(wěn)定增長，預(yù)計(jì)在2015年達(dá)到歷史最好水平40萬臺左右，2015—2020年期間基本保持在40萬左右上下波動(dòng)。56A結(jié)構(gòu)預(yù)測越野版商務(wù)版雙排排半單排雙排排半單排越野版銷量將略有上升越野版皮卡以排半、雙排為主，其中雙排比例上升商務(wù)版皮卡以排半為主，雙排、單排比例下降57A4.6.1皮卡使用行為分析（1）使用用途分析總體車身貨臺高度單排排半雙排高貨臺低貨臺個(gè)人跑生意時(shí)代步

個(gè)人上下班代步

個(gè)人自己業(yè)務(wù)拉貨物

個(gè)人旅游、休閑用車

物流公司運(yùn)送貨物其他總體來看，泰國皮卡主要用于上下班代步和個(gè)人拉貨，約占72%單排以個(gè)人拉貨為主，約占60%；排半以上下班代步和個(gè)人拉貨為主，約占76%；雙排以個(gè)人上下班代步為主，約占80%高貨臺產(chǎn)品以個(gè)人上下班代步為主，約占80%，低貨臺以上下班代步和個(gè)人拉貨為主，約占80%4.6消費(fèi)者分析58A總體車身單排排半雙排（2）主要運(yùn)輸貨物分析食品/飲料家庭日常用品蔬菜/水果/水產(chǎn)/鮮花報(bào)紙/書刊/紙張/印刷品家電及IT產(chǎn)品布匹，服裝家具建筑裝飾材料五金工具/五金件/零配件我的車基本不拉貨物其他總體來看，泰國皮卡主要運(yùn)輸食品、飲料、家庭日用品及蔬菜、水果等，約占48%，還有24%皮卡基本不拉單排主要運(yùn)輸蔬菜、水果、水產(chǎn)等，約占38%；排半主要運(yùn)輸食品、飲料、家庭日用品，約占32%，還有24%不拉貨；雙排主要運(yùn)輸食品、飲料、家庭日用品，約占36%，還有38%不拉貨59A空載速度空載理想速度滿載速度滿載理想速度（3）行駛速度分析50km60km70km80km90km100km110km120km130km140km150km皮卡空載速度主要為100-120km，空載理想速度也在100-120km，皮卡空載速度可以滿足需求皮卡滿載速度主要為80-100km，理想滿載速度為100km，滿載速度基本可以滿足需求60A4.6.2皮卡使用工況分析每月行駛距離主要集中在100-500km、1100-2000km，約占66%行駛區(qū)域主要在市區(qū)內(nèi)，路況主要是柏油路和水泥路月平均行駛距離行駛區(qū)域61A45%的泰國用戶選擇五十鈴皮卡主要由于其油耗低。五十鈴皮卡主要評價(jià)31%的泰國用戶選擇豐田皮卡主要是因?yàn)槠渲雀摺?.6.3產(chǎn)品分析（1）用戶對主要品牌評價(jià)豐田皮卡主要評價(jià)62A總體車身單排排半對開排半單開雙排總體來看，用戶較為關(guān)注整體設(shè)計(jì)、動(dòng)力性能、整車可靠性和操控安全性單排用戶較為關(guān)注轉(zhuǎn)載性、整車可靠性和操控性，對功能配置關(guān)注較少排半用戶較為關(guān)注整體設(shè)計(jì)、動(dòng)力性能，對經(jīng)濟(jì)性、舒適性和配置關(guān)注較少雙排用戶較為關(guān)注整體設(shè)計(jì)、動(dòng)力性能、整車可靠性和操控安全性（2）關(guān)注度分析整體設(shè)計(jì)裝載性能

