GB∕T 24353-2022 《風險管理　指南》之5：“6風險管理過程-6.1總則”專業(yè)深度解讀和實踐應用培訓指導材料（雷澤佳編寫-2025C0升級版）

GB/T24353-2022《風險管理指南》之5：“6風險管理過程-6.1總則”專業(yè)深度解讀和實踐應用培訓指導材料GB/T24353-2022《風險管理指南》之5：6風險管理過程-6.1總則專業(yè)深度解讀和實踐應用培訓指導材料（雷澤佳編寫，2025C0－升級版）GB/T24353-2022GB/T24353-2022《風險管理指南》6過程6.1總則風險管理過程是將政策、程序和實踐系統(tǒng)地應用于溝通和協(xié)商、建立環(huán)境、風險評估、風險應對、監(jiān)視和評審、記錄和報告等活動。圖4給出了風險管理過程。風險管理過程是組織管理和決策的有機組成部分，需融入組織的架構、運營和流程中。它可以應用在戰(zhàn)略、運營、項目群或單個項目層面。風險管理過程在組織中的應用可以是多方面的，可根據(jù)組織目標定制，并與其所處的內外部環(huán)境相適應。在整個風險管理過程中，需要考慮人的行為因素和文化因素的動態(tài)性和多變性。雖然風險管理過程通常表現(xiàn)為按一定的順序開展，但在實踐中是一個循環(huán)提升的過程。風險管理過程總則理解“風險管理過程”的涵義；將管理方針、程序和操作方法系統(tǒng)地應用于溝通、協(xié)商、明確環(huán)境以及識別、分析、評價、應對﹑監(jiān)視與評審風險的活動中。其中溝通與協(xié)商、監(jiān)視與評審、記錄與報告貫穿于風險管理的全過程。風險管理過程是一個系統(tǒng)和協(xié)調的活動集合，它旨在將一系列管理方針、程序和操作方法系統(tǒng)地應用于風險管理的各個環(huán)節(jié)中的活動。這一過程涵蓋了從風險的初步識別到最終監(jiān)視與評審的全方位管理，確保風險得到有效控制。系統(tǒng)性應用；風險管理過程不是零散的、隨意的活動，而是將管理方針、程序和操作方法系統(tǒng)地、有序地應用于風險管理的各個環(huán)節(jié)；這要求組織在風險管理時，應遵循一定的框架和流程，確保管理的系統(tǒng)性和一致性。風險管理過程的重要輸入要素和依據(jù)；管理方針是風險管理的指導思想，為整個風險管理過程提供方向。風險管理活動（如識別、分析、評價、應對等）都需要在管理方針的指導下進行，確?；顒拥姆较蚝湍繕伺c管理方針相一致；程序是風險管理活動的具體步驟和流程，規(guī)定了如何開展風險管理活動。風險管理活動需要按照程序規(guī)定的步驟和流程進行，確?；顒拥挠行蛐院鸵?guī)范性；操作方法是實施風險管理活動的具體手段和技術，如風險識別方法、風險分析方法等。風險管理活動需要借助操作方法來進行，操作方法的有效性和適用性直接影響風險管理活動的效果。風險管理過程核心活動；風險管理過程包括溝通、協(xié)商、明確環(huán)境以及識別、分析、評價、應對、監(jiān)視與評審風險等一系列主要活動。這些活動相互關聯(lián)，共同構成風險管理過程的完整鏈條：溝通與協(xié)商：溝通是風險管理過程中的重要環(huán)節(jié)，通過有效的溝通，可以增進組織內部及與外部相關方的理解和合作。協(xié)商是在溝通的基礎上，就風險管理的相關事宜達成共識，形成共同的管理目標；明確環(huán)境：確定風險管理所處的內外部環(huán)境，為風險識別和分析提供基礎；風險識別：識別風險是風險管理過程的第一步，通過識別，可以了解組織面臨的風險種類、來源和可能的影響；風險分析：分析風險是對識別出的風險進行深入分析，了解風險的性質、原因、可能性和后果；風險評價：評價風險是對分析后的風險進行評估，確定風險的等級和優(yōu)先級，為應對風險提供依據(jù)；風險應對：應對風險是根據(jù)評價結果，制定相應的風險應對措施，降低風險發(fā)生的可能性和影響；監(jiān)視與評審：監(jiān)視風險是對風險管理措施的執(zhí)行情況進行持續(xù)監(jiān)視，確保措施的有效實施。