《建設工程招投標與合同管理》（第二版） 課件 單元九 建設工程施工合同索賠

單元九

建設工程施工合同索賠建設工程招投標與合同管理(第二版)

CONTENTS目錄0104建設工程索賠基本知識建設工程反索賠行業(yè)PPT模板/hangye/0205建設工程常見的索賠問題索賠分析及計算0306建設工程索賠程序工程索賠的技巧及關鍵01理解建設工程索賠的概念、起因、分類、依據(jù)理解建設工程常見的索賠問題理解建設工程索賠程序及索賠文件的編寫了解建設工程反索賠掌握索賠費用、工期分析掌握工程索賠的技巧知識目標02掌握索賠文件的編寫內容及方法掌握費用、工期索賠的分析方法和計算方法能應用工程索賠的技巧能力目標學習目標課題一

建設工程索賠基本知識一、索賠的概述所謂索賠，按照《建設工程施工合同(示范文本)GF-2017-0201》(以下簡稱施工合同示范文本)第19款的約定，指在合同履行過程中，對于非自己的過錯，而是應由對方承擔責任的情況造成的實際損失，向對方提出經(jīng)濟補償和(或)工期順延的要求。根據(jù)建筑市場的慣例，我們經(jīng)常稱的索賠是狹義的索賠，僅指承包人向發(fā)包人提出的索賠，而由發(fā)包人提出的索賠我們一般稱為反索賠。索賠特征：(1)索賠是承包商要求業(yè)主給予補償?shù)臋嗬鲝垺?2)承包商自己沒有過錯。(3)索賠完全符合合同和法律的規(guī)定。(4)索賠事件之所以發(fā)生是由于業(yè)主、監(jiān)理人、設計單位或非承包商的有關單位造成的。(5)與合同和法律原來的規(guī)定相比較，承包商已承受實際損失，包括工期和經(jīng)濟損失。(6)必須有確切的證據(jù)。索賠為非自身責任：(1)發(fā)包人不能切實履約。(2)發(fā)包人沒有違反合同約定，但是由于其他原因造成的?！鞠嚓P鏈接】施工簽證與索賠概念容易混淆的是簽證。所謂簽證，這是長久以來建筑慣例形成的行業(yè)術語，在示范文本中并沒有確切的定義。而根據(jù)建筑慣例，施工簽證，主要是指施工企業(yè)就施工圖紙、設計變更所確定的工程內容以外，施工圖預算或預算定額取費中未含有而施工中又實際發(fā)生費用的施工內容所辦理的簽證，如由于施工條件的變化或無法遇見的情況所引起工程量的變化。一般現(xiàn)場簽證作為結算依據(jù)之一，是造價控制工作的“控制點”。一、索賠的概述《施工合同示范文本》中對簽證和索賠的期限作出的具體、明確規(guī)定：1.《施工合同示范文本》19.1款：承包人的索賠根據(jù)合同約定，承包人認為有權得到追加付款和（或）延長工期的，應按以下程序向發(fā)包人提出索賠：（1）承包人應在知道或應當知道索賠事件發(fā)生后28天內，向監(jiān)理人遞交索賠意向通知書，并說明發(fā)生索賠事件的事由；承包人未在前述28天內發(fā)出索賠意向通知書的，喪失要求追加付款和（或）延長工期的權利；（2）承包人應在發(fā)出索賠意向通知書后28天內，向監(jiān)理人正式遞交索賠報告；索賠報告應詳細說明索賠理由以及要求追加的付款金額和（或）延長的工期，并附必要的記錄和證明材料；（3）索賠事件具有持續(xù)影響的，承包人應按合理時間間隔繼續(xù)遞交延續(xù)索賠通知，說明持續(xù)影響的實際情況和記錄，列出累計的追加付款金額和（或）工期延長天數(shù)；（4）在索賠事件影響結束后28天內，承包人應向監(jiān)理人遞交最終索賠報告，說明最終要求索賠的追加付款金額和（或）延長的工期，并附必要的記錄和證明材料。一、索賠的概述《施工合同示范文本》中對簽證和索賠的期限作出的具體、明確規(guī)定：2.《施工合同示范文本》19.2款：對承包人索賠的處理

對承包人索賠的處理如下：（1）監(jiān)理人應在收到索賠報告后14天內完成審查并報送發(fā)包人。監(jiān)理人對索賠報告存在異議的，有權要求承包人提交全部原始記錄副本；（2）發(fā)包人應在監(jiān)理人收到索賠報告或有關索賠的進一步證明材料后的28天內，由監(jiān)理人向承包人出具經(jīng)發(fā)包人簽認的索賠處理結果。發(fā)包人逾期答復的，則視為認可承包人的索賠要求；（3）承包人接受索賠處理結果的，索賠款項在當期進度款中進行支付；承包人不接受索賠處理結果的，按照第20條〔爭議解決〕約定處理。一、索賠的概述《施工合同示范文本》中對簽證和索賠的期限作出的具體、明確規(guī)定：3.《施工合同示范文本》19.3款：發(fā)包人的索賠根據(jù)合同約定，發(fā)包人認為有權得到賠付金額和（或）延長缺陷責任期的，監(jiān)理人應向承包人發(fā)出通知并附有詳細的證明。發(fā)包人應在知道或應當知道索賠事件發(fā)生后28天內通過監(jiān)理人向承包人提出索賠意向通知書，發(fā)包人未在前述28天內發(fā)出索賠意向通知書的，喪失要求賠付金額和（或）延長缺陷責任期的權利。發(fā)包人應在發(fā)出索賠意向通知書后28天內，通過監(jiān)理人向承包人正式遞交索賠報告。一、索賠的概述《施工合同示范文本》中對簽證和索賠的期限作出的具體、明確規(guī)定：4.《施工合同示范文本》19.4款：對發(fā)包人索賠的處理對發(fā)包人索賠的處理如下：（1）承包人收到發(fā)包人提交的索賠報告后，應及時審查索賠報告的內容、查驗發(fā)包人證明材料；（2）承包人應在收到索賠報告或有關索賠的進一步證明材料后28天內，將索賠處理結果答復發(fā)包人。如果承包人未在上述期限內作出答復的，則視為對發(fā)包人索賠要求的認可；（3）承包人接受索賠處理結果的，發(fā)包人可從應支付給承包人的合同價款中扣除賠付的金額或延長缺陷責任期；發(fā)包人不接受索賠處理結果的，按第20條〔爭議解決〕約定處理。一、索賠的概述《施工合同示范文本》中對簽證和索賠的期限作出的具體、明確規(guī)定：5.《施工合同示范文本》19.5款：提出索賠的期限（1）承包人按第14.2款〔竣工結算審核〕約定接收竣工付款證書后，應被視為已無權再提出在工程接收證書頒發(fā)前所發(fā)生的任何索賠。（2）承包人按第14.4款〔最終結清〕提交的最終結清申請單中，只限于提出工程接收證書頒發(fā)后發(fā)生的索賠。提出索賠的期限自接受最終結清證書時終止。二、工程索賠的起因索賠是工程承包中經(jīng)常發(fā)生的正?，F(xiàn)象。由于施工現(xiàn)場條件、氣候條件的變化，施工進度、物價的變化，以及合同條款、規(guī)范、標準文件和施工圖紙的變更、差異、延誤等因素的影響，使得工程承包中不可避免地出現(xiàn)索賠。承包商在工程施工過程中，仔細分析引起索賠事件發(fā)生的原因，是做好索賠工作的首要問題。引起索賠的原因多種多樣，其中主要有以下幾種情況。(一)業(yè)主的行為引起的索賠(1)因業(yè)主提供的招標文件中的錯誤、漏項或與實際不符,造成中標施工后突破原標價或合同包價造成的經(jīng)濟損失。(2)業(yè)主未按合同規(guī)定交付施工場地。(3)業(yè)主未在合同規(guī)定的期限內辦理土地征用、青苗樹木補償、房屋拆遷、清除地面、架空和地下障礙等工作。導致施工場地不具備或不完全具備施工條件。(4)業(yè)主未按合同規(guī)定將施工所需水、電、電訊線路從施工場地外部接至約定地點,或雖接至約定地點但沒有保證施工期間的需要。(5)業(yè)主沒有按合同規(guī)定開通施工場地與城鄉(xiāng)公共道路的通道或施工場地內的主要交通干道、沒有滿足施工運輸?shù)男枰?、沒有保證施工期間的暢通。二、工程索賠的起因(一)業(yè)主的行為引起的索賠(6)業(yè)主沒有按合同的約定及時向承包商提供施工場地的工程地質和地下管網(wǎng)線路資料,或者提供的數(shù)據(jù)不符合真實準確的要求。(7)業(yè)主未及時辦理施工所需各種證件、批文和臨時用地、占道及鐵路專用線的申報批準手續(xù)而影響施工。(8)業(yè)主未及時將水準點與座標控制點以書面形式交給承包商。(9)業(yè)主未及時組織有關單位和承包商進行圖紙會審,未及時向承包商進行設計交談。(10)業(yè)主沒有妥善協(xié)調處理好施工現(xiàn)場周圍地下管線和鄰接建筑物、構筑物的保護而影響施工順利進行。(11)業(yè)主沒有按照合同的規(guī)定提供應由業(yè)主提供的建筑材料、機械設備。(12)業(yè)主拖延承擔合同規(guī)定的責任,如拖延圖紙的批準、拖延隱蔽工程的驗收、拖延對承包商所提問題進行答復等,造成施工延誤。二、工程索賠的起因(一)業(yè)主的行為引起的索賠(13)業(yè)主未按合同規(guī)定的時間和數(shù)量支付工程款。(14)業(yè)主要求趕工。(15)業(yè)主提前占用部分永久工程。(16)因業(yè)主中途變更建設計劃,如工程停建、緩建造成施工力量大運遷、構件物質積壓倒運、人員機械窩工、合同工期延長、工程維護保管和現(xiàn)場值勤警衛(wèi)工作增加、臨建設施和用料攤銷量加大等造成的經(jīng)濟損失。(17)因業(yè)主供料無質量證明,委托承包商代為檢驗,或按業(yè)主要求對已有合格證明的材料構件、已檢查合格的隱蔽工程進行復驗所發(fā)生的費用。(18)因業(yè)主所供材料虧量或設計模數(shù)不符合定點廠家定型產(chǎn)品的幾何尺寸，導致施工超耗而增加的量差損失。(19)因業(yè)主供應的材料、設備未按合約規(guī)定地點堆放的倒運費用或業(yè)主供貨到現(xiàn)場、由承包商代為卸車堆放所發(fā)生的人工和機械臺班費。二、工程索賠的起因(二)業(yè)主代表的不當行為引起的索賠(1)業(yè)主代表委派的具體管理人員沒有按合同規(guī)定提前通知承包商,對施工造成影響。(2)業(yè)主代表發(fā)出的指令、通知有誤。(3)業(yè)主代表未按合同規(guī)定及時向承包商提供指令、批準、圖紙或未履行其他義務;(4)業(yè)主代表對承包商的施工組織進行不合理干預。(5)業(yè)主代表對工程苛刻檢查、對同一部位的反復檢查、使用與合同規(guī)定不符的檢查標準進行檢查、過分頻繁的檢查、故意不及時檢查。二、工程索賠的起因(三)設計變更或設計缺陷引起的索賠(1)因設計漏項或變更而造成人力、物資、資金的損失和停工待圖、工期延誤、返修加固、構件物資積壓、改換代用以及連帶發(fā)生的其他損失。(2)因設計提供的工程地質勘探報與實際不符而影響施工所造成的損失。(3)按圖施工后發(fā)現(xiàn)設計錯誤或缺陷，經(jīng)業(yè)主同意采取補救措施進行技術處理所增加的額外費用。(4)設計駐工地代表在現(xiàn)場臨時決定，但無正式書面手續(xù)的某些材料代用，局部修改或其他有關工程的隨機處理事宜所增加的額外費用。(5)新型、特種材料和新型特種結構的試制、試驗所增加的費用。