動(dòng)力性能舒適性經(jīng)濟(jì)性整車可靠性操控安全性功能配置63A泰國皮卡總體滿意度（3）滿意度分析滿意度得分超車加速98%整車尺寸94%最高車速94%造型風(fēng)格92%駕駛操控感91%動(dòng)力大小90%改裝費(fèi)用37%儀表37%隔音效果31%購置費(fèi)用31%隔振效果27%爬坡能力27%音響21%64A4.6.4中國產(chǎn)品接受度分析75%的用戶沒有聽說過中國品牌的皮卡中國皮卡產(chǎn)品知名度分析是否考慮購買中國產(chǎn)品對中國皮卡價(jià)格接受度88%的泰國消費(fèi)者可接受的中國皮卡的價(jià)格是30-50萬泰銖65%的用戶在不考慮價(jià)格的情況下也不會(huì)考慮購買中國產(chǎn)品，主要原因是認(rèn)為中國產(chǎn)品質(zhì)量不好65A動(dòng)力性能相似的情況下，27%的用戶會(huì)考慮購買裝有中國發(fā)動(dòng)機(jī)的皮卡只有23%的用戶知道康明斯發(fā)動(dòng)機(jī)，在泰國知名度較低對中國發(fā)動(dòng)機(jī)接受度康明斯發(fā)動(dòng)機(jī)品牌知名度4.6.5發(fā)動(dòng)機(jī)關(guān)注度分析

通過消費(fèi)者調(diào)研了解到中國發(fā)動(dòng)機(jī)和康明斯發(fā)動(dòng)機(jī)在泰國接受度和知名度低，而且消費(fèi)者戶認(rèn)為2.5L或3.0L排量更合適，初步判斷福康ISF2.8L發(fā)動(dòng)機(jī)沒有溢價(jià)效果66A4.6.6皮卡與關(guān)聯(lián)車型的替代分析購買皮卡的用戶約69%沒考慮購買其他車型，有30%用戶考慮過購買輕卡替代分析替代原因分析皮卡相對關(guān)聯(lián)車型優(yōu)點(diǎn)皮卡相對替代車型主要優(yōu)點(diǎn)是價(jià)格合適、載質(zhì)量大、舒適性好、油耗低沒有選擇輕卡的主要原因是價(jià)格不合適、外觀不好看、油耗高67A4.6.7未來購車意愿分析（1）擬購品牌及一致性分析已購車品牌品牌忠誠度二次選擇品牌豐田繼續(xù)購買不再購買選擇原因選擇三菱的原因：外觀好看動(dòng)力性好選擇日產(chǎn)的原因：節(jié)油五十鈴繼續(xù)購買不再購買選擇豐田的原因：品牌有名福特繼續(xù)購買不再購買選擇豐田的原因：燃油經(jīng)濟(jì)性好選擇五十鈴原因：燃油經(jīng)濟(jì)性好發(fā)動(dòng)機(jī)耐用選擇三菱的原因外形時(shí)尚68A驅(qū)動(dòng)結(jié)構(gòu)主要用途燃油結(jié)構(gòu)排量結(jié)構(gòu)主要用于上下班代步和個(gè)人拉貨產(chǎn)品以低貨臺、排半、兩驅(qū)、柴油動(dòng)力、手動(dòng)五檔產(chǎn)品為主，排量在2.5-3.0L，載質(zhì)量主要在1-1.5T理想價(jià)位在57.6萬泰銖以下（2）擬購產(chǎn)品特征69A4.7標(biāo)桿研究4.7.1豐田（1）企業(yè)概況及發(fā)展歷程公司名稱ToyotaMotorThailandCo.,Ltd.

成立時(shí)間1962年10月5日注冊資本75.2億泰銖工廠及產(chǎn)能3個(gè)工廠，產(chǎn)能55萬生產(chǎn)產(chǎn)品轎車、皮卡雇員13500經(jīng)銷商119個(gè)4S店319個(gè)50年代56年在泰國成立第一個(gè)海外銷售公司，進(jìn)口轎車和皮卡60年代62年成立豐田汽車泰國公司64年建立第一工廠70年代75年第一工廠擴(kuò)建80年代84年第20萬臺車下線；89年建立新的總部92年第50萬臺車下線；96年100萬臺車下線，建立第二工廠04年第200萬臺車下線；05年擴(kuò)建第二工廠07年建立第三工廠90年代2000年以后70A（2）泰國豐田皮卡產(chǎn)品組合泰國豐田Hilux-Vigo4X2商務(wù)版越野版驅(qū)動(dòng)型式版式匹配動(dòng)力柴油機(jī)汽油機(jī)4X24X4產(chǎn)品檔次低檔低/中/高檔中/高檔中/高檔低/中/高檔中檔中/高檔豐田在泰國的皮卡分成J檔（低檔）、E檔（中檔）、G檔（高檔），主要配置差異是：低檔無鋁合金輪輞，電動(dòng)玻璃窗和中央鎖，遙控鑰匙及ABS和安全氣囊，中檔無ABS和安全氣囊，高檔基本為全配單排排半車身系列雙排排半雙排4X44X21KD-FTV(I/C)5MT5MT4AT/5MT2KD-FTV5MT5MT5MT2KD-FTV2TR-FE5MT4AT5MT5MT2KD-ZLQ1KD-FTV(I/C)5MT5MT4AT/5MT5MT2KD-VN5MT5MT5MT5MT71A豐田皮卡產(chǎn)品在泰國的平臺演變HILUX皮卡低貨臺高貨臺4×24×44×2單排排半雙排排半雙排排半雙排①首先引入單排低貨臺配汽油動(dòng)力產(chǎn)品1984年引入2.4L柴油動(dòng)力③為滿足高端用戶需求，開發(fā)了四驅(qū)產(chǎn)品，結(jié)構(gòu)上形成了高貨臺底盤平臺②