評審風險是對風險管理過程的整體效果進行定期評審，發(fā)現(xiàn)問題并及時改進；記錄與報告：記錄是風險管理過程中的重要環(huán)節(jié)，通過記錄可以留下風險管理的痕跡，為后續(xù)的評審和改進提供依據(jù)。報告是將風險管理的結果和相關信息及時報告給相關方，增進相關方對風險管理過程的了解和信任。溝通與協(xié)商、監(jiān)視與評審、記錄與報告是貫穿于風險管理全過程的活動。溝通與協(xié)商：貫穿于風險管理的全過程，確保信息的及時傳遞和共享，增進相關方的理解和合作；監(jiān)視與評審：也是全過程的重要環(huán)節(jié)，通過持續(xù)的監(jiān)視和定期的評審，確保風險管理活動的有效性和符合性；記錄與報告：同樣貫穿于全過程，為風險管理提供證據(jù)和決策依據(jù)，促進風險管理的持續(xù)改進。風險管理過程通用流程；風險管理過程風險管理各個過程之間的關系說明：溝通和協(xié)商作為風險管理的基礎過程，貫穿整個風險管理活動，為其他過程提供信息支持和決策依據(jù)；范圍、環(huán)境、準則的確定為風險管理活動提供了明確的框架和依據(jù)，直接影響后續(xù)的風險評估、風險應對等過程的實施效果；風險評估是風險管理過程的核心環(huán)節(jié)，其結果為風險應對提供決策依據(jù)，并可能觸發(fā)進一步的溝通和協(xié)商過程；風險應對是基于風險評估結果制定的，旨在降低或消除風險對組織目標的影響。其效果需要通過監(jiān)視和評審過程進行評估和反饋；監(jiān)視和評審貫穿整個風險管理過程，對各個過程的實施效果進行評估和反饋，確保風險管理活動的有效性和持續(xù)改進；記錄和報告是風險管理過程的重要組成部分，為組織治理和決策提供信息支持，同時促進與相關方的互動和溝通?；赑DCA的風險管理過程循環(huán)；PDCA循環(huán)風險管理過程策劃溝通與協(xié)商確定范圍、環(huán)境和準則（風險初始信息收集）界定范圍記錄與報告明確內外部環(huán)境確定風險準則風險評估風險識別風險分析風險評價風險應對選擇風險應對方案編制風險應對計劃/應對措施實施實施風險應對計劃/應對措施檢查持續(xù)的風險監(jiān)視和評審處置風險管理過程保持與改進結構化風險管理過程的核心理念與實施策略；結構化風險管理過程的目標與原則；目標一致性：結構化的風險管理過程旨在確保風險管理與組織的整體目標相一致。風險管理活動應緊密圍繞組織的戰(zhàn)略目標、業(yè)務目標和運營目標展開，確保風險管理成為推動組織實現(xiàn)其目標的有力工具；不偏不倚的管理方式：在風險管理過程中，應堅持公正、客觀的原則，避免主觀偏見和利益沖突的影響。這要求風險管理者以事實為依據(jù)，基于數(shù)據(jù)和信息進行決策，確保風險管理的公正性和有效性。風險管理過程的基本步驟與適用性；基本步驟的普遍性：結構化的風險管理過程包括風險識別、風險評估、風險應對、風險監(jiān)控和風險報告等基本步驟。這些步驟是風險管理的基礎，適用于所有類型和層級的組織，無論其規(guī)模、行業(yè)或地域如何；跨層級適用性：風險管理過程的基本步驟不僅適用于組織整體層面，還適用于組織的各個部門和業(yè)務單元。這確保了風險管理在組織內部的全面覆蓋和有效實施。風險評估技術的靈活性與選擇性。