二、工程索賠的起因(四)合同文件的缺陷引起的索賠(1)合同條款規(guī)定用語含糊、不夠準確。(2)合同條款存在著漏洞，對實際可能發(fā)生的情況未做預料和規(guī)定,缺少某些必不可少的條款。(3)合同條款之間存在矛盾。(4)雙方的某些條款中隱含著較大風險，對單方面要求過于苛刻，約束不平衡，甚至發(fā)現(xiàn)某些條文是一種圈套。(五)施工條件與施工方法的變化引起的索賠(1)加速施工引起勞動力資源、周轉材料、機械設備的增加以及各工種交叉干擾增大工作量等額外增加的費用。(2)因場地狹窄、以致場內運輸運距增加所發(fā)生的超運距費用。(3)因在特殊環(huán)境中或惡劣條件下施工發(fā)生的降效損失和增加的安全防護、勞動保護等費用。(4)在執(zhí)行經(jīng)建設方批準的施工組織設計和進度計劃時,因實際情況發(fā)生變化而引起施工方法的變化所增加的費用。二、工程索賠的起因(六)國家政策法規(guī)的變更引起的索賠(1)每季度由工程造價管理部門發(fā)布的建筑工程材料預算價格的變化。(2)國家調整關于建設銀行貸款利率的規(guī)定。(3)國家有關部門關于在工程中停止使用某種設備、材料的通知。(4)國家有關部門關于在工程中推廣某些設備、施工技術的規(guī)定。(5)國家對某種設備、建筑材料限制進口、提高關稅的規(guī)定。(6)在一種外資或中外合資工程項目中貨幣貶值也有可能導致索賠。(七)不可抗力事件引起的索賠(1)因自然災害引起的損失。(2)因社會動亂、暴亂引起的損失。(3)因物價大幅度上漲,造成材料價格、工人工資大幅度上漲而增加的費用。二、工程索賠的起因(八)不可預見因素的發(fā)生引起的索賠(1)因施工中發(fā)現(xiàn)文物、古董、古建筑基礎和結構、化石、錢幣等有考古、地質研究價值的物品所發(fā)生的保護等費用。(2)異常惡劣氣候條件造成已完工程損壞或質量達不到合格標準時的處置費、重新施工費。(九)分包商違約引起的索賠(1)建設方指定的分包商出現(xiàn)工程質量不合格、工程進度延誤等違約情況。(2)平行分包商在同一施工現(xiàn)場交叉干擾引起工效降低所發(fā)生的額外支出。三、工程索賠的分類1.

按索賠的要求分類(1)工期索賠。要求延長合同工期。(2)費用索賠。要求追加費用，提高合同價格。2.

按合同類型分類(1)總承包合同索賠?？偝邪膛c業(yè)主之間的索賠。(2)分包合同索賠?？偝邪膛c分包商之間的索賠。(3)合伙合同索賠。合伙人之間的索賠。(4)供應合同索賠。業(yè)主(承包商)與供應商之間的索賠。(5)勞務合同索賠。勞務供應商與雇傭者之間的索賠。(6)其他。向銀行、保險公司的索賠。三、工程索賠的分類3.按索賠的起因分類(1)業(yè)主違約。

如業(yè)主未按合同規(guī)定提供施工條件(場地、道路、水電、圖紙等)下達錯誤指令、拖延下達指令、未按合同支付工程款。(2)合同變更。雙方協(xié)商達成新的附加協(xié)議、修正案、備忘錄、會議紀要、業(yè)主下達指令修改設計、施工進度、施工方案、合同條款缺陷、錯誤、矛盾和不一致等。(3)工程環(huán)境變化。如地質條件與合同規(guī)定不一致，物價上漲，法律變化、匯率變化等。(4)不可抗力因素。惡劣的氣候條件、洪水、地震、政局變化、戰(zhàn)爭、經(jīng)濟封鎖等。4.按干擾事件的性質分類(1)工期的延長或中斷索賠。由于干擾事件的影響造成工程拖期或工程中斷一段時間。(2)工程變更索賠。干擾事件引起工程量增加或減少或增加新的工程變更施工次序。(3)工程終止索賠。干擾事件造成合同被迫停止并不再進行。(4)其他。如貨幣貶值、匯率變化、物價上漲、政策、法律變化等。三、工程索賠的分類5.

按處理方式分類(1)單項索賠。在工程施工中，針對某一干擾事件，在該項索賠有效期內提出。(2)總索賠(又稱一攬子索賠，綜合索賠)。將許多已提出但未獲得解決的單項索賠集中起來，提出一份總索賠報告，通常在工程竣工前提出，雙方進行最終談判，以一個一攬子方案解決。6.