其后引入排半及雙排車身1990年引入2.8L柴油動(dòng)力④由于用戶對四驅(qū)模式應(yīng)用較少，在四驅(qū)平臺上拓展了兩驅(qū)產(chǎn)品⑥2008年在排半車身上拓展開發(fā)對開門產(chǎn)品（smartcab）⑤2004年推出新一代皮卡，形成全系列產(chǎn)品組合①②③③④④⑤②⑤⑤⑤⑥⑤72A（3）銷量分析銷量結(jié)構(gòu)（2009年）驅(qū)動(dòng)結(jié)構(gòu)版式駕駛室形式4x24x4合計(jì)商務(wù)版單排1117815611178排半37971037971雙排62881446432小計(jì)5543714455581越野版排半21819446826287雙排14886527220158小計(jì)36705974046445總計(jì)單排11178011178排半59790446864258雙排21174541626590總計(jì)921429884102026燃料結(jié)構(gòu)版式駕駛室形式柴油汽油合計(jì)商務(wù)版單排1023294611178排半34950302137971雙排61982346432小計(jì)51380420155581越野版排半26285226287雙排20158020158小計(jì)46443246445合計(jì)單排1023294611178排半61235302364258雙排2635623426590總計(jì)978234203102026變速箱結(jié)構(gòu)版式駕駛室形式自動(dòng)手動(dòng)合計(jì)商務(wù)版單排2201095811178排半30213495037971雙排99454386432小計(jì)42355134655581越野版排半22628526287雙排23931776520158小計(jì)23954405046445合計(jì)單排2201095811178排半30236123564258雙排33872320326590合計(jì)663095396102026動(dòng)力結(jié)構(gòu)版式燃油排量2009年商務(wù)版柴油25004366430007716汽油27004201小計(jì)55581越野版柴油250020687300025756汽油27002小計(jì)46445總計(jì)10202673A出口結(jié)構(gòu)（2009年）區(qū)域中東澳大利亞、新西蘭及其他太平洋地區(qū)亞洲中南美非洲歐洲合計(jì)皮卡8135340738224401632174814300172633乘用車004667600046676PPV1032042471434490118526卡車0000000合計(jì)916734078073830197707481430123783574A（4）運(yùn)營模式工廠銷售公司經(jīng)銷商顧客4S店4S店4S店整車廠分類主要零部件本土生產(chǎn)豐田內(nèi)部體系發(fā)動(dòng)機(jī)、傳動(dòng)軸、車身、前后橋、車架非豐田體系（無股份或不占主導(dǎo)）變速箱、內(nèi)外飾件、輪胎、空調(diào)、線束、燈具等進(jìn)口日本發(fā)動(dòng)機(jī)關(guān)鍵部件、ABS傳感器等技術(shù)含量高的部件成本低，數(shù)量大，已在其他地區(qū)建立生產(chǎn)基地的部件其他區(qū)域成本低，數(shù)量大，已在其他地區(qū)建立生產(chǎn)基地的部件豐田皮卡零部件來源經(jīng)銷商………75A（5）銷售與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售網(wǎng)絡(luò)采取加盟形式，單一品牌代理制，排他性強(qiáng)代理商與廠商合作時(shí)間長，關(guān)系穩(wěn)定，忠誠度高每個(gè)府設(shè)有1-2個(gè)經(jīng)銷商，每個(gè)經(jīng)銷商有1