技術多樣性：在風險評估過程中，可以根據(jù)具體情況選擇和應用不同的風險評估技術。這些技術包括定性評估、定量評估、情景分析、模擬演練等，每種技術都有其獨特的優(yōu)勢和適用范圍；情況適應性：選擇風險評估技術時，應考慮風險的性質、規(guī)模、復雜性和潛在影響等因素。對于不同類型和特性的風險，應選擇最適合的評估技術或技術組合，以確保評估的準確性和有效性；持續(xù)改進與創(chuàng)新：隨著風險管理領域的不斷發(fā)展和技術創(chuàng)新，新的風險評估技術不斷涌現(xiàn)。組織應保持對新技術和新方法的關注，及時引入和應用這些新技術，以不斷提高風險管理的水平和效率。風險管理過程在組織中的應用。風險管理過程的整合應用；將風險管理過程融入組織的架構、運營和流程中，以確保其成為組織管理和決策的有機組成部分；有機組成部分：風險管理過程不是孤立存在的，而是組織管理和決策體系中的有機組成部分。這意味著風險管理不能被視為一項獨立的活動或任務，而應被視為組織日常運營和管理中不可或缺的一環(huán)；組織架構融入：風險管理過程與組織架構的融合策略；明確風險管理職責：在組織架構中明確風險管理的職責和角色，設立專門的風險管理部門或指定風險管理負責人，確保風險管理工作的專業(yè)性和獨立性；高層管理的支持與參與：風險管理需要得到高層管理的全力支持和積極參與，將其視為組織戰(zhàn)略的一部分，確保風險管理與組織目標的一致性；風險文化的培育：將風險管理理念融入組織文化，通過培訓、宣傳等方式增強全員的風險意識，形成全員參與風險管理的良好氛圍；組織架構的調整與優(yōu)化：根據(jù)風險管理的需要，對組織架構進行調整和優(yōu)化，確保風險管理部門與其他部門之間的有效協(xié)作和信息共享。運營流程融入：風險管理在組織運營中的嵌入實踐；風險識別、分析與評價的常態(tài)化：將風險識別與評估作為組織運營的常規(guī)工作，定期或不定期地進行，確保及時發(fā)現(xiàn)和應對潛在風險；風險管理與業(yè)務運營的緊密結合：將風險管理措施融入組織的日常運營活動中，如生產計劃、市場營銷、財務管理等，確保風險管理與業(yè)務運營的同步進行；風險信息的實時傳遞與共享：建立風險信息報告機制，確保風險信息在組織內部的實時傳遞和共享，為決策提供支持；風險應對的快速響應機制：建立風險應對的快速響應機制，確保在風險發(fā)生時能夠迅速采取措施，減少損失和影響。管理決策融入：風險管理流程與組織業(yè)務流程的整合方法。流程風險的識別與控制：在組織流程設計和實施過程中，充分考慮風險因素，識別流程中的潛在風險點。針對識別出的風險點，制定相應的控制措施，確保流程的安全性和穩(wěn)定性。風險管理與業(yè)務流程的融合：將風險管理活動融入業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)，如采購、生產、銷售等，確保風險管理與業(yè)務活動的緊密結合。通過流程優(yōu)化和再造，提高風險管理的效率和效果，降低組織運營風險；風險管理信息系統(tǒng)的支持：利用信息技術建立風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的實時采集、分析和報告。通過信息系統(tǒng)支持風險管理決策的制定和實施，提高風險管理的科學性和準確性。風險管理過程的應用層面：風險管理過程可以應用在戰(zhàn)略、運營、項目群或單個項目層面。