按索賠的依據(jù)分類(1)依據(jù)合同條款進行的索賠。(2)合同未明確規(guī)定的索賠。(3)道義索賠。四、工程索賠的主要依據(jù)(一)合同文件索賠必須以合同為依據(jù)。遇到索賠事件時，監(jiān)理人必須以完全獨立的身份，站在客觀公正的立場上審查索賠要求的正當性，必須對合同條件、協(xié)議條款等有詳細的了解，以合同為依據(jù)來公平處理合同雙方的利益糾紛。(二)訂立合同所依據(jù)的法律法規(guī)(1)適用法律和法規(guī)。建設工程合同文件適用國家的法律和行政法規(guī)。需要明示的法律、行政法規(guī)，由雙方在專用條款中約定。(2)適用標準、規(guī)范。雙方在專用條款內約定適用國家標準、規(guī)范的名稱。四、工程索賠的主要依據(jù)(三)相關證據(jù)索賠證據(jù)是當事人用來支持其索賠成立或和索賠有關的證明文件和資料。索賠證據(jù)作為索賠文件的組成部分，在很大程度上關系到索賠的成功與否。證據(jù)不全、不足或沒有證據(jù)，索賠是很難獲得成功的。1.可以作為證據(jù)使用的材料(1)書證。(2)物證。(3)證人證言。(4)視聽材料。(5)被告人供述和有關當事人陳述。(6)鑒定結論。(7)勘驗、檢驗筆錄。四、工程索賠的主要依據(jù)(三)相關證據(jù)2.常見的工程索賠證據(jù)(1)各種合同文件，包括施工合同協(xié)議書及其附件、中標通知書、投標書、標準和技術規(guī)范、圖紙、工程量清單、工程報價單或者預算書、有關技術資料和要求、施工過程中的補充協(xié)議等；

(2)工程各種往來函件、通知、答復等；

(3)各種會談紀要；(4)經(jīng)過發(fā)包人或者監(jiān)理人批準的承包人的施工進度計劃、施工方案、施工組織設計和現(xiàn)場實施情況記錄；

(5)工程各項會議紀要；

(6)氣象報告和資料，如有關溫度、風力、雨雪的資料；

(7)施工現(xiàn)場記錄，包括有關設計交底、設計變更、施工變更指令，工程材料和機械設備的采購、驗收與使用等方面的憑證及材料供應清單、合格證書，工程現(xiàn)場水、電、道路等開通、封閉的記錄，停水、停電等各種干擾事件的時間和影響記錄等；(8)工程有關照片和錄像等；

(9)施工日記、備忘錄等；

四、工程索賠的主要依據(jù)(三)相關證據(jù)2.常見的工程索賠證據(jù)(10)發(fā)包人或者監(jiān)理人簽認的簽證；

(11)發(fā)包人或者監(jiān)理人發(fā)布的各種書面指令和確認書，以及承包人的要求、請求、通知書等；

(12)工程中的各種檢查驗收報告和各種技術鑒定報告；

(13)工地的交接記錄(應注明交接日期，場地平整情況，水、電、路情況等)，圖紙和各種資料交接記錄；

(14)建筑材料和設備的采購、訂貨、運輸、進場，使用方面的記錄、憑證和報表等；

(15)市場行情資料，包括市場價格、官方的物價指數(shù)、工資指數(shù)、中央銀行的外匯比率等公布材料；

(16)投標前發(fā)包人提供的參考資料和現(xiàn)場資料；

(17)工程結算資料、財務報告、財務憑證等；

(18)各種會計核算資料；

(19)國家法律、法令、政策文件。課題二

建設工程常見的索賠問題一、合同文件引起的索賠合同文件包括的范圍很寬，最主要的是合同條件、技術規(guī)范說明等。在索賠案例中，關于合同條件、工程量和價格方面出現(xiàn)的問題較多。有關合同條件的索賠內容常見于如下幾個方面：(1)合同條款規(guī)定用語含糊、不夠準確。(2)合同條款存在著漏洞，對實際可能發(fā)生的情況未做預料和規(guī)定，缺少某些必不可少的條款。(3)合同條款之間存在矛盾。(4)雙方的某些條款中隱含著較大風險，對單方面要求過于苛刻，約束不平衡，甚至發(fā)現(xiàn)某些條文是一種圈套。一般在合同協(xié)議書中列出了合同文件，如果發(fā)現(xiàn)某幾個文件的解釋和說明有矛盾時，可按合同文件的優(yōu)先順序，排在前面的文件的解釋和說明更具有權威性，盡管這樣，還可能有很多矛盾不好解決。二、工程施工中索賠1.

工程變更引起的索賠在工程施工過程中，由于工程不可預見的情況、環(huán)境的改變或為了節(jié)約成本等，在監(jiān)理人認為必要時，可以對工程或其任何部分的外形、質量或數(shù)量做出變更。任何此類變更，承包商均不應以任何方式使合同作廢或無效，但如果監(jiān)理人確定的工程變更單價或價格不合理或缺乏說服承包商的依據(jù)，則承包商有權就此向業(yè)主進行索賠。2.

工期延期的索賠工期延期的索賠通常包括兩個方面：一是要求延長工期；二是要求償付由于非承包商原因導致工程延期而造成的損失。一般這兩方面的索賠報告要求分別編制，因為工期和費用索賠并不一定同時成立。二、工程施工中索賠提出工期索賠，通常是基于下述原因：(1)合同文件的內容出錯或者相矛盾。(2)監(jiān)理人在合理的時間內未曾發(fā)出承包商要求的圖紙和指示。(3)有關放線的資料不準。(4)不利的自然條件。(5)在現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)化石、錢幣、有價值的物品或文物。(6)額外的樣本與試驗。(7)業(yè)主和監(jiān)理人命令暫停工程。(8)業(yè)主末能按時提供現(xiàn)場。(9)業(yè)主違約。(10)業(yè)主風險。(11)不可抗力。以上這些原因要求延長工期，必須提出合理的證據(jù)，可能獲得同意，同時還能獲得相應的費用損失的賠付。二、工程施工中索賠3.

加速施工費用的索賠工程項目可能遇到各種意外的情況或由于工程變更而必須延長工期，但由于業(yè)主的原因(例如：該工程已經(jīng)預售給買主，需按議定時間移交買主)，堅持不給延期，迫使承包商采取趕工措施來完成工程，從而導致工程成本增加，即為加速施工費用的索賠。在如何確定加速施工所發(fā)生的費用，合同雙方可能差距很大，因為影響附加費用款額的因素很多，如：投入的資源量、提前的完工天數(shù)、加班津貼、施工新單價等等。解決這一問題的辦法建議在合同中予以“獎金”約定的辦法，鼓勵合同當事一方克服困難，加速施工。即規(guī)定當某一部分工程或分部工程每提前完工一天，發(fā)給承包商資金若干，這種支付方式的優(yōu)點是：不僅促使承包商早日完成工程，早日投入運行，而且計價方式簡單，避免了計算加速施工、延長工期、調整單價等許多容易扯皮的繁瑣計算和討論。三、特殊風險和不可抗力的災害索賠1.

不利的自然條件與人為障礙引起的索賠不利的自然條件是指施工中遭遇到的實際自然條件比招標文件中所描述的更為困難和惡劣，是一個有經(jīng)驗的承包商無法預測的不利自然條件與人為障礙，導致了承包商必須花費更多的時間和費用，在這種情況下，承包商可以向業(yè)主提出索賠要求。(1)地質條件變化引起的索賠。(2)工程中人為障礙引起的索賠。2.

物價上漲引起的索賠

物價上漲是各國市場的普遍現(xiàn)象，由于物價上漲，使人工費和材料費增長，引起了工程成本的增加，如何處理物價上漲引起的合同價調整問題，常用的辦法有以下三種：(1)對固定總價合同不予調整，但這種方法適用于工期短、規(guī)模小的工程；(2)按價差調整合同價。在工程結算時，對人工費及材料的價差即現(xiàn)行價格與基礎價格的差值，由業(yè)主向承包商補償。即：

1)材料價調整數(shù)＝(現(xiàn)行價－基礎價)×材料數(shù)量2)人工費用調整數(shù)＝(現(xiàn)時工資－基礎工資)×(實際工作小時數(shù)＋加班工作小時數(shù)×加班工資增加率)；

3)對管理費及利潤不進行調整。(3)用調價公式調整合同價。在每月結算工程進度款時，利用合同文件中的調價公式，計算人工、材料等的調整數(shù)。三、特殊風險和不可抗力的災害索賠3.

法律、貨幣及匯率變化引起的索賠(1)法律改變引起的索賠。如果在基準日期(投標截止日期前28天)以后，由于業(yè)主國家或地方的任何法規(guī)、法令、政令或其它法律或規(guī)章發(fā)生了變更，導致了承包商成本增加，對承包商由此增加的開支，業(yè)主應予以補償。(2)貨幣及匯率變化引起的索賠。如果在基準日期以后，工程施工所在國政府或授權機構支付合同價格的一種或幾種貨幣實行限制或貨幣匯總限制，則業(yè)主應補償承包商因此而受到的損失。如果合同規(guī)定將全部或部分款額以一種或幾種外貨支付給承包商，則這項支付不應受上述指定的一種或幾種外幣與工程施工所在國貨幣之間的匯率變化的影響。三、特殊風險和不可抗力的災害索賠4.

