風險管理與內(nèi)部控制管理制度

風險管理與內(nèi)部掌控管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)風險管理和內(nèi)部掌控管理，保障企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定和連續(xù)發(fā)展。本制度的依據(jù)是《中華人民共和國企業(yè)法》等相關法律法規(guī)。第二條適用范圍本制度適用于全部公司員工，包含董事、高級管理人員、中層管理人員和基層員工。第三條定義風險管理：指通過識別、評估、處理和監(jiān)控風險，提升企業(yè)防范風險本領的過程。內(nèi)部掌控：指為實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，并保障資產(chǎn)安全、財務信息真實性和遵守法律法規(guī)的體系和措施。風險評估：指對具體風險進行識別、分析和評估，確定其可能性和影響程度的過程。內(nèi)部掌控檢查：指對內(nèi)部掌控制度執(zhí)行情況的檢查和評估，以確定漏洞和改進點的過程。第二章風險管理第四條風險識別公司應建立風險識別機制，定期進行風險識別工作，并將結(jié)果進行記錄。風險識別工作應掩蓋公司各個方面，包含但不限于市場風險、操作風險、聲譽風險等。風險識別工作應以客觀、科學、全面、準確的原則進行。第五條風險評估風險評估應基于風險識別的結(jié)果，對風險的可能性和影響程度進行定量或定性評估。風險評估應由專業(yè)人員進行，確保評估結(jié)果的準確性和可靠性。風險評估結(jié)果應用于訂立風險應對策略和措施，確保風險防控工作的科學性和有效性。第六條風險處理風險處理應依據(jù)風險評估的結(jié)果，訂立相應的風險應對策略和措施，并將其落實到各個層面和環(huán)節(jié)。風險處理應具有及時性、有效性和可操作性。風險處理應落實責任人，明確職責和權(quán)限，并建立相應的風險管理信息系統(tǒng)，進行風險跟蹤和監(jiān)控。第七條風險監(jiān)控公司應建立風險監(jiān)控機制，對已處理的風險進行監(jiān)控，并及時采取相應措施應對可能的風險重新顯現(xiàn)或新的風險。風險監(jiān)控應具備可追溯性，確保風險信息的準確性和及時性。風險監(jiān)控結(jié)果應及時報告給相關部門和人員，以及時采取措施避開或減輕風險的影響。第三章內(nèi)部掌控管理第八條內(nèi)部掌控建設公司應依據(jù)自身特點，建立健全的內(nèi)部掌控制度體系，包含但不限于組織結(jié)構(gòu)、職責分工、授權(quán)流程、信息披露、審計等方面。內(nèi)部掌控制度應符合法律法規(guī)的要求，以及公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和風險管理需求。第九條內(nèi)部掌控執(zhí)行公司各級部門和崗位應依照內(nèi)部掌控制度執(zhí)行相應的職責和權(quán)限，并搭配內(nèi)部掌控檢查工作。內(nèi)部掌控執(zhí)行應依據(jù)實際情況進行監(jiān)督和改進，確保內(nèi)部掌控制度的有效性和可行性。第十條內(nèi)部掌控檢查公司應定期進行內(nèi)部掌控檢查，對內(nèi)部掌控制度執(zhí)行情況進行檢查和評估。內(nèi)部掌控檢查應由專業(yè)人員進行，確保檢查結(jié)果的客觀性和準確性。內(nèi)部掌控檢查結(jié)果應及時報告給公司高層管理人員，以采取相應的改進措施。第十一條內(nèi)部掌控培訓公司應定期組織內(nèi)部掌控培訓，提高員工對內(nèi)部掌控制度的認得和理解，并提升內(nèi)部掌控工作的專業(yè)本領。內(nèi)部掌控培訓內(nèi)容應與公司實際業(yè)務緊密相關，重視實踐操作和案例分析，以提高培訓效果。第四章輔佑襄助措施第十二條信息系統(tǒng)建設公司應建立完善的信息系統(tǒng)，支持風險管理和內(nèi)部掌控管理工作的開展。信息系統(tǒng)應具備數(shù)據(jù)安全、可追溯性和敏捷性等特點，以滿足風險管理和內(nèi)部掌控管理的需求。第十三條績效考核和激勵機制公司應建立合理的績效考核和激勵機制，將風險管理和內(nèi)部掌控管理的成效納入考核和激勵指標體系。績效考核和激勵機制應公平、公正、透亮，激勵員工自動履行風險管理和內(nèi)部掌控管理職責。第五章附則第十四條修訂和解釋本制度的修訂和解