戰(zhàn)略層面；風險融入戰(zhàn)略規(guī)劃：風險管理過程應作為戰(zhàn)略規(guī)劃的組成部分，確保在制定長期發(fā)展目標、市場定位、資源配置等戰(zhàn)略決策時，充分考慮潛在的風險因素；風險識別與評估：在戰(zhàn)略層面，需識別可能影響組織長期發(fā)展的外部風險（如政策變化、市場競爭、技術革新）和內部風險（如組織能力、資源限制、管理缺陷），并對這些風險進行全面評估；風險應對策略：基于風險評估結果，制定相應的風險應對策略，如風險規(guī)避、減輕、轉移或接受，確保戰(zhàn)略目標的可實現(xiàn)性和可持續(xù)性。運營層面；日常風險管理：風險管理過程應融入組織的日常運營活動中，確保對運營過程中的風險進行持續(xù)監(jiān)控和管理；流程優(yōu)化與內部控制：通過風險管理，識別運營流程中的薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化流程設計，加強內部控制，提高運營效率和風險抵御能力；應急響應機制：建立運營風險的應急響應機制，確保在風險發(fā)生時能夠迅速、有效地應對，減少損失。項目群層面；協(xié)同風險管理：對于項目群，風險管理過程應考慮項目之間的相互依賴和關聯(lián)風險，實現(xiàn)項目群風險的協(xié)同管理；資源優(yōu)化配置：根據(jù)項目群的風險狀況，合理配置資源，確保關鍵項目的順利進行和整體項目群的成功；整體風險視圖：建立項目群的整體風險視圖，為管理層提供全面的風險信息，支持決策制定。單個項目層面。項目全生命周期管理：風險管理過程應貫穿項目的全生命周期，從項目啟動、規(guī)劃、執(zhí)行到收尾，確保項目目標的順利實現(xiàn)；詳細風險識別與分析：針對單個項目，需進行詳細的風險識別和分析，包括項目范圍、時間、成本、質量等方面的風險；定制化風險應對策略：根據(jù)項目的具體特點和風險狀況，制定定制化的風險應對策略，確保項目的成功實施。風險管理過程在組織的定制化應用；風險管理過程的多方面應用。風險管理過程在組織中的應用是多維度且全面的，涵蓋了組織的各個層面和關鍵領域。具體包括但不限于：戰(zhàn)略制定：在組織的戰(zhàn)略規(guī)劃過程中，風險管理幫助識別、評估和應對可能影響戰(zhàn)略成功的潛在風險；項目管理：在項目實施過程中，風險管理確保項目按計劃順利進行，及時識別并處理項目中的不確定性；日常運營：包括產品研發(fā)、市場運營、財務、內部審計、人力資源、采購、加工制造、銷售、物流、質量、安全生產等多個環(huán)節(jié)，風險管理確保運營活動的穩(wěn)定性和效率；ESG管理（環(huán)境、社會和治理）：關注組織在環(huán)境保護、社會責任和公司治理方面的表現(xiàn)，風險管理幫助組織提升可持續(xù)發(fā)展能力；財務管理：涉及對市場風險、信用風險和流動性風險的評估和管理，保護組織資產安全，優(yōu)化資本結構；合規(guī)（法律事務）管理：確保組織遵守法律法規(guī)和行業(yè)標準，避免法律糾紛和監(jiān)管處罰；聲譽管理：維護組織在公眾心目中的形象和聲譽，及時處理負面輿論和公關危機。明確組織目標以定制風險管理：組織應首先明確自己的長期和短期目標，以及實現(xiàn)這些目標所需的關鍵成功因素。這些目標和戰(zhàn)略是定制風險管理過程的關鍵依據(jù)，它們將作為風險管理過程的基準和導向，確保風險管理活動與組織發(fā)展保持一致；長期目標：指引組織未來的發(fā)展方向，風險管理需考慮長期目標實現(xiàn)過程中的潛在風險；短期目標：確保組織當前運營的穩(wěn)定性和效率，風險管理需及時應對短期目標實現(xiàn)過程中的不確定性；關鍵成功因素：決定組織目標能否實現(xiàn)的關鍵因素，風險管理需重點關注這些因素相關的風險；通過明確組織目標，組織可以更加有針對性地定制風險管理過程，確保風險管理活動與組織戰(zhàn)略緊密相連。