業(yè)主風險的索賠(1)拖延提供施工場地。因自然災害影響或業(yè)主方面的原因導致沒能如期向承包商移交合格的、可以直接進行施工的現(xiàn)場，承包商可以提出將工期順延的"工期索賠"或由于窩工而直接提出經(jīng)濟索賠。(2)拖延支付應付款。此時承包商不僅要求支付應得款項，而且還有權索賠利息，因為業(yè)主對應支付款的拖延將影響到承包商的資金周轉。(3)指定分包商違約。指定分包商違約常常表現(xiàn)為未能按分包合同規(guī)定完成應承擔的工作而影響了總承包商的工作。從理論上講，總承包商應該對包括指定分包商在內的所有分包商行為向業(yè)主負責?？偝邪坛烁鶕?jù)與指定分包商簽訂的合同索賠窩工損失外，還有權向業(yè)主提出延長工期的索賠要求。(4)業(yè)主提前占用部分永久工程引起的損失。工程實踐中經(jīng)常會出現(xiàn)業(yè)主從經(jīng)濟效益方面考慮將部分單項工程提前使用，或從其他方面考慮提前占用部分分項工程。如果不是按合同中規(guī)定的時間，提前占用部分工程，而又對提前占用會產(chǎn)生的不良后果考慮不周，將會引起承包商提出索賠。四、工程暫停、終止合同的索賠由于業(yè)主不正當?shù)貢和?、終止工程，承包商有權要求補償損失，其數(shù)額是承包商在被暫停、終止工程中的人工、材料、機械設備的全部支出以及各項管理費用、保險費、貸款利息、保函費用的支出減去已結算的工程款，并有權要求賠償其盈利損失。【案例背景】xx工程為框架四層，局部五層，建筑面積7000m2，工程造價約800萬元，工程施工至三層時因資金原因工程暫停停工。后工程被整合轉讓，原工程債權債務發(fā)生轉移，中間停工達21個月。施工單位提出費用索賠，要求補償費用4464349.5元，其中包含的內容有：一是要求補償項目部人員21個月工資(含項目經(jīng)理、技術員、收料員、保管員、看場、會計工資等)共計557400元。二是補償鋼模、鋼管、鋼?？ā⒖奂?、桁架等周轉性材料的損失1496772元。三是補償設備停滯費用2128960元。四是補償剩余材料損失281217.52元。雙方在費用補償方面存在嚴重分歧，引發(fā)了嚴重的經(jīng)濟糾紛，影響了工程的順利實施。【問題】請問該工程的索賠應如何處理？【相關鏈接】案例分析【相關鏈接】案例分析【案例解析】(1)索賠處理的原則處理索賠時應遵循兩個原則：一是所發(fā)生的費用應是承包商履行合同所必須的和已經(jīng)實際發(fā)生的；二是承包商不應由于停工的發(fā)生而額外受益或額外受損，即對實際損失進行賠償。(2)索賠處理的依據(jù)1)《建設工程施工示范文本》(GF-2017-0201)的通用條款7.8.1規(guī)定：因發(fā)包人原因引起的暫停施工，發(fā)包人應承擔由此增加的費用和（或）延誤的工期，并支付承包人合理的利潤。7.8.6發(fā)包人不按合同約定支付工程款，停止施工超過56天，發(fā)包人仍不支付工程款(進度款)，承包人有權解除合同。合同解除后，承包人應妥善做好已完工程和已購材料、設備的保護和移交工作，按發(fā)包人要求將自有機械設備和人員撤出施工場地。有過錯的一方應當賠償因合同解除給對方造成的損失。解除合同的，按照第16.1.3項〔因發(fā)包人違約解除合同〕執(zhí)行?！鞠嚓P鏈接】案例分析【案例解析】（3）索賠費用的計算①停工工期的確定。該工程停工時各方面的手續(xù)不完善，工程已轉讓，間隔時間太長，無相應的簽證及索賠手續(xù)，而現(xiàn)場的塔吊等尚未拆除，部分周轉性材料商堆放在現(xiàn)場，施工單位有一定損失。停工的天數(shù)難以確定。后根據(jù)“承包方應當對工程的前景有合理的預見，對風險有較理性的把握，應積極采取措施降低損失,，因而有義務及時做好人員和機械的安置工作。對一個有經(jīng)驗的承包商能合理預見的風險，不予補償，對推行《建設工程施工合同示范文本》(GF-2017-0201)的工程，可參照示范文本按56天作為計算人工、機械的停工天數(shù)。”的原則，基本計算天數(shù)按56天考慮，部分特殊情況特殊處理。②工地看護費用問題?？紤]實際情況，工地現(xiàn)場看護人員按2人考慮，其他人員不予考慮。③施工機械停滯補償問題。施工機械停滯補償?shù)姆秶?，僅限于停工前后施工所需要的不能移動的尚未拆除的機械。停工后，發(fā)承包雙方應及時清點未拆除的數(shù)量，對可以拆除的機械應及時拆除。施工單位上報的能移動的機械設備不予補償，補償費用按湖北省2018年機械臺班定額中的機械臺班停滯費乘以停工日期計算，補償?shù)馁M用不超過其停工前的殘值?！鞠嚓P鏈接】案例分析【案例解析】（3）索賠費用的計算④周轉材料停止補償問題。周轉材料停止補償?shù)姆秶和９て陂g已支設的未澆混凝土和未拆除的腳手架：為保證后續(xù)施工需要，發(fā)包方簽證要求存放在現(xiàn)場的模板和腳手架。本例中無相關簽證但大量的模板腳手架長期堆放現(xiàn)場，根據(jù)實際情況按照租賃費給予56天費用補償。⑤臨時設施費的補償問題。一是按施工組織設計要求已經(jīng)完成全部臨時設施的工程，應按合同價中包括的全部臨時設施費計算。二是未完成全部臨時設施的工程，臨時設施補償費＝合同價中的臨時設施費×(臨建實際搭設面積/發(fā)包方批準的施工組織設計中的臨建面積)。⑥剩余材料(半成品)費用計算問題。發(fā)承包雙方(監(jiān)理人變可代表發(fā)包方、下同)應根據(jù)《建設工程施工合同示范文本》(GF-2017-0201)通用條款第16.1.4條約定的內容和范圍，對承包人為該工程所備剩余的且不能轉移至其他工地的材料予以清點，及時編制有材料(半成品)品種、規(guī)格、數(shù)量等內容的剩余材料(半成品)清單，加蓋單位公蓋并由經(jīng)辦人簽字，作為計算剩余材料(半成品)費的依據(jù)。承包人應妥善做好已完工程和與工程有關的已購材料、工程設備的保護和移交工作，并將施工設備和人員撤出施工現(xiàn)場，發(fā)包人應為承包人撤出提供必要條件。課題三

建設工程索賠程序一、索賠程序規(guī)定1.

承包人的索賠根據(jù)合同約定，承包人認為有權得到追加付款和（或）延長工期的，應按以下程序向發(fā)包人提出索賠：（1）承包人應在知道或應當知道索賠事件發(fā)生后28天內，向監(jiān)理人遞交索賠意向通知書，并說明發(fā)生索賠事件的事由；承包人未在前述28天內發(fā)出索賠意向通知書的，喪失要求追加付款和（或）延長工期的權利；（2）承包人應在發(fā)出索賠意向通知書后28天內，向監(jiān)理人正式遞交索賠報告；索賠報告應詳細說明索賠理由以及要求追加的付款金額和（或）延長的工期，并附必要的記錄和證明材料；（3）索賠事件具有持續(xù)影響的，承包人應按合理時間間隔繼續(xù)遞交延續(xù)索賠通知，說明持續(xù)影響的實際情況和記錄，列出累計的追加付款金額和（或）工期延長天數(shù)；（4）在索賠事件影響結束后28天內，承包人應向監(jiān)理人遞交最終索賠報告，說明最終要求索賠的追加付款金額和（或）延長的工期，并附必要的記錄和證明材料。一、索賠程序規(guī)定2.

發(fā)包人的索賠根據(jù)合同約定，發(fā)包人認為有權得到賠付金額和（或）延長缺陷責任期的，監(jiān)理人應向承包人發(fā)出通知并附有詳細的證明。發(fā)包人應在知道或應當知道索賠事件發(fā)生后28天內通過監(jiān)理人向承包人提出索賠意向通知書，發(fā)包人未在前述28天內發(fā)出索賠意向通知書的，喪失要求賠付金額和（或）延長缺陷責任期的權利。發(fā)包人應在發(fā)出索賠意向通知書后28天內，通過監(jiān)理人向承包人正式遞交索賠報告。監(jiān)理人處理索賠處理程序見教材圖9-1。二、索賠工作程序1.

通知(提出索賠要求)按合同要求，凡業(yè)主或業(yè)主代表方的原因，出現(xiàn)工程項目或工程量的變化，導致工程拖期和成本增加時，承包商有權提出索賠。在索賠事項出現(xiàn)后，承包商在遵照業(yè)主代表的指令進行施工的同時要口頭提出索賠意向，并要在規(guī)定的期限內寫出書面信件正式通知，聲明他將對此事項要求索賠。按合同條款規(guī)定，這個書面信件應在索賠事項發(fā)生后28天內向業(yè)主或其代表正式提出。否則，業(yè)主或其代表將拒絕承包商的索賠要求。2.

報送索賠資料承包商根據(jù)合同條款，向業(yè)主代表報送證據(jù)資料及估算索賠款，證據(jù)資料應盡可能詳盡有力，并一次提出，促使索賠過程加快，以較早拿到索賠款。

承包商提出的索賠資料，應包括以下兩方面內容：(1)按合同條款的法律論證部分，以證明自己提出索賠要求的合法性。(2)超出合同協(xié)議所增加的開支部分，以說明自己應得的索賠金額。承包商所報送的資料，一般以索賠信件附件的形式出現(xiàn)，作為要求索賠的證據(jù)，來論證所提出索賠的原因和合理性。二、索賠工作程序3.

談判協(xié)商許多索賠是在進度付款、變更估算和最終結算等過程中引起的。在此情況下，談判協(xié)商將以往來信函和討論的形式出現(xiàn)，即以一種有關的非正式途徑進行。對承包商來說，在談判中要注意以下幾個方面：(1)了解問題的所在。承包商應該了解自己要求的是什么及自己有哪些權利，了解業(yè)主可能會是什么態(tài)度。(2)了解對手。了解與自己談判的人，若自己不清楚他想要事情如何發(fā)展，就要向他詢問。若自己要知道的信息，可同他進行討論。還要了解他的委托人是誰，他要對誰負責。(3)使用簡單的語言。若用簡單的語言就可把事情闡述清楚時，就不要把索賠書或答辯詞做的過長或用很深奧的句子。要簡明扼要、直截了當、不繞彎子、附有邏輯性。(4)行動迅速。在通知一項索賠要求或提出的證據(jù)時產(chǎn)生延誤是十分有害的，容易使業(yè)主對索賠的合理性產(chǎn)生疑問。(5)談判的時機。索賠必須在其升級前盡快解決。認為索賠僅僅是在工作完成之后去考慮的想法是錯誤的，索賠應盡早提出。(6)談判者的權利。在最終談判中，業(yè)主通常派代表參加，他們有權解決問題，這些人通常具備一定的建筑技術知識和建筑合同知識。二、索賠工作程序4.

邀請中間人調解如爭議雙方經(jīng)過談判協(xié)商不能達成協(xié)議，則可由雙方協(xié)商邀請一至數(shù)名中間人進行調解，促成雙方索賠爭議的解決。中間人必須站在中間立場上，處事公平合理，絕不偏袒一方而歧視另一方。中間人起催化劑的作用，提出合理的解決辦法，促成雙方采納，而不能強加于任一方。中間人一般是熟悉工程承包業(yè)務的律師，在復雜的爭議中，應聘請熟悉工程技術的專家參加。中間調解工作是爭議雙方在自愿的基礎上進行的。若任一方對中間人的工作不滿意，或難以達成調解協(xié)議時，即可結束調解工作。這種調解辦法在美國和其他國家已普遍采用，因為它既可避免訴諸仲裁機構或法院，又可使矛盾解決，節(jié)約費用還不致使爭議雙方的對立情緒增加。二、索賠工作程序5.

提交仲裁機構或法院經(jīng)過談判協(xié)商和中間人調解，索賠要求仍得不到解決時，索賠一方有權要求將此爭議提交仲裁機構仲裁，也可訴諸法院通過訴訟解決。仲裁或訴訟的過程往往較長，一般從提出到裁決需要半年的時間，有的復雜案例甚至拖延數(shù)年。

仲裁的程序通常是：(1)由索賠一方向合同規(guī)定的仲裁機構正式提出仲裁申請，并通知被索賠一方。(2)由仲裁機構組成專門的仲裁委員會。一般由三人組成，合同雙方各指定一名仲裁員作為自己的代表，仲裁機構指定第三名仲裁員，并征得索賠雙方同意，擔任仲裁委員會主席。(3)由仲裁委員會主持會議，聽取索賠一方的論證及被索賠方的反對意見。對于復雜的索賠案例，在取得仲裁委員會全體成員同意后，雙方可選派等數(shù)的技術專家出席仲裁會議，進行技術論證。(4)由仲裁委員會主席代表仲裁委員會做出裁決。這個裁決具有法律效力，為最終裁決，對索賠雙方均有約束力。仲裁或訴訟的費用也相當可觀，所以合同雙方的糾紛一般應力求通過協(xié)商或調解解決，不要走到仲裁或訴訟這一步。但有時因雙方矛盾尖銳、各不相讓，只好訴諸仲裁或訴訟。課題四

建

設

工

程

反

索

賠一、建設工程反索賠的概念與特點1.

建設工程反索賠的概念反索賠是相對索賠而言，是對提出索賠的一方的反駁(回應、索賠)。發(fā)包人可以針對承包人的索賠進行反索賠，承包人也可以針對發(fā)包人的索賠進行反索賠。通常的反索賠主要是指發(fā)包人向承包人的反索賠。2.

建設工程反索賠的特點(1)索賠與反索賠同時性。(2)技巧性強，處理不當將會引起訴訟。(3)在反索賠時，發(fā)包人處于主動的有利地位，發(fā)包人在經(jīng)監(jiān)理人證明承包人違約后，可以直接從應付工程款中扣回款項，或從銀行保函中得以補償。二、反索賠的內容發(fā)包人相對承包人反索賠的內容一般包括：工程質量缺陷反索賠、拖延工期反索賠、保留金的反索賠、發(fā)包人其他損失的反索賠等。既然承包商寄贏利希望于索賠，自然業(yè)主也會千方百計地通過反索賠以減少索賠，保護自己的合法利益。因此，有索賠必然也就有反索賠。反索賠通常是業(yè)主對付承包商索賠的手段。索賠和反索賠是進攻和防守的關系，在合同實施過程中承包商必須能攻善守，攻守相濟，才能立于不敗之地。在合同實施過程中，雙方都在尋找索賠機會，一旦干擾事件發(fā)生，都推卸自己的責任，并企圖進行索賠。不能有效地進行反索賠，同樣要蒙受損失。所以索賠和反索賠具有同等重要的關系。二、反索賠的內容(一)防止對方提出索賠積極的防御通常表現(xiàn)在：1.防止自己違約，要按照合同辦事。通過加強工程管理，特別是合同管理，使對方找不到索賠的理由和依據(jù)。工程按合同順利實施，沒有損失發(fā)生，不需提出索賠，合同雙方?jīng)]有爭執(zhí)，達到很好的合作效果，皆大歡喜。2.在實際工程中所發(fā)生的干擾事件雙方常常都有責任，許多承包商采取先發(fā)制人的策略，首先提出索賠。爭取索賠中的有利地位，打亂對方的陣腳，爭取主動權，另外，早日提出索賠，可以防止超過索賠的時效而失去索賠機會。二、反索賠的內容(二)反擊對方的索賠要求為了避免和減少損失，必須反擊對方的索賠請求。對承包商來說，這個索賠可能來自業(yè)主，總(分)包商、供應商。最常見的反擊對方的索賠要求措施有：1.

反駁索賠方的索賠報告通常涉及到以下內容：(1)索賠要求或者索賠報告的時限性——是否在合同規(guī)定時限內提出了索賠要求和索賠報告。

(2)判斷索賠事件的真實性。(3)干擾事件責任分析——是否存在索賠人自己疏忽大意、管理不善或自身其他原因造成。(4)索賠理由分析——索賠要求是否和合同條款或有關法律法規(guī)的規(guī)定一致。

(5)干擾事件影響分析——索賠事件和影響之間是否存在因果關系、干擾事件的影響范圍的大小、索賠方是否采取了有效的減損控制措施。

(6)索賠證據(jù)分析——證據(jù)是否存在不足、不當或者片面的情形。

(7)索賠值的審核——這是索賠反駁中的最后一步，也是關鍵的一個環(huán)節(jié)。分析的重點在于各項數(shù)據(jù)是否準確，計算方法是否合理，各種取費是否合理、適度，有無重復計算等問題。

二、反索賠的內容(二)反擊對方的索賠要求2.

反索賠中主動提出索賠反索賠中主動提出索賠本質上仍屬于索賠，但與對索賠報告進行反駁又不同，此種情形下的索賠最重要的目的之一還是反駁對方的索賠主張。

反索賠的內容如下：

(1)工程質量反索賠——有關工程質量的問題往往是因為承包商的原因造成的。(2)擔保的反索賠

1)預付款擔保反索賠——是業(yè)主向承包商的不按期歸還預付款的違約責任行為進行索賠的一種方法。預付款是指在合同規(guī)定開工前或工程價款支付前，由業(yè)主預付給承包商的款項。一般由業(yè)主在應支付給承包商的工程進度款中直接扣還。為了保證承包商償還業(yè)主的預付款，施工合同中都規(guī)定承包商必須對預付款提供等額的經(jīng)濟擔保。

2)履約擔保反索賠——是業(yè)主向承包商的不履行合同行為進行索賠的一種方法。履約擔保是承包商和擔保方為了業(yè)主的利益不受損害而做出的一種承諾，擔保承包商按施工合同所規(guī)定的條件施工。擔保期限為工程竣工期或缺陷責任期滿。有銀行擔保和擔保公司擔保種，擔保金額一般為合同價的10%-20%。二、反索賠的內容(二)反擊對方的索賠要求2.