適應內外部環(huán)境以定制風險管理：組織所處的內外部環(huán)境是不斷變化的，這些變化可能帶來新的風險或改變現(xiàn)有風險的重要性。因此，組織需要定期評估其所處的內外部環(huán)境，以識別潛在的風險和機遇。內部環(huán)境評估：包括組織的價值觀、文化、組織資源、能力和績效等有關的因素的評估，幫助組織了解自身優(yōu)勢和劣勢；外部環(huán)境評估：包括國際、國內、地區(qū)或當?shù)氐母鞣N法律法規(guī)、技術、競爭、市場、文化、社會和經濟環(huán)境的因素等方面的評估，幫助組織了解外部機遇和威脅。評估結果將為風險管理過程提供重要的輸入信息，幫助組織定制更加符合實際情況和需求的風險管理過程。通過適應內外部環(huán)境的變化，組織可以確保風險管理活動的有效性和適應性。定制風險管理過程以確保實用性和有效性：根據(jù)組織目標和內外部環(huán)境評估結果，組織可以定制適合自己的風險管理過程。定制的風險管理過程應符合組織的實際情況和需求，確保其實用性和有效性。實用性：風險管理過程應易于理解和實施，與組織的日常運營活動緊密結合。有效性：風險管理過程應能夠準確識別、評估和應對組織面臨的風險，確保組織目標的實現(xiàn)。通過定制風險管理過程，組織可以建立更加完善的風險管理體系，提高風險管理的效率和效果。同時，組織還應持續(xù)關注內外部環(huán)境的變化，及時調整風險管理過程，以確保其始終與組織發(fā)展保持一致。在整個風險管理過程中，需要考慮人的行為因素和文化因素的動態(tài)性和多變性：在風險管理過程中，考慮人的行為因素和文化因素的動態(tài)性和多變性是至關重要的，原因如下：人的行為因素影響；決策制定：風險管理涉及眾多決策，而人的行為、判斷、偏好和情緒都會直接影響這些決策的制定和執(zhí)行；風險認知：不同人對風險的認知存在差異，這種差異會影響風險識別的準確性和風險評估的客觀性；應對效果：人的行為因素還會影響風險應對措施的執(zhí)行效果和效率，包括應對措施的選擇、實施和監(jiān)督。文化因素影響；風險態(tài)度：文化背景決定了人們對風險的態(tài)度和接受程度，這直接影響風險管理的策略和措施；溝通障礙：不同的文化背景可能導致溝通障礙，影響風險管理信息的傳遞和理解；價值觀沖突：文化差異還可能帶來價值觀沖突，影響風險管理團隊的協(xié)作和決策。動態(tài)性和多變性。環(huán)境變化：人的行為和文化因素都是隨著時間和環(huán)境變化而動態(tài)調整的，風險管理策略也需要相應調整；適應性需求：為了保持風險管理的有效性和適應性，必須考慮這些因素的變化，確保風險管理策略與實際情況相符。在整個風險管理過程中，如何考慮人的行為因素和文化因素的動態(tài)性和多變性？在風險管理過程中，考慮人的行為因素和文化因素的動態(tài)性和多變性，可以采取以下措施：建立風險管理文化：培育風險意識：通過培訓、教育等方式，提高員工對風險的認識和敏感度；強化風險價值觀：將風險管理融入企業(yè)文化，形成共同的風險管理理念和目標；考慮人的行為因素：行為分析：通過行為分析技術，了解員工在風險管理過程中的行為模式和偏好，為制定個性化的風險管理策略提供依據(jù)；激勵機制：建立合理的激勵機制，鼓勵員工積極參與風險管理活動，提高風險管理的效果和效率。適應文化變化：文化敏感性：培養(yǎng)風險管理者的文化敏感性，使他們能夠敏銳地察覺文化變化對風險管理的影響；策略調整：根據(jù)文化變化及時調整風險管理策略，確保策略與實際情況相符，提高風險管理的適應性。促進溝通與協(xié)作：跨文化溝通：建立跨文化溝通機制，促進不同文化背景員工之間的交流和合作；團隊協(xié)作：加強團隊協(xié)作，共同應對風險挑戰(zhàn)，提高風險管理效果。