反索賠中主動提出索賠反索賠的內容如下：

(3)拖延工期的反索賠——業(yè)主要求承包商補償拖期完工給業(yè)主造成的經(jīng)濟損失。

包括業(yè)主可期待盈利的損失、工期延長引起的貸款利息增加、工程拖期帶來的附加監(jiān)理費、工程不能如期使用而租用其他建筑物的租賃費等。

數(shù)額通常由業(yè)主在招標文件中予以規(guī)定，一般以每延誤一日賠償一定數(shù)額計算，累計賠償額一般不超過合同總額的10%。(但若存在已經(jīng)正式移交的工程則應當適當減少賠償額)(4)保修期內的反索賠——工程保修期內，因承包商工程質量原因，出現(xiàn)承包商無償保修情形，承包商在規(guī)定時間內未予維修，則業(yè)主可就另行雇傭他人的維修的費用以及承包商未在合理時間內維修所造成的損失向承包商提出反索賠。(5)保留金的反索賠——保留金的數(shù)額一般為合同總價款的5%左右。保留金是從應支付給承包商的月工程進度款中扣下一筆合同價百分比的基金,由業(yè)主保留下來,一旦承包商違約就以其直接補償業(yè)主的損失。保留金一般應在這個工程或規(guī)定的單項工程完工時退還保留金額的50%，在缺陷責任期滿后再退還剩余的50%。

二、反索賠的內容(二)反擊對方的索賠要求2.

反索賠中主動提出索賠反索賠的內容如下：

(6)承包商未遵循監(jiān)理人指示的反索賠——承包商未能按照監(jiān)理人的指示完成應由其自費進行的缺陷補救工作，移走或者調換不合格的材料或重新做好的情形，業(yè)主也可以提出索賠。(7)工程變更或者放棄時的反索賠——由于承包商的原因修改、變更合同進度計劃，從而導致業(yè)主增加額外費用支出；由于承包商的原因致使合同終止、由于承包商不正當放棄工程等情況業(yè)主可以提出索賠。

在承包商不正當放棄工程的情況下，衡量損失的標準是合同價格與業(yè)主此后完成工程的實際費用之間的差值，以及考慮此前業(yè)主已經(jīng)支付給違約的承包商的款項和違約的承包商實際完成的工程價值。

(8)不可抗力的反索賠——是指對在不可抗力引發(fā)風險事件之前已經(jīng)被監(jiān)理人認定為不合格的工程費用，業(yè)主可以提出索賠。課題五

索賠分析與計算一、索賠費用分析與計算費用索賠是指承包商在由于業(yè)主的原因或雙方不可控制的因素發(fā)生變化而遭受損失的條件下，向業(yè)主主提出補償其費用損失的要求。因而索賠費用應是承包商根據(jù)合同條款的有關規(guī)定，向業(yè)主索取的合價以外的費用索賠費用不應被視為承包商的意外收入，也不應該被視為業(yè)主的不必要支出。實際上，索賠費用的存在是由于建立合同時還無法確定的某些應由業(yè)主承擔的風險因素導致的結果。承包商的投標報價中一般不含有業(yè)主應承擔的風險對報價的影響，因而，一旦這類風險發(fā)生并影響承包商的工程成本時，承包商提出費用索賠是一種正常現(xiàn)象和合理行為。一、索賠費用分析與計算1.計算原則費用索賠都以賠償實際損失為原則，在費用索賠中，它體現(xiàn)如下幾個方面：(1)實際損失，即為干擾事件對承包商工程成本和費用的實際影響。這個實際影響即可作為費用索賠值。所以索賠對業(yè)主不具有任何懲罰性質。實際損失包括兩個方面：1)直接損失，即承包商財產(chǎn)的直接減少。在實際工程中，常常表現(xiàn)為成本的增加和實際費用的超支。2)間接損失，即可能獲得利益的減少。例如由于業(yè)主拖欠工程款，使承包商失去這筆款的存款利息收入。

(2)所有干擾事件直接引起的實際的損失，以及這些損失的計算，都應有詳細的具體的證明。(3)合理計算。即符合工程實際情況，符合合規(guī)定，符合一般慣例，能夠為業(yè)主、監(jiān)理人、調解人或仲裁人接受。(4)符合規(guī)定的，或通用的會計核算原則。(5)符合國際慣例，即采用能為業(yè)主、調解人、仲裁人認可的，在工程中常用的計算方法。一、索賠費用分析與計算2.

索賠費用的構成(1)人工費對于索賠費用中的人工費部分包括：人工費是指完成合同之外的額外工作所花費的人工費用；由于非施工單位責任導致的工效降低所增加的人工費用；法定的人工費增長以及非施工單位責任工程延誤導致的人員窩工費和工資上漲費等。(2)材料費對于索賠費用中的材料費部分包括：由于索賠事項的材料實際用量超過計劃用量而增加的材料費；由于客觀原因材料價格大幅度上漲；由于非施工單位責任工程延誤導致的材料價格上漲和材料超期儲存費用。(3)施工機械使用費對于索賠費用中的施工機械使用費部分包括：由于完成額外工作增加的機械使用費；非施工單位責任的工效降低增加的機械使用費；由于建設單位或監(jiān)理人原因導致機械停工的窩工費。(4)分包費用分包費用索賠指的是分包人的索賠費。分包人的索賠應如數(shù)列入總承包人的索賠款總額中。一、索賠費用分析與計算2.

索賠費用的構成(5)工地管理費工地管理費指放工單位完成額外工程、索賠事項工作以及工期延長期間的工地管理費，但如果對部分工人窩工損失索賠時，因其他工程仍然進行，可能不予計算工地管理費索賠。(6)利息對于索賠費用中的利息部分包括；拖期付款利息；由于工程變更的工程延誤增加投資的利息；索賠款的利息；錯誤扣款的利息。這些利息的具體利率，有這樣幾種規(guī)定；按當時的銀行貸款利率；按當時的銀行透支利率；按合同雙方協(xié)議和利率。(7)總部管理費總部管理費是承包商企業(yè)總部發(fā)生的、為整個企業(yè)的經(jīng)營運作提供支持和服務所發(fā)生的管理費用，一般包括總部管理人員費用、企業(yè)經(jīng)營活動費用、差旅交通費、辦公費、固定資產(chǎn)折舊、修理費、職工教育培訓費用、保險費。索賠的款額計算通常是與原報價單中的利潤百分率保持一致，即在直接費用的基礎上增加原報價單中的利潤率，作為該項索賠的利潤。

索賠事件的費用構成表（表9-1索賠事件的費用構成表）索賠事件可能的費用項目說

明工程延誤1.人工費增加包括工資上漲、現(xiàn)場窩工、生產(chǎn)效率低、不合理使用勞動力等損失2.材料費增加工程施工期間超出承包商應承擔的材料價格上漲3.機械臺班費設備延期引起的折舊、保養(yǎng)費及租賃費4.保險費增加

5.分包商的索賠分包商因工程延期向承包商的費用索賠6.管理費分攤因延期造成公司管理費的增加7.利息支出銀行貸款因工期延長要多支付利息8.匯兌損失國際工程承包中工程延期的匯率變化損失9.其他工程延期的通貨膨脹使工程成本增加等工程加速1.人工費增加加速施工造成勞動力投入增加2.材料費增加材料運輸費用增加、提前交貨的費用補償3.機械費增加機械投入增加、提前進場的費用增加4.資金成本增加前期加大資金投入造成多支付利息費用等一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法分項法是按每個索賠事件所引起損失的費用項目分別分析計算索賠值的一種方法。1)人工費計算人工費中的各項費率可按下述所列方法取值：人員閑置費費率＝工程量表中適當折減后的人工單價加班費率＝人工單價×法定加班系數(shù)額外工作所需人工費率＝合同中的人工單價或計日工單價勞動效率降低索賠額＝(該項工作實際支出工時－該項工作計劃工時)×人工單價人工費價格上漲的費率＝最新頒布的最低基本工資率－提交投標書截止日期前第28天最低基本工資率【案例背景】人工費索賠。某項目施工，長度10000m，合同中約定用工量為2498個工日，工資為140元/工日。實際中，由于業(yè)主供應材料不符合要求，使承包商的實際用工為2700個工日，同時，實際的工資上漲到180元/工日。合同中雙方約定工日數(shù)及工資可按實際情況調整?！締栴}】試求在此情況下承包商可索賠的總費用，并分析此費用的構成?！鞠嚓P鏈接】案例分析【案例解析】(1)要求索賠費原合同價為：2498×140=349720元；實際結算價為：2700×180=486000元；所以可索賠總費用ΔC=1486000?349720=136280元。(2)分析索賠費用的構成按實際工資及實際用工的結算款為：2700×180=486000元按計劃工資考慮實際用工的價款為：2700×140=378000元按計劃工資考慮合同用工合同價款為：2498×140=348720元人工工資漲價的費用，其值為486000-378000=108000元由于業(yè)主提供的原材料不符合要求，工人工效降低的費用，其值為378000-347820=29280元合計：137280元。一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法2)材料費計算材料費用索賠包括兩個方面：實際材料用量超過計劃用量部分的費用，即額外材料的費用索賠和價格上漲費用的索賠。在材料費索賠計算中，要考慮材料運輸費、倉儲費以及合理破損比率的費用。額外材料使用費＝(實際用量－計劃用量)×材料單價增加的材料運雜費、材料采購及保管費用按實際發(fā)生的費用與報價費用的差值計算某種材料價格上漲費用＝(現(xiàn)行價格－基本價格)×材料量現(xiàn)行價格是指在遞交投標書截止日期以前第28天后的任何日期通行的該種材料的價格。基本價格是指在遞交投標書截止日期以前第28天該種材料的價格。材料量是指在現(xiàn)行價格有效期間內所采購的該種材料的數(shù)量。從投標截止日期之前的第28天起算。此時承包人應提供可靠的訂貨單、采購單,或造價管理部門公布的材料價格調整指數(shù),方能對材料費用進行相應調整。一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法3)施工機械費計算機械閑置費＝計日工表中機械單價×閑置持續(xù)時間增加的機械使用費＝計日工表或租賃機械單價×持續(xù)時間機械作業(yè)效率降低費＝機械作業(yè)發(fā)生的實際費用－投標報價的計劃費用

根據(jù)索賠原因，具體分析如下：①非承包人原因，增加施工機械工作臺班數(shù)且使用的是承包人的自有設備自有機械費的索賠=增加的臺班數(shù)×臺班費報價(元/臺班)②非承包人原因，增加施工機械工作臺班數(shù)且使用的是租賃來的設備租賃設備的索賠=增加的臺班數(shù)×租賃費(元/臺班)③非承包人原因，造成施工機械的降低工效或機械閑置且使用的是承包人的自有設備窩工閑置的自有機械費的索賠=窩工臺班數(shù)×折舊費(元/臺班)或停滯臺班費(元/臺班)其中停滯臺班費是在正常臺班費的基礎上乘一個折減系數(shù),如60%,50%的系數(shù);不包括運轉費部分。④非承包人原因，造成施工機械的降低工效或機械閑置且使用的是租賃來的設備租賃設備窩工閑置的索賠=窩工臺班數(shù)×租賃費率(元/臺班)一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法4)現(xiàn)場管理費的索賠計算現(xiàn)場管理費是某單個合同發(fā)生的、用于現(xiàn)場管理的總費用，一般包括現(xiàn)場管理人員的費用、辦公費、差旅費、工具用具使用費、保險費、工程排污費等。①直接成本增加的現(xiàn)場管理費索賠計算MF(c)=C1×F0÷C0

式中：MF(c)——索賠的現(xiàn)場管理費；C1——索賠事件的直接成本；F0——合同中總的現(xiàn)場管理費；C0——合同中總直接成本?！景咐尘啊磕彻こ坛邪贤?，價款2100萬，其中利潤占5%，總部管理費150萬，現(xiàn)場管理費250萬。在合同履行中，新增加工程的直接費為400萬?！締栴}】試計算應索賠的現(xiàn)場管理費為多少？【相關鏈接】案例分析【案例解析】合同中利潤為2100×5%/(1+5%)=100(萬)；則合同中的直接成本C0=2100–100–150–250=1600(萬)；合同中總現(xiàn)場管理費F0=250(萬)；索賠的現(xiàn)場管理費=400×250/1600=62.5萬元。一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法4)現(xiàn)場管理費的索賠計算②由于工期延長引起現(xiàn)場管理費的索賠MF(T)=ΔT×F0÷T0

式中：MF(T)——因工期延長索賠現(xiàn)場管理費；ΔT——順延工期；F0——合同中總的現(xiàn)場管理費；T0——合同工期。一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法5)總部管理費①總直接費分攤法

索賠合同總部管理費=f×索賠合同索賠的直接費

式中：總直接費分攤率f=總部管理費總額/合同期承包商完成總直接費。【案例背景】某工程承包合同，索賠的直接費為40萬元，在此期間該承包商完成其他合同的總直接費為160萬元，已知在此期間，該承包商發(fā)生總部管理費為10萬元?！締栴}】試計算此承包合同應索賠的總部管理費?！景咐馕觥縡=10/(160+40)×=5%；可索賠的總部管理費=40×5%=2萬元；合同中總現(xiàn)場管理費F0=250(萬)；一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法5)總部管理費①總直接費分攤法

索賠合同總部管理費=f×索賠合同索賠的直接費

式中：總直接費分攤率f=總部管理費總額/合同期承包商完成總直接費?！景咐尘啊磕彻こ坛邪贤?，索賠的直接費為40萬元，在此期間該承包商完成其他合同的總直接費為160萬元，已知在此期間，該承包商發(fā)生總部管理費為10萬元?！締栴}】試計算此承包合同應索賠的總部管理費?！景咐馕觥縡=10/(160+40)×=5%；可索賠的總部管理費=40×5%=2萬元；合同中總現(xiàn)場管理費F0=250(萬)；一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法5)總部管理費

②日費率分攤法爭議合同應分攤的總部管理費=同期總部管理費總額×(爭議合同額/合同期承包商完成的合同總額);日總部管理費率=爭議合同應分攤的總部管理費/合同履行天數(shù);總部管理費索賠額=日總部管理費率×合同延誤天數(shù)【相關鏈接】案例分析【案例背景】某工程承包合同，合同工期為240天，實施過程中由于業(yè)主原因延期60天，在此期間，承包商的經(jīng)營狀況如下表所示?！締栴}】試計算爭議合同應索賠總部管理費額?！景咐馕觥克髻r合同分攤總部管理費=3×20/60=1(萬)日總部管理費率=10000/(240+60)=33.33元/天；索賠總部管理費=33.33×60=2000元爭議合同其他合同全部合同合同額20萬40萬60萬實際直接總成本18萬32萬50萬當期總部管理費

3萬總利潤

7萬一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法6)利潤通常是指由于工程變更、工程延期、中途終止合同等使承包商產(chǎn)生利潤損失。在FIDIC合同條件中，有如下九項內容可讓承包商進行利潤索賠：①因監(jiān)理人提供的原始基準點、基準線和參考標高數(shù)據(jù)錯誤，導致承包商放線錯誤，對糾正該錯誤所進行的工作；②監(jiān)理人指示打鉆孔、進行勘探開挖，而這些工作又不屬于合同工作范圍；③修補由于業(yè)主風險造成的損失或損壞；④根據(jù)監(jiān)理人的書面要求，為其他承包商提供服務；⑤在缺陷責任期內，修補由于非承包商原因造成的工程缺陷或其他毛??；⑥實施變更工作；⑦特殊風險對工程造成損害(包括永久工程、材料和工程設備)，承包商對此進行的修復和重建工作；⑧業(yè)主違約終止合同；⑨貨幣及匯率變化產(chǎn)生的利潤損失。利潤索賠值的計算方法如下：利潤索賠值＝利潤百分比×(索賠直接費＋索賠現(xiàn)場管理費＋索賠上級管理費)一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(1)分項法7)利息

利息索賠主要分為兩種情況：一是指由于工程變更和工程延期，使承包商不能按原計劃收到合同款，造成資金占用，產(chǎn)生利息損失；二是延遲支付工程款的利息。在計算利息索賠時，可根據(jù)合同條款中規(guī)定的利率，或根據(jù)當時銀行的貸款利率進行計算。在上述各單項索賠計算中，承包商要提供和證明其索賠值的計算方法是合理的，如勞動效率降低索賠中，承包商必須向監(jiān)理人證明其原計劃工時的計算方法是合理的，這一點承包商很難拿出具有說服力的證據(jù)，因此也就增加了索賠的難度。一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(2)總費用法總費用法又稱總成本法。就是當發(fā)生多次索賠事件后，重新計算該工程的實際總費用，再從這個實際總費用中減去投標報價時的估算總費用，計算索賠余額。該方法要求承包商必須出示足夠的證據(jù)，證明其全部費用是合理的，否則業(yè)主將不接受承包商提出的索賠款額，而承包商要想證明全部費用是合理支出，則并非易事。因此，該方法不易過多采用，只有在無法按分項方法計算索賠費用時，才可使用該方法。采用總費用法時應注意的問題有：1)由于非承包商的原因，使施工過程受到嚴重干擾，造成多個索賠事件混雜在一起，導致承包商難以準確的進行分項記錄和收集證據(jù)資料，也無法分項計算出承包商產(chǎn)生的損失，只得采用總費用法進行索賠。2)承包商報價必須合理。所謂合理是指承包商標價計算合理，其價格應接近業(yè)主計算的標價，并非是采取低價中標的策略，導致標價過低。3)承包商發(fā)生的實際費用證明是合理的。對承包商發(fā)生的每一項費用進行審核，證明費用的支出是實施工程必需的。承包商對費用增加不負任何責任。一、索賠費用分析與計算3.