持續(xù)學習與改進。知識更新：關注風險管理領域的最新動態(tài)和研究成果，不斷更新知識體系。經驗總結：定期總結風險管理實踐經驗，提煉有效方法和技巧。雖然風險管理過程通常表現(xiàn)為按一定的順序開展，但在實踐中是一個循環(huán)提升的過程。風險管理過程的順序性：風險管理過程通常被描述為一系列按特定順序開展的活動，這些活動包括風險識別、風險分析和評價、風險應對和風險監(jiān)控等。這一順序性體現(xiàn)了風險管理工作的邏輯性和系統(tǒng)性，確保每個步驟都能在前一步的基礎上進行深入和拓展；風險管理過程的循環(huán)提升：風險管理過程在實踐中并不是一次性完成的，而是一個不斷循環(huán)、不斷提升的過程。風險管理者需要持續(xù)地進行風險識別、分析和評價、應對和監(jiān)控，并根據(jù)新的信息、經驗和反饋來調整和完善風險管理策略和方法。循環(huán)提升的必要性：風險環(huán)境是不斷變化的，新的風險可能會隨時出現(xiàn)，因此風險管理者需要不斷地進行風險識別和評估。通過循環(huán)提升，風險管理者能夠不斷提高自己的風險管理能力和水平，更好地應對各種風險挑戰(zhàn)；循環(huán)提升的實踐表現(xiàn)；在項目的不同階段，風險管理者都會進行風險識別、分析和評價、應對和監(jiān)控的循環(huán)工作；每次循環(huán)都會根據(jù)新的情況和需求來調整風險管理策略和方法，確保風險管理的有效性和適應性；循環(huán)提升還體現(xiàn)在風險管理者對風險管理知識的不斷學習和更新上，以及風險管理經驗的不斷積累和總結上。循環(huán)提升的意義。提高風險管理的有效性和效率：通過循環(huán)提升，風險管理者能夠更準確地識別、評估和應對風險，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。增強組織的適應性和韌性：循環(huán)提升使組織能夠更好地適應不斷變化的風險環(huán)境，增強組織的韌性和抗風險能力。促進組織的持續(xù)改進和發(fā)展：通過循環(huán)提升，組織能夠不斷總結經驗教訓，完善風險管理體系，推動組織的持續(xù)改進和發(fā)展。風險管理過程與風險管理框架關系。風險管理過程與風險管理框架之間的關系是相輔相成的。風險管理框架為風險管理過程提供了指導和結構，而風險管理過程則是實現(xiàn)風險管理目標的具體操作路徑；通過信息要求、階段和循環(huán)往復、特定/定制化應用以及策劃和實施應用程序等方面的互動和依賴，風險管理過程與風險管理框架共同構成了風險管理的基礎，幫助組織在面對各種不確定性時做出明智的決策，保護和提升組織的價值；見《風險管理過程與風險管理框架關系說明表》。風險管理過程與風險管理框架關系說明表維度/過程風險識別風險分析風險評價風險應對風險監(jiān)視與評審風險管理框架構件風險管理過程與風險管理框架關系說明信息要求方針、程序和實踐風險管理方針與程序和實踐相結合，應反映最高管理和監(jiān)督機構的授權，確保風險管理過程的活動產生與該職位相稱的結果。利用共同的組織信息（如職權范圍、指南、說明、規(guī)則）來整合、策劃、啟動、變更、執(zhí)行、保證和終止風險管理應用程序。在應用的溝通、協(xié)商、記錄和報告階段，相關方之間應保持信息流，提供有關組織外部和內部環(huán)境的相關信息。風險管理框架設計得當可以將風險管理過程整合到組織的所有相關方面，包括所有活動和決策，確保充分捕捉外部和內部環(huán)境的變化。識別風險源分析風險原因評價風險影響制定應對措施監(jiān)控風險變化提供授權和指導利用組織信息利用分析結果基