索賠費用的計算方法(3)修正總費用法

修正總費用法是對總費用法的改進。即在總費用計算的原則上，去掉一些不合理的因素，使其更合理。

修正內容如下：1）將計算索賠款的時段局限于受到外界影響的時間，而不是整個施工期。2）只計算受影響時段內的某項工作所受影響的損失，而不是計算該時段內所有施工工作受的損失。3）與該項工作無關的費用不列入總費用中。4）對投標報價費用重新進行核算：按所受影響時段內該項工作的實際單價進行核算，乘以實際完成的該項工作的工作量，得出調整后的報價費用。

按修正后的總費用計算索賠金額的公式如下：索賠金額=某項工作調整后的實際費用-該項工作的報價費用。修正總費用法與總費用法相比，有了實質性的改進，能夠相當準確地反映出實際增加的費用。二、工期索賠分析與計算1.

工期索賠分析(1)工期索賠的定義工期索賠是指在工程施工過程中，常常發(fā)生一些未能預見的干擾事件使施工不能順利進行，使預定的施工計劃受到干擾，結果造成工期延長。這在實際工程中是屢見不鮮的。對此應先計算干擾事件對工程活動的影響，然后計算事件對整個工期有影響，計算出工期索賠值。(2)工期索賠的原則工程拖延可分為：可原諒拖期不可原諒拖期

工期索賠的處理原則（表9-2工期索賠的處理原則）拖期性質拖期原因責任者處理原則索賠結果可原諒拖期(1)修改設計(2)施工條件變化(3)業(yè)主原因(4)監(jiān)理人原因業(yè)主/監(jiān)理人可準予延長工期和給以經(jīng)濟補償工期延長+經(jīng)濟補償不可抗力(如天災、社會動亂，以及非為業(yè)主、監(jiān)理人或承包商原因造成的拖期)等客觀原因依據(jù)《施工合同示范文本》第17.3.2款確定工期可延長，經(jīng)濟補償依據(jù)《施工合同示范文本》第17.3.2款確定不可原諒拖期由承包商原因造成的拖期承包商不延長工期，不給予經(jīng)濟補償，竣工結算時業(yè)主扣除合同規(guī)定竣工誤期違約賠償金無權索賠二、工期索賠分析與計算2.

工期索賠計算

（1）網(wǎng)絡分析法通過干擾事件發(fā)生前后的網(wǎng)絡計劃，對比兩種工期計算結果，計算出工期索賠值，這是一種科學、合理的分析方法，適合于各種干擾事件的索賠。關鍵線路上工程活動持續(xù)時間的拖延，必然造成總工期的拖延，可提出工期索賠，而非關鍵線踐上的工程活動在時差范圍內的拖延如果不影響工期，則不能提出工期索賠。網(wǎng)絡分析中兩個重要的問題：①實際工程中時差的使用由于多數(shù)干擾事件是在合同實施過程中發(fā)生的，在實際工程中必須考慮到干擾事件發(fā)生前的實際施工狀態(tài)。在干擾發(fā)生前，有許多活動已經(jīng)完成或已經(jīng)開始。這些活動可能已經(jīng)占用線路上的時差，使干擾事件的實際影響遠大于上述理論分析的結果。②不同干擾事件工期索賠之間的影響多個(一個)干擾事件的共同作用下，關鍵(非關鍵)線路上的工作可能會發(fā)生變化。二、工期索賠分析與計算2.

工期索賠計算

（2）比例分析法網(wǎng)絡分析法雖然說是較為科學的，也是最合理的，但實際工程中，干擾事件常常僅影響某些單項工程、單位工程或分部分項工程的工期，分析它們對總工期的影響可以采用更簡單的比例分析法，即以某個技術經(jīng)濟指標作為比較基礎，計算出工期索賠值。一般可分為兩種方法：①按合同價所占比例計算【案例背景】某工程施工中，業(yè)主改變辦公樓工程基礎設計圖紙的標準，使單項工程延期10周，該單項工程合同價為80萬元，而整個工程合同總價為400萬元。【問題】請問承包商應該如何提出工期索賠值？【案例解析】承包商提出工期索賠值可按下式計算：即：總工期索賠值ΔT=(80/400)×10=2周二、工期索賠分析與計算2.

工期索賠計算

（2）比例分析法②按單項工程工期拖延的平均值計算【案例背景】某工程有A、B、C、D、E五個單項工程，合同規(guī)定業(yè)主提供水泥。在實際工程中，業(yè)主沒有按合同規(guī)定的日期供應水泥，造成停工待料。根據(jù)現(xiàn)場工程資料和俁同雙方的通信等證據(jù)證明，由業(yè)主水泥提供不及時對工程造成如下影響：單項工程A：500m3混凝土基礎推遲21天；單項工程B：850m3混凝土基礎推遲7天；單項工程C：225m3混凝土基礎推遲10天；單項工程D：480m3混凝土基礎推遲10天；單項工程E：120m3混凝土基礎推遲27天。【問題】請問承包商應該如何提出工期索賠值？【案例解析】承包商在一攬子索賠中，對業(yè)主材料供應不及時造成工期延長提出索賠要求如下：總延長天數(shù)=21+7+10+10+27=75天平均延長天數(shù)=75/5=15天工期索賠值=15+5=20天(加5天是考慮了單項工程的不均勻性對部工期的影響)二、工期索賠分析與計算2.

工期索賠計算

網(wǎng)絡分析法和比例分析法的比較實際運用中，也可按其他指標，如按勞動力投入量，實物工程量等變化計算。比例分析法雖然計算簡單、方便，不需要復雜網(wǎng)絡分析，在意義上也容易接受，但也有其不合理、不科學的地方。例如，從網(wǎng)絡分析可以看出，關鍵線路上工作的拖延方為總工期的延長，非關鍵線路上的拖延通常對總工期沒有影響，但比例分析法對此并不考慮，而且此種方法對有些情況也不適用，例如業(yè)主變更施工次序，業(yè)主指令采取加速施工措施等不能采用這種方法，最好采用網(wǎng)絡分析法，否則會得到錯誤的結果。二、工期索賠分析與計算2.

工期索賠計算

（3）贏值法贏值法就是在橫道圖或時標網(wǎng)絡計劃的基礎上，求出三種費用，以確定施工中的進度偏差和成本偏差的方法。其中這三種費用是：(1)擬完工程計劃費用(BCWS)。指進度計劃安排在某一給定時間內所應完成的工程內容的計劃費用。(2)已完工程實際費用(ACWP)。指在某一給定時間內實際完成的工程內容所實際發(fā)生的費用。(3)已完工程計劃費用(BCWP)。指在某一給定時間內實際完成的工程內容的計劃費用。在費用和進度控制根據(jù)以下關系分析費用與進度偏差：費用偏差=已完工程實際費用-已完工程計劃費用

其中：費用偏差為正值表示費用超支，為負值表示費用節(jié)約。進度偏差=擬完工程計劃費用-已完工程計劃費用

其中：進度偏差為正值表示進度拖延，為負值表示進度提前。二、工期索賠分析與計算【案例背景】某土方工程總挖方量為4000m3，預算單價為45元/m3，計劃用20天完成，每天200m3。開工后第七天早上剛上班時，業(yè)主項目管理人員前去測量，取得了兩個數(shù)據(jù)：已完成挖方2000m3，支付給承包單位的工程進度款累計已達到8萬元?！締栴}】請問承包商應該如何進行進度偏差和費用偏差的計算？【案例解析】計算已完工程計劃費用BCWP=45×2000=9萬元查看項目計劃，計劃表明，開工后第6天結束時，承包商應得到的工程款累計額，即擬完工程計劃費用BCWS=200×6×45=5.4萬元該工程在第7天檢查時的進度偏差和費用偏差為：進度偏差=5.4-9=-3.6萬元，表示承包商進度超前，3.6萬元÷45元/m3=800m3，正好為預算中2天的工作量，所以承包商的進度已經(jīng)超前2天。費用偏差=8-9=-1萬元，表示承包商已欠支。三、索賠報告的編寫索賠報告是向對方提出索賠要求的書面文件，是承包商對索賠事件處理的結果。業(yè)主的反應——認可或反駁——就是針對索賠報告。調解人和仲裁人只有通過索賠報告了解和分析合同實施情況和承包商的索賠要求，評價它的合理性，并據(jù)此作出決議。索賠報告的一般要求有：(1)索賠事件應